Постановление Администрации Смоленской области от 21.11.2003 № 297

                    АДМИНИСТРАЦИЯ СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

                      П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

от 21.11.2003г. N 297
г. Смоленск

       Об утверждении краткосрочной областной целевой программы
     "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на
         основе автоматизации казначейской системы исполнения
                   областного бюджета" на 2004 год

     В целях  создания  эффективной   системы   управления   бюджетным
процессом в Смоленской области

     Администрация Смоленской области постановляет:

     Утвердить прилагаемую  краткосрочную  областную целевую программу
"Совершенствование системы управления бюджетным  процессом  на  основе
автоматизации  казначейской  системы исполнения областного бюджета" на
2004 год.

     И.о.Главы Администрации
     Смоленской области          А.В.Щелоков

                                                            Приложение
                                         к постановлению Администрации
                                                    Смоленской области
                                                 от 21.11.2003г. N 297

              Краткосрочная областная целевая программа
 "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе
 автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на
                               2004 год

                             г. Смоленск
                               2003 год

                               Паспорт
              краткосрочной областной целевой программы
                "Совершенствование системы управления
                    бюджетным процессом на основе
            автоматизации казначейской системы исполнения
                   областного бюджета" на 2004 год

Наименование               краткосрочная  областная целевая  программа
Программы                  "Совершенствование    системы    управления
                           бюджетным процессом на основе автоматизации
                           казначейской системы исполнения  областного
                           бюджета" на 2004 год

Правовое основание для     распоряжение    Администрации    Смоленской
разработки Программы       области   от  10.09.2003  N  485-р/адм   "О
                           разработке проекта краткосрочной  областной
                           целевой     программы    "Совершенствование
                           системы  управления бюджетным процессом  на
                           основе  автоматизации казначейской  системы
                           исполнения областного бюджета" на 2004 год"

Заказчик и разработчик     Департамент     финансов,     бюджета     и
Программы                  государственного заказа Смоленской области

Основные цели и  задачи    создание   эффективной  системы  управления
Программы                  бюджетным процессом в Смоленской области
                           улучшение  качества планирования  бюджетных
                           расходов
                           совершенствование  межбюджетных   отношений
                           формирование       целостной        системы
                           предварительного, текущего  и  последующего
                           контроля   на   всех  этапах  использования
                           бюджетных средств
                           внедрение   автоматизированных   технологий
                           управления    бюджетными    средствами    и
                           формирование единой системы информационного
                           обеспечения бюджетного процесса
Сроки и этапы реализации   2004 год
Программы                  этапы реализации Программы:
                           установка     специального     программного
                           обеспечения     главным     распорядителям,
                           распорядителям   и   получателям    средств
                           областного бюджета
                           внедрение  системы электронных  платежей  с
                           обслуживающим банком
                           приобретение компьютерной техники   главным
                           распорядителям,      распорядителям       и
                           получателям  средств  областного   бюджета,
                           органам,  исполняющим бюджеты муниципальных
                           образований Смоленской области
Исполнители мероприятий    Департамент     финансов,     бюджета     и
Программы                  государственного заказа Смоленской области,
                           главные   распорядители,  распорядители   и
                           получатели   средств  областного   бюджета,
                           органы,  исполняющие бюджеты  муниципальных
                           образований Смоленской области

Объем и источники          средства областного бюджета - 8 000 000
финансирования Программы   рублей

Ожидаемые конечные         улучшение качества взаимодействия всех
результаты реализации      участников бюджетного процесса
Программы                  ускорение оборачиваемости бюджетных средств
                           прозрачность областного бюджета
                           совершенствование  планирования бюджетных
                           расходов
                           качество и достоверность бюджетного учета
                           комплексная автоматизация участников
                           бюджетного процесса

Органы,     осуществляющие Департамент финансов, бюджета и
контроль     за      ходом государственного заказа Смоленской области,
реализации                 Департамент экономического развития
Программы                  Смоленской области

