Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 28.11.1997 № 6-4-53/626

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                  ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О


           Об отчетности, относящейся к вопросам надзора

     Главное  управление  ЦБ  РФ  по  г. Москве  сообщает,  что   в
соответствии с инструкцией Банка России от 11.09.97 N 65 "О порядке
осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" с  последующими
разъяснениями Банка России от 10.11.97 N 9-Т, начиная с  отчетности
на  01.12.97,  устанавливается  следующий   порядок   представления
отчетности  головными  офисами   кредитных   организаций,   имеющих
филиалы.
     Головной офис банка представляет как на  бумажных,  так  и  на
электронных носителях в расчетно-кассовый центр по  месту  открытия
своего корреспондентского счета следующие формы отчетности:
     ежемесячно
     на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным:
     на бумажных и электронных носителях:
     - балансы  в  форме  оборотной  ведомости  на   первое   число
отчетного месяца с указанием входящих остатков  на  начало  месяца,
оборотов по дебету и кредиту за месяц и остатков на конец отчетного
месяца по балансовым и внебалансовым счетам;
     - раздел  XII   "Обязательства   и   требования   по   сделкам
купли-продажи финансовых активов до наступления даты валютирования"
Плана  внебалансовых  счетов  (письмо  Госбанка  СССР  от  21.12.89
N 254);
     - баланс "Депо" (в форме оборотной ведомости);
     - справку об  открытых  корреспондентских  счетах  "ностро"  и
"лоро" и остатках средств на них по форме согласно приложению N 1 к
письму Банка России от 28.02.97 N 419;
     - справку   о   предоставленных   межбанковских   кредитах   и
размещенных в кредитных организациях депозитах  по  форме  согласно
приложению N 2 к письму Банка России от 28.02.97 N 419;
     - справку о полученных межбанковских кредитах и размещенных  в
кредитных организациях депозитах по форме согласно приложению N 3 к
письму Банка России от 28.02.97 N 419;
     на бумажных носителях:
     - расшифровки   дебиторской   и   кредиторской   задолженности
(балансовые счета 904, 076,  932)  по  форме  согласно  приложениям
N 1-3 к инструкции Банка России от 11.09.97 N 65;
     не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетной датой:
     на бумажных и электронных носителях:
     - приложения 3, 13,  17,  21,  22,  входящие  в  состав  общей
финансовой отчетности в соответствии с инструкцией Банка России  от
24.08.93 N 17;
     ежеквартально дополнительно к вышеперечисленным формам
     отчетности:
     на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным:
     на бумажных и электронных носителях:
     - отчет о прибылях и убытках (форма N 2);
     - отчет об использовании прибыли (форма N 3);
     не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетной датой:
     на бумажных и электронных носителях:
     - справку об  открытых  корреспондентских  счетах  и  остатках
средств на них в разрезе балансовых счетов, видов валют и стран  по
форме согласно приложению N 1 к письму  Банка  России  от  28.02.97
N 419;
     не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетной датой:
     на бумажных и электронных носителях:
     - приложения 7,  8,  11,  12,  16,  входящие  в  состав  общей
финансовой отчетности в соответствии с инструкцией Банка России  от
24.08.93 N 17.
     Отсутствие данных по какой-либо представляемой форме не должно
повлиять на ее заполнение (проставляются нулевые данные).
     В случае представления неполного комплекта  отчетности  данный
комплект  возвращается  головному  офису  и  отчетность   считается
непредставленной.
     После первичного контроля, включающего проверку  комплектности
отчетности, правильности ее оформления и  соответствия  электронной
копии оригиналу отчетности на  бумажных  носителях,  РКЦ  фиксирует
дату  и  время  поступления  комплекта  отчетности  и  осуществляет
перезапись электронной копии отчетности на ЭВМ РКЦ.
     При успешном  прохождении  первичного  контроля  и  перезаписи
электронной копии отчетности РКЦ на экземпляре отчетности головного
офиса (описи и протоколе  контроля  электронной  копии  отчетности)
делает отметку о дате поступления отчетности (штамп  экспедиции)  и
возвращает магнитный носитель (дискету) головному офису.
     Изменения в составе программного  обеспечения  для  подготовки
отчетности   головных   офисов   на   01.12.97    будут    доведены
дополнительно.


     Заместитель начальника
     ГУ ЦБ РФ по г. Москве                           Н.Н.Панкратова