Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 31.07.1997 № 6-4-53/2/343

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                  ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О


     Главное  управление  ЦБ  РФ  по  г. Москве  сообщает,  что   в
соответствии с приказом Банка России от 21.03.97 N 02-97 о введении
в действие Положения N 55 "О порядке ведения  бухгалтерского  учета
сделок покупки-продажи иностранной валюты, драгоценных  металлов  и
ценных бумаг в кредитных организациях" и приказом Банка  России  от
02.07.97  N 02-287  об  утверждении  инструкции   N 63   "О порядке
осуществления операций доверительного  управления  и  бухгалтерском
учете этих операций кредитными организациями", начиная с отчетности
на  01.08.97  в  состав   отчетности,   ежемесячно   представляемой
кредитными организациями в соответствии  с  письмом  ГУ  ЦБ  РФ  по
г. Москве  от  26.03.96  N 06-4-48/61,  добавлены  следующие  формы
отчетности:
     на бумажных и электронных носителях:
     Раздел XII "Обязательства  и  требования  по  сделкам  покупки
-продажи финансовых  активов  до  наступления  даты  валютирования"
Плана  внебалансовых  счетов  (письмо  Госбанка  СССР  от  21.12.89
N 254);
     Баланс  по  доверительному  управлению  (в   форме   оборотной
ведомости);
     на бумажных носителях:
     Расшифровки   по   лицевым   счетам   счета   80401   "Кредиты
предоставленные" и счета 80501 "Средства, использованные на  другие
цели" (по форме приложений N 1, 2*).
     Соответствующие  изменения  внесены  в  опись   представляемых
документов, формируемую программой BALANCE.
     Отчетность составляется в тысячах рублей.
     При отсутствии данных  по  внебалансовым  счетам  Раздела  XII
Плана внебалансовых  счетов  и  счетам  Баланса  по  доверительному
управлению в формах программным путем формируются нулевые  выходные
данные.
     Отчетность в соответствии с приказом Банка России от  21.03.97
N 02-97  по  состоянию  на  01.08.97  представляют   те   кредитные
организации,   которые   изменили   внебалансовый    учет    сделок
покупки-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов  и  ценных
бумаг, при  этом  следует  иметь  в  виду,  что  в  этом  случае  в
отчетности   кредитных   организаций   не   должны   присутствовать
внебалансовые счета, которые в соответствии с приказом Банка России
от 21.03.97 N 02-97 закрываются.
     Начиная с отчетности по состоянию на  01.09.97  все  кредитные
организации обязаны представлять в  Главное  управление  ЦБ  РФ  по
г. Москве отчетность в соответствии  с  приказом  Банка  России  от
21.03.97 N 02-97.
     Баланс по доверительному управлению в соответствии с  приказом
Банка  России  от  02.07.97  N 02-287  по  состоянию  на  01.08.97,
01.09.97 и 01.10.97 представляют те кредитные организации,  которые
уже  привели  осуществляемый  ими  учет  имущества,  полученного  в
доверительное управление, в соответствие с инструкцией N 63.
     Начиная с отчетности по состоянию на  01.11.97  все  кредитные
организации обязаны представлять в  Главное  управление  ЦБ  РФ  по
г. Москве отчетность в соответствии  с  приказом  Банка  России  от
02.07.97 N 02-287.
     Отчетность на бумажных носителях передается расчетно-кассовыми
центрами в Главное  управление  ЦБ  РФ  по  г. Москве  в  следующем
порядке:
     - Баланс  по  доверительному  управлению,  Расшифровки  счетов
80401 и 80501, а также Баланс "Депо" по описи в  Управление  ценных
бумаг;
     - остальной  комплект  отчетности  по   описи   в   Управление
информационных технологий.
     Обращаем  внимание  РКЦ,  что  в  случае   замены   кредитными
организациями  отчетности,  РКЦ  принимают  полный  комплект  новых
документов с надписью "замена" и передают его в Главное управление.
     Руководители кредитной организации  несут  ответственность  за
идентичность информации на бумажных носителях и электронной копии.
     Дополнительно  сообщаем,  что  в  связи  с  уточнением  правил
контроля отчетности, представляемой в соответствии с письмом ЦБ  РФ
от 28.02.97 N 419, внесены изменения в программу LONOSTRO.
     Для представления отчетности на 01.08.97 необходимо получить в
РКЦ  по  месту  обслуживания  кредитной  организации  новые  версии
программ BALANCE, LONOSTRO (версии от 31.07.97 и позже).
     Программы также будут разосланы по электронной почте ГУ ЦБ  РФ
по г. Москве.


Заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве                                Н.Н.Панкратова


     ______________
     * Приложения 1, 2 для служебного пользования.