ПРАВИТЕЛЬСТВО ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 05.06.2013 N 627-п
г. Ярославль
О порядке составления, утверждения и установления показателей
планов финансово-хозяйственной деятельности государственных
унитарных предприятий Ярославской области и признании
утратившим силу постановления Администрации области
от 17.05.2002 N 73
(В редакции Постановления Правительства Ярославской области
от 19.02.2014 № 128-п)
В соответствии с Федеральным законом от 14 ноября 2002 года
N 161-Ф3 "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях",
Законом Ярославской области от 28 декабря 2011 г. N 58-з
"Об управлении и распоряжении имуществом Ярославской области",
постановлением Правительства области от 16.12.2011 N 1002-п
"О полномочиях органов исполнительной власти области в отношении
государственных унитарных предприятий Ярославской области и признании
утратившим силу постановления Администрации области от 31.03.2003
N 59", в целях повышения эффективности управления имуществом,
находящимся в собственности Ярославской области,
ПРАВИТЕЛЬСТВО ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления, утверждения и
установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности
государственных унитарных предприятий Ярославской области.
2. Признать утратившим силу постановление Администрации области
от 17.05.2002 N 73 "Об утверждении порядка определения и перечня
показателей экономической эффективности деятельности государственных
унитарных предприятий и хозяйственных обществ".
3. Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя
Губернатора области - директора департамента финансов Ярославской
области Федорова А.П.
4. Постановление вступает в силу с момента подписания.
Первый заместитель
Губернатора области -
Председатель Правительства
Ярославской области А.Л. Князьков
УТВЕРЖДЕН
постановлением
Правительства области
от 05.06.2013 N 627-п
ПОРЯДОК
составления, утверждения и установления показателей планов финансово-
хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий
Ярославской области
(В редакции Постановления Правительства Ярославской области
от 19.02.2014 № 128-п)
1. Порядок составления, утверждения и установления показателей
планов финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных
предприятий Ярославской области (далее - Порядок) разработан с целью
обеспечения единого подхода к составлению, согласованию и утверждению
планов финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных
предприятий Ярославской области, основанных на праве хозяйственного
ведения (государственные предприятия) и на праве оперативного
управления (казенные предприятия) (далее - предприятия), и усиления
контроля за их выполнением.
2. Планы финансово-хозяйственной деятельности предприятий (далее
- планы) должны ориентировать предприятия на определение приоритетных
направлений деятельности, развитие, увеличение объемов выполняемых
работ (услуг), сокращение непроизводительных расходов, безубыточность
деятельности.
3. План на очередной год разрабатывается и оформляется
предприятием по форме согласно приложению 1 к Порядку на основе
анализа результатов и тенденций финансово-хозяйственной деятельности
предприятия за отчетный год, прогноза развития предприятия, рыночной
конъюнктуры, показателей социально-экономического развития Ярославской
области.
4. Руководители предприятий в течение 5 рабочих дней после сдачи
в установленном законодательством порядке бухгалтерской отчетности за
9 месяцев текущего года представляют по форме согласно приложению 1 к
Порядку планы на очередной год на бумажном носителе и в электронном
виде в орган исполнительной власти Ярославской области, в
функциональном подчинении которого находится предприятие (далее -
орган исполнительной власти). К плану руководитель предприятия
прилагает пояснительную записку, которая должна содержать информацию о
причинах и факторах, влияющих на формирование плановых показателей
деятельности предприятия, и план закупки товаров (работ, услуг)
предприятия на очередной год (далее - план закупок).
5. Орган исполнительной власти в течение 10 рабочих дней
рассматривает поступившие от предприятий планы и при отсутствии
_______________________________2__________________________________
___________________________________________________________ замечаний
согласовывает их. При наличии замечаний орган исполнительной власти
направляет предложения по доработке планов руководителям предприятий,
которые в течение 3 рабочих дней обязаны внести в планы требуемые
изменения или представить письменное обоснование отказа от внесения
изменений. Доработанные планы в количестве 3 экземпляров с
пояснительными записками представляются в орган исполнительной власти.
Общий срок для согласования планов органом исполнительной власти - не
более 15 рабочих дней.
