|
В соответствии с частью 2 статьи 3 Положения «О
порядке осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями
городского округа – город Тамбов», утверждённого решением Тамбовской
городской Думы от 28.12.2011 № 486, администрация города Тамбова
наделена полномочиями по принятию решений о согласовании заимствований
муниципальным унитарным предприятиям города при сумме заимствования до 1 млн.
рублей включительно, за исключением, если способом обеспечения обязательств
по возврату заимствования является залог муниципального недвижимого
имущества, муниципальная гарантия.
Заимствование, согласованное администрацией города
Тамбова, в 2014 году осуществило одно муниципальное унитарное предприятие
(далее – МУП) – МУП «Аптека № 167».
Целями деятельности МУП «Аптека № 167» являются
обеспечение населения, учреждений здравоохранения и прочих организаций
изделиями медицинского назначения и лекарственными препаратами, в том числе
наркотическими и психотропными веществами, и получение прибыли.
Для реализации целей МУП «Аптека № 167»
выполняет:
1) фармацевтическую деятельность;
2) деятельность, связанную с оборотом наркотических
средств, психотропных веществ и их прекурсоров;
3) иные виды деятельности, не запрещённые
действующим законодательством и не противоречащие основным видам деятельности
предприятия.
В августе 2014 года от МУП «Аптека № 167»
поступило обращение о согласовании получения кредита для пополнения оборотных
средств.
По результатам рассмотрения данного обращения
администрацией города Тамбова дано согласие МУП «Аптека № 167» на
получение кредита в дополнительном офисе № 4 акционерного коммерческого
банка «Тамбовкредитпромбанк» (открытое акционерное общество) в сумме не более
700,0 тыс. рублей сроком погашения не более 360 дней, с уплатой за
пользование кредитом не более 16,0 процента годовых (постановление
администрации города Тамбова от 04.09.2014 № 7536 «О даче согласия
муниципальному унитарному предприятию «Аптека № 167» на получение кредита»).
В качестве обеспечения исполнения обязательств по
возврату данного кредита выступает залог товаров в обороте общей стоимостью
812,0 тыс. рублей.
На основании указанного выше постановления между МУП
«Аптека № 167» и акционерным коммерческим банком ОАО «Тамбовкредитпромбанк»
заключён кредитный договор от 08.09.2014 № 50/14 на предоставление
кредита в сумме 700,0 тыс. рублей с уплатой 16,0 процента годовых и сроком
погашения 03.09.2015.
В соответствии с условиями кредитного договора
исполнение обязательств по возврату кредита обеспечивается залогом товаров в
обороте и поручительством Федосеевой Ирины Викторовны (директор МУП «Аптека
№ 167»).
В обеспечение исполнения обязательств заключены:
договор залога товаров в обороте (юридического лица)
от 08.09.2014 № 06 на сумму 812,0 тыс. рублей;
договор поручительства (физического лица) от
08.09.2014 № 50/14-37 на сумму 810,5 тыс. рублей.
Полученные денежные средства направлены
муниципальным унитарным предприятием «Аптека № 167» на пополнение
оборотных средств, а именно: на приобретение медицинских товаров для создания
необходимого запаса и расширения ассортимента.
Учитывая рост оптовых отпускных цен аптечных баз на
медикаменты в IV квартале 2014 года, привлечение данного кредита позволило
МУП «Аптека № 167» создать товарный запас и в дальнейшем не допустить
резкого увеличения отпускных розничных цен.
Особенностью оборотного капитала является то, что он
не потребляется, а авансируется в текущие затраты. Авансирование означает,
что использованные денежные средства вернутся к предприятию после получения
выручки от реализации продукции.
В соответствии с условиями заключённого кредитного
договора от 08.09.2014 № 50/14 начисление процентов производится
банком-кредитором ежемесячно на остаток задолженности по основному долгу. Условия
кредитования с использованием дифференцируемых платежей по уплате процентов
за кредит – на остаток задолженности по основному долгу – выгодны для
намерений предприятия по досрочному погашению кредита (полностью либо
частично).
Проценты за пользование кредитом за период с
сентября 2014 года по декабрь 2014 года уплачивались МУП «Аптека № 167»
в соответствии с графиком погашения платежей, являющимся приложением к
кредитному договору от 08.09.2014 № 50/14. Оплаченная сумма процентов за
этот период составила 35,0 тыс. рублей.
Платежи по основному долгу в 2014 году не
осуществлялись. В соответствии с графиком погашения кредита, являющимся
приложением к кредитному договору от 08.09.2014 № 50/14, выплаты по
основному долгу должны начаться с марта 2015 года равными платежами в размере
116,7 тыс. рублей ежемесячно до момента погашения кредита.
На 01.01.2015 размер непогашенной задолженности по
основному долгу составляет 700,0 тыс. рублей, по процентам (планируемый
процентный расход) – 75,5 тыс. рублей.
|
