Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 22.12.1997 № 17-0-11/2081

 



              ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                 ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О

               (в ред. письма ЦБ РФ ГУ по г. Москве
                    от 09.10.98 N 17-0-11/2023)


     Главное управление Центрального банка Российской Федерации  по
г. Москве в связи с введением с 1 января 1998 года  Правил  ведения
бухгалтерского учета в  кредитных  организациях,  расположенных  на
территории Российской Федерации,  от  18.06.97  N 61,  утвержденных
приказом  Центрального  банка  Российской  Федерации  от   18.06.97
N 02-263,  и  Порядка  составления   и   представления   отчетности
кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации  и
Перечня отчетности и другой информации,  представляемой  кредитными
организациями   в   Центральный    банк    Российской    Федерации,
утвержденного приказом Центрального банка Российской  Федерации  от
24.10.97 N 02-469,  устанавливает  сроки  и  порядок  представления
кредитными организациями отчетности по следующим формам:
     - N 901 "Отчет об остатках средств на счетах по учету  доходов
федерального бюджета" (ежедневная);
     - N 902 "Оперативный отчет о кассовом исполнении  федерального
бюджета" (пятидневная);
     - N 903 "Отчет  о  кассовом  исполнении  федерального  бюджета
(ежемесячная);
     - N 904 "Отчет об остатках средств на  счетах  органов  власти
субъектов  Российской   Федерации,   местных   органов   власти   и
государственных   внебюджетных   фондов    Российской    Федерации"
(ежемесячная);
     - N 310 "Отчет по картотеке  к  внебалансовому  счету  N 90902
"Расчетные документы, не оплаченные в срок" (ежемесячная).
     Указанные   формы   отчетности    представляются    кредитными
организациями в Главное управление  Центрального  банка  Российской
Федерации по  г. Москве  (в  Управление  организации  и  исполнения
госбюджета и внебюджетных  фондов)  по  автоматизированной  системе
электронной почты (АС ЭП) ГУ ЦБ  РФ  по  г. Москве  и  на  бумажных
носителях в сроки, указанные в приложении 1.
     Формы отчетности на бумажных носителях, порядок их  заполнения
приведены в указаниях Банка России  от  24.10.97  N 7-У  "О порядке
составления и представления отчетности кредитными  организациями  в
Центральный   банк   Российской   Федерации".    Макеты    отчетов,
передаваемых по АС ЭП ГУ ЦБ РФ по г. Москве, приведены в приложении
2.
     Отчетные данные, передаваемые по АС ЭП ГУ ЦБ РФ по  г. Москве,
должны соответствовать данным отчета на бумажном носителе. В случае
принятия   кредитной   организацией    решения    об    исправлении
представленных ранее данных исправленные отчеты в электронном  виде
и на бумажных носителях будут приниматься только в пределах сроков,
установленных для представления отчетности. При  этом  на  бумажном
носителе необходимо указать слово "Замена".
     За нарушение установленных настоящим письмом сроков и  порядка
представления отчетности, а также  за  представление  неполной  или
недостоверной информации Главное  управление  ЦБ  РФ  по  г. Москве
вправе  применять  к   кредитным   организациям   (филиалам)   меры
воздействия,    предусмотренные    ст. 75    Федерального    закона
"О Центральном  банке   Российской   Федерации   (Банке   России)",
инструкциями  Банка  России  от  31.03.97  N 59   "О применении   к
кредитным организациям мер воздействия за нарушения  пруденциальных
норм  деятельности",  от  11.09.97  N 65  "О порядке  осуществления
надзора за банками, имеющими филиалы".
     Все письма ГУ ЦБ РФ по  г. Москве,  Управления  организации  и
исполнения  госбюджета  и   внебюджетных   фондов,   которыми   был
установлен порядок и сроки представления отчетов по  формам  N 414,
746, 746Д, 412, утрачивают силу с 1 января 1998 года.


