Постановление Совета народных депутатов Орловской области от 22.05.1998 № 02/16-ОС

                          РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

             ОРЛОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ

                            ПОСТАНОВЛЕНИЕ


     от 22 мая 1998 года                                    N 02/16-ОС
     г. Орел


     Об  исполнении  Закона Орловской области "Об областном бюджете на
1997 год"


     Заслушав информацию начальника управления финансов и  на  логовой
политики администрации области Курганникова В.Ф.  об исполнении Закона
Орловской области "Об областном бюджете на 1997 год",  областной Совет
народных депутатов отмечает, что областной бюджет за 1997 год исполнен
по доходам в объеме 1478,5 млн.  рублей (139,7 процента к  планируемым
доходам) и по расходам - в сумме 1419,6 млн.  рублей (118,2 процента к
планируемым расходам),  в том числе собственные доходы составили 554,7
млн. рублей или 141 процент к плану.
     Из Федерального бюджета получено в виде  трансфертов  602,1  млн.
рублей и в счет взаимных расчетов 277,5 млн. рублей.
     Сверх утвержденного плана получено 20,3 млн. рублей акцизов, 18,3
млн.  рублей  -  налога  на  имущество,  более  6  млн.  рублей  сверх
планируемых объемов получено подоходного и транспортного налогов.
     При этом   22,2   процента   или   328,1  млн.  рублей  составили
безналичные поступления, в том числе взаимозачеты - 302,8 млн. рублей,
векселя областной администрации - 25,3 млн. рублей.
     В то же время большое отставание поступлений в  областной  бюджет
допущено по налогу на прибыль - 17,7 млн. рублей.
     Около 4,0 млн.  рублей недополучено в бюджет из-за просрочен  ной
задолженности заемщиков по выданным кредитам в 1995-1997 ги дах.
     Следует отметить, что получение сверхплановых доходов в областной
бюджет  позволило  на  01.01.98  года полностью погасить задолженность
районов по заработной плате бюджетным организациям, пособиям на детей,
летним  оздоровительным учреждением для детей,  лучше чем в предыдущие
годы профинансировать сельское хозяйство,  больше выделить средств  на
капиталовложения.
     В то же время необходимо подчеркнуть, что несмотря на принимаемые
меры  администрации  области  не удалось избежать нарушения Закона "Об
областном бюджете на 1997 год"  в  плане  равномерного  финансирования
расходных   статей   бюджета.  Так  статья  развитие  племенного  дела
профинансирована лишь на 55,4 процента,  помощь фермерским  хозяйствам
на  53,7  %,  коренное  улучшение  земель  на  77,1 процента.  Следует
особенно   отметить   неудовлетворительное    финансирование    статьи
"Здравоохранение и физическая культура".  Она профинансирована лишь на
80,1 процента.
     Областной Совет народных депутатов  ПОСТАНОВЛЯЕТ:
     1. Утвердить исполнение  Закона  Орловской  области "Об областном
бюджете на 1997 год" по доходам в сумме 1478,5 млн. руб лей и расходам
1419,6 млн. рублей.
     2. Администрации   области   принять   необходимые   меры  по  вы
равниванию уровня финансирования  расходных  статей  бюджета,  обратив
особое внимание на финансирование статей "Здравоохранение и физическая
культура",  "Развитие племенного дела", "Коренное улучшение земель", а
также обратить внимание на своевременное и полное погашение заемщиками
задолженности по ранее выданным кредитам из средств областного бюджета
в 1995-1997 годах.
     3. Управлению финансов и налоговой политики администрации области
(Курганников  В.Ф.),  Государственной налоговой инспекции по Орловской
области (Рыжов В.И.) проанализировать ситуацию о  неудовлетворительном
поступлении  в  бюджет  налога  на прибыль,  определить в текущем году
более эффективные меры по наполняемости областного бюджета.


