Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 29.07.1997 № 6-4-53/2/341

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                  ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О


     Главное  управление  ЦБ  РФ  по   г. Москве   проанализировало
представленную в соответствии с письмом ЦБ  РФ  от  28.02.97  N 419
отчетность  кредитных  организаций  по  состоянию  на  01.07.97  об
открытых корреспондентских  счетах,  предоставленных  и  полученных
межбанковских кредитах,  привлеченных  и  размещенных  в  кредитных
организациях  депозитах  и  обращает  внимание  на  наиболее  часто
встречающиеся ошибки.
     При  составлении  приложений  N 1,  2,  3  следует   соблюдать
следующие обязательные требования:
     - в ежемесячной отчетности в приложении N 1 заполняются  графы
1-4,  7,  8-9  (кроме  корсчетов  в  иностранной  валюте),  10;   в
приложениях N 2, 3 - графы 1-4, 6, 7-8 (кроме счетов в  иностранной
валюте), 9;
     - в  ежеквартальной  отчетности,  представляемой   только   по
валютным счетам, в приложении N 1 обязательно должны быть заполнены
все графы.
     Отсутствие информации в графах отчетности может быть только  в
том случае,  если  в  балансе  кредитной  организации  нет  счетов,
подлежащих отражению в приложениях N 1, 2, 3. При  этом  приложения
(с  нулевыми  данными)  должны  быть   правильно   сформированы   с
использованием возможностей программного обеспечения;
     недопустимо указание в приложениях N 1,  2,  3  по  графе  N 1
вместо наименования кредитной организации обобщающих названий типа:
"Межбанковские кредиты", "МБК", "Транзитный" и др.;
     недопустимо вместо БИК  и  регистрационного  номера  кредитной
организации, у которой отозвана лицензия на  совершение  банковских
операций, вводить сообщения "отозвана лицензия" и др.;
     недопустимо указание кредитной организацией собственного  БИКа
в качестве БИКа кредитной организации-корреспондента;
     недопустимо использовать устаревшие БИКи из предыдущих  версий
справочника bik_ln.dbf;
     недопустимо  указывать  БИКи  филиалов  вместо  БИК  головного
банка;
     для клиринговых валют  указывается  код  999  (из  справочника
валют CURRLIST.DBF, рассылаемого вместе с новой  версией  программы
LONOSTRO.EXE);
     по мере доработки программного обеспечения  отчетность  должна
представляться только по новой версии программы LONOSTRO.EXE;
     недопустим  ввод   нескольких   записей   в   разрезе   одного
балансового счета и банка-корреспондента для ежемесячной отчетности
(нарушение уникальности счета по банку-корреспонденту);
     исходящие остатки на предыдущую отчетную дату должны совпадать
с входящими остатками на текущую отчетную дату;
     не  должно  быть  расхождений  входящих  остатков  по   счетам
приложений N 1, 2, 3 в ежемесячной  отчетности  с  соответствующими
счетами по балансу;
     в приложениях N 1, 2, 3 должны быть отражены  данные  по  всем
балансовым счетам, которые  есть  в  балансе  и  в  соответствии  с
письмом ЦБ РФ подлежат отражению в приложениях.
     Учитывая изложенное, Главное управление  ЦБ  РФ  по  г. Москве
обращает внимание на недопустимость  представления  отчетности,  не
соответствующей  указанным  требованиям,   в   случае   дальнейшего
представления отчетности с ошибками к кредитным организациям  будут
применены меры воздействия в соответствии с действующим  банковским
законодательством.


Заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве                                Н.Н.Панкратова