Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 02.04.1997 № 6-4-49/140

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                  ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О


     Главное управление ЦБ РФ по г. Москве сообщает,  что  в  целях
сверки данных общей финансовой отчетности с данными баланса и формы
N 2 - "Отчет о прибылях и убытках кредитной  организации",  внесены
изменения  в  программу  подготовки  и  контроля  общей  финансовой
отчетности кредитных  организаций  по  состоянию  на  01.04.97  (за
первый квартал 1997 г.) (приложение).
     Кредитные организации  должны  обеспечить  выполнение  условий
контроля для сверки отчетности. При выявлении несоответствия данных
отчетности и невозможности устранения причин расхождения  кредитные
организации  должны  представить  вместе  с  комплектом  отчетности
объяснительную записку с объяснением причины расхождения.
     Для представления отчетности  вам  необходимо  получить  новую
версию программы TEST17  (версия  от  02.04.97).  Программа  TEST17
может  быть  получена  в  РКЦ  по  месту   обслуживания   кредитной
организации на дискете кредитной организации и будет  разослана  по
электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве. Комплект отчетности вместе
с электронной копией на дискете, как и ранее, представляются в  РКЦ
по месту обслуживания кредитной организации.
     Обращаем внимание, что в новой версии программы TEST17 введены
существенные изменения. Для правильной  настройки  и  использования
программы необходимо внимательно изучить  инструкции  по  работе  с
программой (файлы test17 и what_is.new).


П.п.Заместитель начальника
    ГУ ЦБ РФ по г. Москве                            Н.Н.Панкратова



                                     Приложение
                                     к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                     от 2 апреля 1997 г.
                                     N 06-4-49/140


                              ПРАВИЛА
  КОНТРОЛЯ ДАННЫХ ОБЩЕЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ С ДАННЫМИ БАЛАНСА И
    ФОРМЫ 2 "ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"

     1. В приложении 18 сумма значений корректировок А22, А23 и А25
меньше либо равна сумме кредитовых остатков балансовых счетов  065,
682, 943 и 947, в случае, если дебетовые остатки балансового  счета
145 равны нулю. Корректировка А26 должна присутствовать, в связи  с
включением  разности  между   кредитовым   и   дебетовым   остатком
балансового счета 014 "Переоценка драгоценных металлов".
     2. В приложении 13 по строке 2 "Счета в Центральном банке":
     - сумма колонок 3, 4, 5, 6, 7 и  8  больше  либо  равна  сумме
дебетовых остатков балансовых счетов 161, 163, 821, 829 и 655;
     - сумма колонок 3, 4, 5, 6, 7 и  8  меньше  либо  равна  сумме
дебетовых остатков балансовых счетов 161, 163, 821, 829, 655, 816 и
681;
     - сумма колонки 9 меньше либо равна сумме  дебетовых  остатков
балансовых счетов 816 и 681, с учетом изменений, внесенных  письмом
ЦБ РФ от 22.01.97 N 398.
     3. В  приложении  19  итоговые  суммы  по  балансовым   счетам
сверяются с остатками счетов по балансу.
     4. В приложении 20 итоговые  суммы  по  символам  сверяются  с
символами  формы  N 2  "Отчет  о  прибылях  и   убытках   кредитной
организации" (на квартальные даты).
     Телефоны для справок:
     1) По вопросам работы программного обеспечения
     237-96-53 - Смирнов Сергей Викторович
     2) По вопросам составления отчетности:
     237-41-24 - Бедретдинова Римма Борисовна
     237-60-05 - Коробкина Зинаида Николаевна