6. Планы, согласованные руководителем органа исполнительной
власти, направляются на утверждение в департамент имущественных и
земельных отношений Ярославской области (далее - департамент). К
планам прилагаются пояснительные записки и планы закупок.
7. Департамент в течение 10 рабочих дней рассматривает планы и
при отсутствии замечаний утверждает их. При наличии замечаний
департамент направляет предложения по доработке планов в орган
исполнительной власти, который в течение 5 рабочих дней обеспечивает
внесение предлагаемых изменений в планы. Доработанные и согласованные
планы орган исполнительной власти направляет в департамент, который в
течение 5 рабочих дней рассматривает и утверждает их.
8. После утверждения один экземпляр планов остается в
департаменте, второй направляется предприятию, третий - в орган
исполнительной власти.
9. При наступлении событий, существенно повлиявших на отклонение
прогнозируемых показателей деятельности предприятий (более 10
процентов) по сравнению с ранее утвержденным планом, руководители
предприятий в течение 5 рабочих дней с момента, когда указанные
события наступили, обязаны представить в орган исполнительной власти
уточненные планы с пояснительной запиской, содержащей информацию о
причинах и факторах, повлиявших на указанные изменения. Согласование и
утверждение уточненных планов осуществляется в соответствии с пунктами
5-8 Порядка.
10. При внесении изменений в план закупок руководитель
предприятия в течение 3 рабочих дней с момента внесения указанных
изменений один экземпляр уточненного плана закупок направляет в орган
исполнительной власти, второй - в департамент.
11. Руководители предприятий ежегодно отчитываются о выполнении
показателей планов на отраслевых балансовых комиссиях. Отраслевые
балансовые комиссии проводятся в порядке и в сроки, установленные
действующим законодательством Ярославской области.
Приложение 1
к Порядку
Форма
СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДАЮ
Руководитель органа исполнительной Директор департамента
власти, в функциональном подчинении имущественных и земельных отношений
которого находится предприятие Ярославской области
______________________Ф. И. О. _________________ Ф. И. О.
"___" ________________20___ г. "___"_____________20 __ г.
ПЛАН
финансово-хозяйственной деятельности
(наименование предприятия)
на 20__ год
Раздел 1. Сведения о предприятии
----------------------------------------------------------------
|Полное наименование предприятия | |
|------------------------------------------------------------+-|
|Дата и номер государственной регистрации | |
|------------------------------------------------------------+-|
|Учредитель предприятия | |
|------------------------------------------------------------+-|
|Основной вид деятельности | |
|------------------------------------------------------------+-|
|Юридический адрес | |
|------------------------------------------------------------+-|
|Система налогообложения, применяемая на предприятии | |
|------------------------------------------------------------+-|
|Адрес электронной почты/официального сайта в сети Интернет | |
|------------------------------------------------------------+-|
|Должность, Ф. И. О. руководителя предприятия, телефон (факс)| |
|------------------------------------------------------------+-|
|Ф. И. О. главного бухгалтера предприятия, телефон (факс) | |
----------------------------------------------------------------
Руководитель предприятия ______________ ______________
М. П. (подпись) (Ф. И. О.)
