Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 14.04.1997 № 5-2-06/120

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                  ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О


      Экономическое  управление  Главного  управления  Центрального
банка   России   по   г. Москве,   проанализировав   статистическую
отчетность о  кассовых  оборотах  и  организовав  проверки  банков,
отмечает отсутствие в ряде банков  должного  контроля  за  оборотом
наличных денег и  соблюдением  предприятиями  установленных  правил
работы с денежной наличностью.
      Напоминаем, что правовой основой для проведения  этой  работы
являются Порядок ведения кассовых операций в Российской  Федерации,
утвержденный Советом директоров Центрального  банка  России  от  22
сентября 1993 г. N 40, указы Президента России от  23  мая  1994 г.
N 1006 и от 18 августа 1996 г.  N 1212  и  изданные  на  их  основе
указания Центрального банка России от 16 августа 1994 г. N 104 и от
12 ноября 1996 г. N 360.
      Как  показывает  практика,  не  всеми   банками   выполняются
требования, изложенные в этих указаниях Центрального банка  России.
Так,   банками   не   пересмотрен   порядок   расходования    денег
предприятиями из выручки и получение денежной  наличности  из  касс
банка в соответствии с пунктами  3,  4  письма  Центрального  банка
России от 12 ноября 1996 г. N 360.
      Не выполняются рекомендации Центрального банка России  от  30
сентября 1994 г. N 113 в части установления  лимита  остатка  кассы
предприятиям.  Имеют  место  случаи,  когда  лимиты  остатка  кассы
устанавливаются без соответствующего расчета обоснованности сумм.
      В  связи  с  изложенным  предлагаем  повысить   эффективность
контроля по соблюдению предприятиями действующих  правил  работы  с
денежной наличностью и выполнению требований  указов  Президента  и
указаний Центрального банка России по этому вопросу.


П.п.Начальник экономического управления
    ГУ ЦБ РФ по г. Москве                                А.А.Алякин