     Первый заместитель начальника
     ГУ ЦБ РФ по г. Москве                         А.В.Десятниченко



                                     Приложение 1
                                     к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                     от 22 декабря 1997 г.
                                     N 17-0-11/2081


Сроки представления отчетности кредитными организациями (филиалами)
    по формам N 901, 902, 903, 904, 310 в ГУ ЦБ РФ по г. Москве
 (в управление организации и исполнения госбюджета и внебюджетных
                              фондов)

  N     Периодичность             Сроки представления отчетности         Сроки представления отчетности на бумажном
формы                             по АС ЭП ГУ ЦБ РФ по г. Москве       носителе (в экспедицию ГУ ЦБ РФ по г. Москве)

                          Отчетная дата не     Отчетная дата совпадает Отчетная дата не      Отчетная дата совпадает
                          совпадает с выходным с выходным или          совпадает с выходным  с выходным или
                          или праздничным днем праздничным днем        или праздничным днем  праздничным днем

 901 Ежедневная (кроме    Не позднее 11 часов  Не представляется       Не позднее 11 часов   Не представляется
     1, 5, 10, 15, 20, 25 в отчетный день                              в отчетный день
     числа каждого месяца)

 902 Пятидневная          Не позднее 15 часов  Не позднее 12 часов     Не позднее 15 часов в Не позднее 12 часов дня,
     (1, 5, 10, 15,       в отчетный день      дня, следующего за      отчетный день         следующего за нерабочим
     20, 25 числа каждого                      нерабочим днем                                днем
     месяца)
 (в ред. письма ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 09.10.98 N 17-0-11/2023)

 903 Ежемесячная          Не позднее 15 часов  Не позднее 15 часов     Не позднее 15 часов   Не позднее 15 часов
                          в 3-й рабочий день   в 3-й рабочий день      в 3-й рабочий день    в 3-й рабочий день
                          месяца               месяца                  месяца                месяца

 904 Ежемесячная          Не позднее 15 часов  Не позднее 12 часов     Не позднее 15 часов   Не позднее 12 часов дня,
                          1 числа месяца       дня, следующего         1 числа месяца        следующего за нерабочим
                                               за нерабочим днем                             днем
 (в ред. письма ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 09.10.98 N 17-0-11/2023)
 
 310 Ежемесячная          5-й рабочий день     5-й рабочий день        5-й рабочий день      5-й рабочий день
                          месяца*              месяца*                 месяца*               месяца*

     * В случае совпадения  данного  срока  с  датой  представления
отчета по форме  N 902  отчет  по  форме  N 310  представляется  на
следующий рабочий день после представления отчета по форме N 902.



                                     Приложение 2
                                     к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                     от 22 декабря 1997 г.
                                     N 17-0-11/2081


 Макеты передачи по АС ЭП ГУ ЦБ РФ по г. Москве отчетов по формам
                     N 901, 902, 903, 904, 310

     Каждый отчет по ф. 901, 902, 903, 904, 310 должен представлять
собой текстовый файл, информация в котором  (только  цифры)  должна
начинаться с первой строки и первой колонки.
     Между полями записи должен быть один пробел.
     Данные по каждому балансовому счету (каждому  символу  группы,
каждой графы строки) передаются с новой строки.
     Контрольный итог по отчету - это результат сложения всех сумм,
указанных в отчете; передается с кодом "верхняя запятая".
     Отчеты составляются и передаются в рублях.
     Остатки по активным счетам передаются без знака "минус" (-).
     Отчет  может  быть  набран  на  экране  или   посылаться   как
прикрепление  (не  нужно  посылать  больше   одного   прикрепления:
остальные прикрепления не рассматриваются).
     После отправки отчета Вы  должны  получить  сообщение  о  том,
принят или не принят  отчет  (в  последнем  случае  -  с  указанием
ошибки).
     Если сообщение Вами не получено - это означает, что  отчет  не
принят!
     Если отчет посылается как прикрепление к почтовому  сообщению,
тип прикрепления должен быть TEXT.  (Если  будет  указан  тип  TXT,
отчет не принимается!)
     При возникновении проблем по передаче отчетов по каналам связи
обращаться к администратору почты Кириллину Андрею Юрьевичу по тел.
238-33-98, по техническим вопросам - к Жукову Владимиру Алексеевичу
по тел. [phone].

                МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 901
   5 901 250498
   40102 10000
   40104 30000
   '40000
                             ПОЯСНЕНИЯ
    5  901 250498


            отчетная дата (ддммгг)

        номер формы
     номер банковской лицензии
                                (регистрационный номер КО)
   40102 10000


           сумма по балансовому счету
      номер балансового счета
   '40000


     контрольный итог по отчету
     код контрольного итога
     Макет должен содержать те балансовые счета, которые открыты  в
балансе банка, даже если суммы остатков нулевые. (Если  остатки  по
всем открытым в  балансе  счетам  равны  нулю,  посылать  отчет  по
электронной почте НАДО!)
     Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F901.

                МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 902

     304 902 100198
     4010100 10000
     4010200 20000
     4010400 1800
     4010227 3000
     4010278 5000
     4010500 1000
     4010600 2000
     4010700 3000
     4010507 4000
     4010607 6000
     4010707 7000
     4010680 8000
     4010780 9000
     4010800 10000
     4010900 11000
     4011200 0
     4011300 12000
     4011400 0
     4030100 13000
     4031400 0
     '154800
                             ПОЯСНЕНИЯ
   304 902 100198

            отчетная дата (ддммгг)

        номер формы
     номер банковской лицензии
                                (регистрационный номер КО)
   4010507 4000


           сумма по балансовому счету
        символ отчетности (слитно
                               с номером счета)
      номер балансового счета
   '154800


     контрольный итог по отчету
     код контрольного итога
     В приведенном примере указаны все балансовые счета, входящие в
отчет по ф. 902, но в отчете показывать только  те  счета,  которые
открыты на балансе КО.
     Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F902.

                МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 903

   22 903 010298
   1.01 100
   1.02 200
   1.53 300
   1 600
   3.01 400
   3 400
   4.42 500
   4.61 550
   4.67 600
   4 1650
   5.27 500
   5.64 50
   5.79 150
   5 700
   6.42 200
   6 200
   7.27 350
   7.64 10
   7 360
   8.01 300
   8 300
   9.61 100
   9.67 200
   9 300
   10.79 150
   10 150
   11.01 1000
   11 1000
   12.63 500
   12.67 300
   12 800
   13.14 400
   13.27 100
   13.85 300
   13 800
   '14720
                            ПОЯСНЕНИЯ
    22 903 010298

            отчетная дата (ддммгг)
                              (дата, по состоянию
                              на которую составляется отчет)
        номер формы
     номер банковской лицензии
                                (регистрационный номер КО)
    1.01    100

           сумма по символу в группе
      номер символа в группе
     разделительный знак (точка)
     номер группы
    1  600

        контрольный итог по группе
     номер группы
   '14720

     контрольный итог по отчету
     код контрольного итога по отчету
     В отчете указываются только те символы в группах,  по  которым
имеются суммы.
     Итог по отчету - результат сложения всех сумм отчета.
     Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F903.

                МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 904

   3047 904 010498
   40110 10000
   40111 20000
   40202 7000
   50101 3000
   50102 5000
   50103 1000
   44102 2000
   44202 3000
   44409 4000
   50203 6000
   '61000
     В  приведенном  примере  указаны  не  все  балансовые   счета,
входящие в отчет по ф. 904, а выбранные произвольно.
                            ПОЯСНЕНИЯ
   3047 904 010498


             отчетная дата (ддммгг)

         номер формы
     номер банковской лицензии
                                (регистрационный номер КО)
   40110 10000


           сумма по балансовому счету
      номер балансового счета
   '61000

     контрольный итог по отчету
     код контрольного итога
     Макет должен содержать те балансовые счета, которые открыты  в
балансе банка, даже если суммы остатков нулевые. (Если  остатки  по
всем открытым в  балансе  счетам  равны  нулю,  посылать  отчет  по
электронной почте НАДО!)
     Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F904.

                МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 310

   223 310 010298
   1.3 900
   1.4 200
   1.5 300
   1.6 0
   1.7 300
   1.8 100
   5.3 1000
   5.4 200
   5.5 100
   5.6 400
   5.7 200
   5.8 100
   '3800
                            ПОЯСНЕНИЯ
   223 310 010298


            отчетная дата (ддммгг)
                              (дата, по состоянию на
                              которую составляется отчет)
        номер формы
     номер банковской лицензии
                                (регистрационный номер КО)
   1.3 900

      сумма по графе определенной строки
                             (в данном примере - первой строки)
    номер графы отчета на бумажном
                              носителе
    разделительный знак (точка)
    номер строки отчета на бумажном
                                носителе
   Нумерация строк отчета сквозная (с 1 по 8 строку).
   '3800

     контрольный итог по отчету
     код контрольного итога по отчету
     Данный пример приведен для ежемесячной отчетности. В отчете на
квартальную дату должны быть указаны значения всех граф  каждой  из
восьми строк отчета на бумажном носителе.
     Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F310.