Раздел 2. Основные показатели финансово-хозяйственной
деятельности
________________________________________________________________
(наименование предприятия)
(тыс. руб.)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателей |Номер |Факт года,|Ожидае-| План на очередной год |
| |строки|предшест- |мые |--------------------------------------------|
| | | вующего |показа-|I квартал|первое |9 месяцев|год|темп роста к|
| | | текущему |тели на| |полуго-| | |показателям |
| | | году |текущий| | дие | | | текущего |
| | | |год | | | | | года, % |
| | | | | | | | |(гр.8/гр.4 х|
| | | | | | | | | 100) |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Выручка от реализации продукции (работ, | 1 | | | | | | | |
|услуг) (без НДС) | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|в том числе: | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|(расшифровать по видам деятельности) | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Из выручки - выручка по государственному| | | | | | | | |
|заказу | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|в том числе: | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|(расшифровать по видам деятельности) | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Себестоимость продукции (работ, услуг), | 2 | | | | | | | |
|включая коммерческие и управленческие | | | | | | | | |
|расходы | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|в том числе: | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|(расшифровать по видам деятельности) | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Из себестоимости - себестоимость по | | | | | | | | |
|государственному заказу | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|в том числе: | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|(расшифровать по видам деятельности) | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Прибыль (убыток) от продаж |3 | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Прочие доходы, всего | 4 | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|в том числе: | | | | | | | | |
|(расшифровать по видам доходов) | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Прочие расходы, всего | 5 | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|в том числе: | | | | | | | | |
|(расшифровать по видам расходов) | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Прибыль (убыток) до налогообложения | 6 | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Чистая прибыль (убыток) |7 | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|в том числе: | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|(расшифровать по видам деятельности) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Сумма чистой прибыли, перечисленная | 8 | | | | | | | |
|(подлежащая перечислению) в областной | | | | | | | | |
|бюджет | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Среднесписочная численность работников, |9 | | | | | | | |
|всего (чел.) | | | | | | | | |
|----------------------------------------+------+----------+-------+---------+-------+---------+---+------------|
|Среднемесячный полный доход работников, |10 | | | | | | | |
|включая доход руководителя (руб.) | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
* В случае необходимости получения дополнительных показателей
финансово-хозяйственной деятельности, связанных со спецификой уставной
деятельности предприятия, перечень показателей может быть расширен
распорядительным актом органа исполнительной власти, в функциональном
подчинении которого находится предприятие.
Руководитель предприятия ____________ ____________
(подпись) (Ф. И. О.)
Главный бухгалтер предприятия __________ __________
М. П. (подпись) (Ф. И. О.)
Раздел 3. Сведения о затратах на производство и реализацию
продукции (работ, услуг)
(тыс. руб.)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Статьи затрат | Факт года, |Ожидае-| План на очередной год |
|п/п| |предшествую- |мые |---------------------------------------------|
| | |щего текущему|показа-| I |первое | 9 |год| темп роста к |
| | | году |тели на|квартал|полуго-|месяцев| | показателям |
| | | |текущий| | дие | | | текущего |
| | | |год | | | | | года, % |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
| |Затраты на производство и реализацию| | | | | | | |
| |продукции (работ, услуг), всего | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| |в том числе: | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|1. |Затраты на оплату труда | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|2. |Страховые взносы | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|3. |Сырье, материалы, покупные изделия | | | | | | | |
| |для производства | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|4. |Топливо и горюче-смазочные материалы| | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|5. |Амортизация | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|6. |Текущий ремонт и техническое | | | | | | | |
| |обслуживание | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|7. |Аренда | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|8. |Коммунальные услуги | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|9. |Услуги охраны | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|10.|Услуги связи | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|11.|Услуги субподрядных организаций | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|12.|Налоги и сборы, входящие в | | | | | | | |
| |себестоимость | | | | | | | |
|---+------------------------------------+-------------+-------+-------+-------+-------+---+-----------------|
|13.|Прочие расходы (расшифровать) | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель предприятия ________ __________
(подпись) (Ф. И. О.)
Главный бухгалтер предприятия _________ ____________
М. П. (подпись) (Ф. И. О.)
Раздел 4. Мероприятия по развитию предприятия
(тыс. руб.)
N п/п |
Мероприятие |
Источн- ик |
Сумма затрат |
|
|
финанс- иро |
год, предш |
Ожида- емые |
план на очередной год |
|
|
вания |
ествую- щий текуще- му году |
пока- затели на теку- щий год |
I квар- тал |
первое полуг- одие |
9 меся- цев |
го д |
темп роста к показат- елям текуще- го года, % (гр.9/ гр.5 х 100) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
1. |
Развитие (обновление) материально-технической базы, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: (расшифровать)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Внедрение инноваций (новых технологий, новых видов товаров, работ, услуг), всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: (расшифровать)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Прочие мероприятия, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: (расшифровать)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по всем мероприятиям |
|
|
|
|
|
|
|
|
* По каждому пункту мероприятий указываются объекты затрат и
источники их финансирования (прибыль, амортизация, инвестиции,
бюджетные средства, кредиты, лизинг).
Руководитель предприятия ________ ___________
(подпись) (Ф. И. О.)
Главный бухгалтер предприятия ________ ___________
М. П. (подпись) (Ф. И. О.)