          1. Обоснование необходимости разработки Программы

     Необходимость совершенствования   системы   управления  бюджетным
процессом в Смоленской области и повышения его качества обусловлена:
     - ограниченностью   доходной   части  консолидированного  бюджета
Смоленской области и невозможностью  удовлетворения  в  полном  объеме
всех получателей бюджетных средств;
     - наличием недоимки по платежам  в  бюджеты  всех  уровней.  Так,
задолженность  в  консолидированный  бюджет  Смоленской области в 2000
году составляла 1 353 287 тыс.  рублей,  в 2001 году -  766  758  тыс.
рублей, в 2002 году - 901 321 тыс. рублей;
     - существованием  задолженности  областного  бюджета  по  выплате
населению  трансфертов,  по перечислению средств областного бюджета их
получателям на оплату коммунальных услуг и других обязательств. В 2000
году  задолженность  консолидированного  бюджета Смоленской области по
данным выплатам сложилась в объеме 631 855 тыс.  рублей, в 2001 году -
515 422 тыс. рублей, в 2002 году - 524 272 тыс. рублей;
     - различным уровнем социально-экономического развития, налогового
потенциала  и бюджетной обеспеченности органов местного самоуправления
муниципальных образований Смоленской области;
     - низким    уровнем   программного   и   технического   оснащения
получателей средств областного бюджета;
     - отсутствием  должного уровня контроля за целевым использованием
бюджетных  средств  при  существующей  традиционной  схеме  бюджетного
финансирования;
     - низкой эффективностью использования бюджетных средств.
     Кроме того,   совершенствование   системы   управления  бюджетным
процессом на  основе  автоматизации  казначейской  системы  исполнения
областного  бюджета  обусловлено  требованиями  следующих  нормативных
правовых актов:
     - Бюджетного   кодекса   Российской  Федерации,  устанавливающего
казначейское исполнение бюджетов всех уровней;
     - Программы   развития   бюджетного   федерализма   в  Российской
Федерации  на  период  до  2005  года,   утвержденной   постановлением
Правительства  Российской Федерации от 15.08.2001 N 584 и определяющей
завершение перехода до 2005 года региональных и  местных  бюджетов  на
казначейское исполнение;
     - постановлением Администрации Смоленской области от 03.06.2003 N
130 "О переходе на казначейское исполнение областного бюджета".
     Исходя из  анализа  сложившейся  ситуации  решение   обозначенных
проблем   возможно  путем  создания  эффективной  системы  координации
мероприятий      правового,      организационного,       технического,
технологического характера в условиях ограниченного срока.

        2. Основные цели, задачи и этапы реализации Программы

     Целью Программы  является создание эффективной системы управления
бюджетным  процессом  на  основе  автоматизации  казначейской  системы
исполнения областного бюджета.
     В рамках Программы предусматривается решение следующих задач:
     - улучшение качества планирования бюджетных расходов;
     - совершенствование межбюджетных отношений;
     - изменение   системы  исполнения  областного  бюджета  с  учетом
максимальной мобилизации финансового потенциала Смоленской  области  и
обеспечения целевой направленности использования бюджетных средств;
     - формирование целостной  системы  предварительного,  текущего  и
последующего контроля на всех этапах использования бюджетных средств;
     - внедрение автоматизированных технологий  управления  бюджетными
средствами  и  формирование единой системы информационного обеспечения
бюджетного процесса;
     - техническое оснащение всех участников бюджетного процесса.
     Срок реализации  Программы  -  2004   год.   Программу   намечено
осуществлять поэтапно.
     Этапы реализации Программы:
     - установка   специального   программного   обеспечения   главным
распорядителям,  распорядителям  и  получателям   средств   областного
бюджета - январь 2004 года;
     внедрение системы электронных платежей с обслуживающим  банком  -
январь-март 2004 года;
     - приобретение  компьютерной  техники   главным   распорядителям,
распорядителям  и получателям средств областного бюджета - март-ноябрь
2004 года;
     - приобретение компьютерной техники органам,  исполняющим бюджеты
муниципальных образований Смоленской области - в течение 2004 года  по
мере перехода местных бюджетов на казначейское исполнение.

                  3. Перечень мероприятий Программы

     Перечень мероприятий   Программы   представлен   в  приложении  к
Программе.
     Выполнение мероприятий  Программы позволит обеспечить комплексную
автоматизацию всех участников бюджетного процесса,  внедрение  системы
электронных  платежей  и  создать основу для совершенствования системы
управления бюджетным процессом.

