Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 29.04.1997 № 6-4-53/217

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                  ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О


     Главное управление ЦБ РФ по г. Москве  сообщает,  что  внесены
изменения  в  программы  формирования  отчетности,  относящейся   к
вопросам надзора, TEST17.EXE и LONOSTRO.EXE.
     Кроме того, для  программ  BALANCE.EXE  и  FILIAL.EXE  внесены
изменения в нормативные файлы.
     Для  представления  на  01.05.97  отчетности,  относящейся   к
вопросам надзора, необходимо  получить  в  РКЦ,  в  котором  открыт
корреспондентский счет, на дискетах кредитной организации следующие
версии:
     - TEST17.EXE - от 29.04.97;
     - LONOSTRO.EXE - от 29.04.97.
     К программе  BALANCE.EXE  (от  03.04.97)  необходимо  получить
следующие нормативные файлы для отчетности на 01.05.97:
     - файл контроля CONTROL.DBF - от 28.04.97;
     - план счетов БУ PLAN.DBF - от 29.04.97;
     - файл расчета нормативов NORSPR.DBF - ОТ 29.04.97.
     К  программе  FILIAL.EXE  (от  07.04.97)  необходимо  получить
следующие нормативные файлы для отчетности на 01.05.97:
     - файл контроля CONTROL.DBF - от 28.04.97;
     - план счетов БУ PLAN.DBF - от 29.04.97.
     Кроме  того,  все  перечисленные  изменения  по  вышеуказанным
программам будут разосланы по электронной почте Главного Управления
ЦБ РФ по г. Москве.
     Обращаем внимание, что в  версию  программы  LONOSTRO  внесены
существенные изменения. Для правильного представления отчетности об
открытых  корреспондентских  счетах  и  остатках  средств  на   них
(приложение N 1 к  письму  ЦБ  РФ  от  28.02.97  N 419)  необходимо
внимательно изучить правила ее заполнения (приложение).


Заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве                                Н.Н.Панкратова



                                     Приложение
                                     к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                     от 29 апреля 1997 г.
                                     N 06-4-53/217


  Правила заполнения справки об открытых корреспондентских счетах
  и остатках средств на них (приложение N 1 к письму банка Росии
                   от 28 февраля 1997 г. N 419)
                     (ежемесячная отчетность)

         Программное обеспечение в кредитных организациях
     Для  формирования  и  последующей   передачи   отчетных   форм
кредитным  организациям  в  централизованном  порядке   через   РКЦ
распространяется программное обеспечение, позволяющее  осуществлять
ввод и контроль информации.

                 Нормативно-справочная информация
     Для  правильного  заполнения  отчетных  форм  и  удобства   их
формирования  в  кредитных  организациях  в  составе   программного
обеспечения используются следующие справочники:
     - кодов валют согласно  Общероссийскому  классификатору  валют
ОКО14-94 и изменениям к нему;
     - кодов стран в соответствии с Международным стандартом  кодов
названий стран;
     - Справочник БИК РФ.