                   4. Механизм реализации Программы

     Механизм реализации   Программы   предусматривает   осуществление
заказчиком   Программы   комплекса  мер  по  полному  и  качественному
выполнению программных мероприятий.
     Заказчик Программы  координирует  деятельность  ее  исполнителей,
заключает договоры, соглашения.
     Приобретение компьютеров  будет  осуществляться  у  поставщика  -
победителя   конкурса   на   поставку   компьютерной    техники    для
государственных нужд Смоленской области на 2004 год.
     Финансовая помощь бюджетам муниципальных  образований  Смоленской
области    на    мероприятия,    предусмотренные   Программой,   будет
осуществляться в виде субвенции,  которая предоставляется  в  порядке,
определенном областным законом "Об областном бюджете на 2004 год".

                  5. Ресурсное обеспечение Программы

     Реализация Программы  обеспечивается за счет кадрового потенциала
Департамента финансов,  бюджета и государственного  заказа  Смоленской
области,   органов,   исполняющих  бюджеты  муниципальных  образований
Смоленской   области,   главных   распорядителей,   распорядителей   и
получателей средств областного бюджета.
     Материально-техническое обеспечение  Программы  основывается   на
имеющейся  технической базе (локально-вычислительных сетях,  серверном
оборудовании,     компьютерной     технике)      и      дополнительном
материально-техническом   оснащении   в   рамках   реализации   данной
Программы.
     Финансирование Программы   осуществляется   за    счет    средств
областного  бюджета.  На  реализацию Программы в 2004 году потребуется
направить 8 000 000 рублей.

             6. Оценка эффективности реализации Программы

     Реализация мероприятий Программы позволит:
     - обеспечить   эффективное   управление   финансовыми   ресурсами
Смоленской области;
     - создать единое информационное пространство Смоленской области;
     - заложить основы для решения задач  социально  -  экономического
развития Смоленской области;
     - осуществлять  обоснованное  планирование  расходов   областного
бюджета;
     - обеспечить  прозрачность  бюджетного  процесса   в   Смоленской
области;
     - использовать  возможность  оперативного  управления  бюджетными
ресурсами  за  счет  временно  свободных  средств  на  лицевых  счетах
получателей бюджетных средств  и  снизить  таким  образом  потребность
областного бюджета в заемных средствах;
     - осуществлять   предварительный   и    текущий    контроль    за
использованием бюджетных средств в автоматическом режиме;
     - ежедневно   получать   оперативную,   достоверную   и    полную
бухгалтерскую  отчетность  об  исполнении  областного  бюджета  и смет
доходов и расходов по каждому  распорядителю  и  получателю  бюджетных
средств;
     - получать  в  любое  время  информацию  об  объемах  заключенных
получателями   бюджетных   средств   договоров   и  их  выполнении  по
поставщикам продукции,  проводить погашение кредиторской задолженности
путем целевого финансирования;
     - обеспечить контроль за соблюдением законодательства  в  области
государственных закупок;
     - обеспечить комплексную автоматизацию всех участников бюджетного
процесса.
     Социальная эффективность  Программы  заключается  в   обеспечении
информирования  населения,  органов  государственной власти Смоленской
области и органов местного  самоуправления  муниципальных  образований
Смоленской  области  об  исполнении  областного  и  местных бюджетов в
режиме реального времени (в том числе с использованием сети Интернет);
выравнивании  доступа граждан вне зависимости от места их проживания к
основным социальным гарантиям;  подготовке кадров  в  области  высоких
технологий;   создании  26  дополнительных  рабочих  мест  в  органах,
исполняющих бюджеты муниципальных образований Смоленской области.
     Экономическая эффективность  Программы  заключается  в  ускорении
оборачиваемости  бюджетных  средств   за   счет   сокращения   времени
прохождения   платежных   документов   с  трех  дней  до  одного  дня;
обеспечении своевременного финансирования всех бюджетных обязательств;
повышении   уровня   технической   оснащенности   получателей  средств
областного бюджета до 62,5%  (из 208  получателей  средств  областного
бюджета будут оснащены компьютерной техникой 130 учреждений).
     Затраты, связанные с реализацией Программы,  окупятся  в  течение
одного года.

     7. Организация управления Программой и контроль за ходом ее
                              реализации

     Управление реализацией   Программы   осуществляет   заказчик    -
Департамент  финансов,  бюджета  и  государственного заказа Смоленской
области.
     Общее руководство   и  контроль  за  ходом  реализации  Программы
осуществляет Администрация Смоленской области,  Департамент  финансов,
бюджета  и  государственного  заказа  Смоленской области,  Департамент
экономического развития  Смоленской  области  и  иные  государственные
органы  в  соответствии с их компетенцией,  определенной федеральным и
областным законодательством.

                                                            Приложение
                                     к краткосрочной областной целевой
                                  программе "Совершенствование системы
                                     управления бюджетным процессом на
                                     основе автоматизации казначейской
                                         системы исполнения областного
                                                  бюджета" на 2004 год

                    Перечень мероприятий Программы
+-----------------------------------------------------------------------+
¦N  ¦     Наименование        ¦Сроки  ¦Ответственный   ¦Стои- ¦Источник ¦
¦п/п¦      мероприятий        ¦исполне¦ исполнитель    ¦мость ¦финансиро¦
¦   ¦                         ¦ ния   ¦                ¦(тыс. ¦  вания  ¦
¦   ¦                         ¦       ¦                ¦руб.) ¦         ¦
+---+-------------------------+-------+----------------+------+---------¦
¦1  ¦           2             ¦  3    ¦      4         ¦ 5    ¦   6     ¦
+---+-------------------------+-------+----------------+------+---------¦
¦1. ¦Установка    специального¦январь ¦Департамент     ¦ 1000 ¦областной¦
¦   ¦программного             ¦ 2004  ¦финансов,       ¦      ¦ бюджет  ¦
¦   ¦обеспечения,             ¦ года  ¦бюджета        и¦      ¦         ¦
¦   ¦сопровождение            ¦       ¦государственного¦      ¦         ¦
¦   ¦автоматизированной       ¦       ¦заказа          ¦      ¦         ¦
¦   ¦системы     казначейского¦       ¦Смоленской      ¦      ¦         ¦
¦   ¦исполнения     областного¦       ¦области         ¦      ¦         ¦
¦   ¦бюджета                  ¦       ¦                ¦      ¦         ¦
¦2. ¦Приобретение             ¦       ¦                ¦      ¦областной¦
¦   ¦персональных  компьютеров¦       ¦                ¦      ¦ бюджет  ¦
¦   ¦и лазерных принтеров:    ¦       ¦                ¦      ¦         ¦
¦   ¦-                 главным¦ март- ¦Главные распоря-¦ 5200 ¦         ¦
¦   ¦распорядителям,          ¦ноябрь ¦дители, распоря-¦      ¦         ¦
¦   ¦распорядителям          и¦ 2004  ¦дители и получа-¦      ¦         ¦
¦   ¦получателям       средств¦ года  ¦тели средств об-¦      ¦         ¦
¦   ¦областного  бюджета  (104¦       ¦ластного        ¦      ¦         ¦
¦   ¦штуки х 50 тыс. рублей); ¦   в   ¦бюджета;        ¦      ¦         ¦
¦   ¦-   органам,  исполняющим¦течение¦органы,   испол-¦ 1300 ¦         ¦
¦   ¦бюджеты     муниципальных¦ года  ¦няющие   бюджеты¦      ¦         ¦
¦   ¦образований    Смоленской¦       ¦муниципальных   ¦      ¦         ¦
¦   ¦области  (26  штук  х  50¦       ¦образований     ¦      ¦         ¦
¦   ¦тыс. рублей)             ¦       ¦Смоленской      ¦      ¦         ¦
¦   ¦                         ¦       ¦области         ¦      ¦         ¦
¦3. ¦Внедрение         системы¦январь-¦Департамент     ¦ 500  ¦областной¦
¦   ¦электронных   платежей  с¦ март  ¦финансов,       ¦      ¦ бюджет  ¦
¦   ¦обслуживающим банком     ¦ 2004  ¦бюджета        и¦      ¦         ¦
¦   ¦                         ¦ года  ¦государственного¦      ¦         ¦
¦   ¦                         ¦       ¦заказа          ¦      ¦         ¦
¦   ¦                         ¦       ¦Смоленской      ¦      ¦         ¦
¦   ¦                         ¦       ¦области         ¦      ¦         ¦
+-----------------------------------------------------------------------+