           Заполнение формы (приложение 1 (ежемесячное)
     Колонка 1 -  наименование  кредитной  организации,  в  которой
открыт корреспондентский счет.
     Колонка    2    -    указывается     регистрационный     номер
банка-корреспондента по Книге государственной регистрации кредитных
организаций   (только   для   банков-резидентов).   По    кредитным
организациям-корреспондентам-нерезидентам  указывается   символьное
наименование страны (не цифровой код страны!) нахождения  кредитной
организации-корреспондента.
     Колонка 3 - указывается банковский идентификационный код (БИК)
банка-корреспондента   по   Справочнику   БИК   РФ   (только    для
банков-резидентов).   По   кредитным   организациям-корреспондентам
-нерезидентам указывается цифровой  код  страны  в  соответствии  с
Международным стандартом кодов названий стран, введенным в действие
постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24 мая  1995 г.
N 262.   Следует   учесть,   что   БИК    кредитной    организации,
представляющей отчетность, не может иметь одинаковое значение ни  с
одним из БИКов, указанных в этой колонке.
     Колонка 4  -  указывается  номер  балансового  счета  (второго
порядка,  например  072,   167   и   т.д.),   на   котором   открыт
корреспондентский счет.
     Колонка  5  -  указывается  номер  лицевого  счета   кредитной
организации-корреспондента.
     Колонка  6  -  указывается  код  валюты,  в   которой   открыт
корреспондентский  счет,  согласно  Общероссийскому  классификатору
валют ОКО14-94, введенному в действие  постановлением  Госстандарта
России от 26.12.94 N 365, и изменениям  к  нему  (следует  обратить
внимание на то, что указанный  код  валюты  должен  соответствовать
коду валюты, в которой открыт корреспондентский счет).
     Колонка 7 - указывается входящий остаток  по  соответствующему
лицевому  счету  (на  первое  число   отчетного   месяца).   Данные
указываются в тысячах целых единиц рублей без запятой и  десятичных
знаков (по корреспондентским счетам  в  иностранной  валюте  данные
указываются в рублевом эквиваленте и представляются в тысячах целых
единиц рублей без запятой и десятичных знаков).
     Колонка 8 - обороты по корреспондентскому счету по  дебету  за
отчетный месяц. Данные приводятся в тысячах целых единиц рублей без
запятой  и  десятичных  знаков  (по  корреспондентским   счетам   в
иностранной валюте колонка имеет значение "0").
     Колонка 9 - обороты по корсчету по кредиту за отчетный  месяц.
Данные приводятся в тысячах  целых  единиц  рублей  без  запятой  и
десятичных знаков (по корреспондентским счетам в иностранной валюте
колонка имеет значение "0").
     Колонка 10 - указывается исходящий остаток по соответствующему
лицевому счету. Данные приводятся в тысячах целых единиц рублей без
запятой  и  десятичных  знаков  (по  корреспондентским   счетам   в
иностранной валюте данные  указываются  в  рублевом  эквиваленте  и
представляются  в  тысячах  целых  единиц  рублей  без  запятой   и
десятичных знаков).
     При приеме отчетности в ГУ ЦБ РФ по  г. Москве  осуществляется
следующий контроль:
     1. Правильность  заполнения  колонок  2  и  3  (для  кредитных
организаций-корреспондентов-резидентов -  регистрационный  номер  и
БИК,  для  кредитных   организаций-корреспондентов-нерезидентов   -
символьное обозначение страны и цифровой код страны).
     2. Сверка информации по корреспондентским счетам, указанным  в
предыдущей отчетности.
     Если  отсутствует  какой-либо  корреспондентский   счет   или,
наоборот, появилась  запись  о  новом  корреспондентском  счете,  в
протоколе контроля выдается сообщение о необходимости представления
кредитной организацией объяснения.
     3. Производится подсчет сумм остатков  (в  колонках  7  и  10)
лицевых  счетов,  относящихся  к  одному   балансовому   счету,   и
осуществляется  сверка   с   входящими   и   исходящими   остатками
соответствующих счетов в балансовой отчетности за отчетный  период.
(в отчетности по  состоянию  на  1  мая  текущего года  допускается
погрешность за счет округления не более 4 (четырех) единиц).
     При погрешности более 4 единиц в протоколе  контроля  выдается
сообщение и отчетность считается ошибочной.
     4. Осуществляется  построчный   контроль   в   колонках   7-10
(проверка правильности подсчета исходящего остатка на конец  месяца
с учетом входящего остатка на начало месяца и оборотов по дебету  и
кредиту).
     Отчетность  считается  ошибочной  при   выдаче   сообщения   в
протоколе контроля.
     5. Производится   контроль   сумм   исходящих   остатков    по
корреспондентским                 счетам                  кредитных
организаций-корреспондентов-резидентов  и  нерезидентов  на   конец
месяца (колонка 10)  за  предыдущий  отчетный  период  с  входящими
остатками по  соответствующим  корреспондентским  счетам  кредитных
организаций-корреспондентов- резидентов и  нерезидентов  на  начало
месяца (колонка 7) в текущей отчетности.
     Если  в  протоколе  контроля  выдается  сообщение  об   ошибке
отчетность  по  состоянию  на  1  мая  принимается  (в  последующих
отчетных периодах подобная ошибка будет считаться недопустимой).
     В   случае,    если    в    кредитной    организации    открыт
корреспондентский  счет  с  другой  кредитной   организацией   (как
резидентом, так и нерезидентом в рублях или иностранной валюте), но
по нему не осуществлялось никаких операций (отсутствуют остаток  на
начало месяца, дебетовые,  кредитовые  обороты,  остаток  на  конец
месяца), то колонки 1-6 заполняются в обычном порядке, а в колонках
7-10 проставляется "0".
     Если   в    предыдущем    отчетном    периоде    был    закрыт
корреспондентский   счет   (прекращено    действие    договора    о
корреспондентских отношениях, и в  текущей  отчетности  остаток  по
этому лицевому счету  на  конец  месяца  -  "0"),  то  в  следующей
месячной отчетности данные по  этому  корреспондентскому  счету  не
указываются.    (Порядок    отражения    данных     по     закрытым
корреспондентским счетам в  квартальной  отчетности  будет  сообщен
дополнительно.)
     Если   кредитной   организации,   представляющей   отчетность,
направлено предписание об ограничении  (запрете)  на  осуществление
операций  через  корреспондентские  счета  "ностро"  в   рублях   и
иностранной валюте, открытые в других кредитных  организациях,  как
резидентах, так и нерезидентах, то в месячной отчетности информация
по этим счетам отражается в обычном порядке. Аналогично  отражается
информация      по      счетам       "лоро"       в       кредитных
организациях-корреспондентах.