     Председатель областного
     Совета народных депутатов                            Н.А. Володин



                        ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
        к отчету об исполнении областного бюджета за 1997 год

     Доходы областного бюджета за 1997 год исполнены на 139,7%, в т.ч.
собственные доходы - на 141,1%  (при плане 393  млн.  руб.  фактически
получено 554,7 млн. руб.). Данные приводятся с учетом деноминации.
     Из федерального бюджета получено  в  виде  трансфертов  602  млн.
руб.,  по взаимным расчетам с Министерством Финансов -277,5 млн.  руб.
Кроме того в 1997 году получена бюджетная ссуда Минфина  в  сумме  130
млн.  руб.,  из которой погашено на 01.01.98г. 85,7 млн. руб., остаток
на 01.01,98г. - 44,3 млн. руб.
     Таким образом,  всего  в  областной  бюджет в 1997 году поступили
1478,5 млн.  руб.,  из которых 22,2%,  или 328,1 млн.  руб. составляют
безналичные  поступления,  в  т.ч.  взаимозачеты  -  302,8 млн.  руб.,
векселя областной администрации -25,3 млн. руб.
     Расходы областного  бюджета  в  1997г.  с  учетом  проведенных фе
деральных взаимозачетов сложились в  сумме  1419,6  млн.  руб.,  увели
чившись в сравнении с предыдущим годом в 1,6 раза или на 549 млн. руб.
Только на социальную политику расходы увеличились в 2,1 раза,  или  на
59.2 млн.  руб.,  из них пособия на детей +22,3 млн. руб., мо лодежная
политика +9,2 млн.  руб.,  реализация Закона "О ветеранах"  +9,6  млн.
руб.  Существенное  увеличение  к  уровню  прошлого года про изошло по
здравоохранению +26,8 млн.  руб.,  по образованию +23  млн.  руб.,  по
культуре  +8.5  млн.  руб.,  по правоохранительной деятель ности +14,6
млн. руб.
     Анализируя фактическое   финансирование  1997  года  по  отраслям
бюджетной сферы следует отметить,  что в незначительной степени (1,5%,
или  85  млн.  руб.)  допущен  перерасход  по  разделу  1500 "Средства
массовой информации'' в связи с необходимостью  проведения  в  декабре
взаимозачета   по   ОГТРК  по  задолженности  за  отопление  и  аренду
технических средств и сумме 163,5 тыс. руб.
     На 158  млн.  руб.,  или  в  1,6 раза перефинансированы расходы в
статье "Дотации в райгорбюджеты".  На  01.01.98г.  полностью  погашена
задолженность  районов  по  зарплате  в  бюджетной сфере и пособиям на
детей, в т.ч. и за 1996 год (кроме г.Орла).
     По капитальным  вложениям  финансирование  через областной бюджет
почти на 75% обеспечено проведением взаимозачетов и вы пуском векселей
администрации,  что  так  же привело к сверхплановому финансированию в
сумме 18,9 млн. руб.
     Всего расходы  на  капиталовложения  за  1997 год составили 133,9
млн.  руб.  при плане 121,2 млн. руб. Выделенные средства распределены
по основным отраслям следующим образом:
     - объекты агропромышленного комплекса - 56,5 млн. руб.
     - жилищное строительство - 21,9 млн. руб.
     - коммунальное строительство - 21,1 млн. руб.
     - народное образование - 23,6 млн. руб.
     - прочие отрасли - 1,8 млн. руб.
     Кроме того,  привлечены средства территориального дорожного фонда
в сумме 29,6 млн.  руб.,  в т.ч.  на газификацию 13,5  млн.  руб.,  на
реализацию программы "Свой Дом" 16,1 млн. руб.
     Более подробная информация по отдельным отраслям бюджетной  сферы
приводится ниже.
     В разделе  0400  ''Правоохранительная  деятельность"в   небольших
размерах  сложилось перефинансирование по содержанию медвытрезви телей
и РЭО ГАИ УВД,  что объясняется погашением в 4 квартале прошлого  года
задолженности  по  соцвыплатам  и  пайковым.  В целом по этому разделу
перерасхода нет,  степень финансирования в пределах среднего уровня  -
91,9%.
     В разделе  0700  "Сельское  хозяйство'''  перефинансирование   по
дотациям на животноводство вызвало тем, что дотации не выплачивались в
течение 1995-9бгг.,  а  в  декабре  1997  года  в  соответствии  ((  с
постановлением  Главы  администрации  области  N 79 от 14.02.97г.  был
проведен взаимозачет по хозяйствам,  имеющим задолженность  перед  ОАО
ЛПК  "Орловская  Нива"  за полученные материально-технические ресурсы.
Переосвоение средств по  прочим  расходам  и  по  региональному  фонду
закупки  зерна  вызвано  включением  в  объем финансирования расходов,
переданных по взаимным расчетам  из  федерального  бюджета  в  порядке
взаимозачетов.
     В разделе 1100 "Жилищно-коммунальное хозяйство" на 1950 тыс. руб.
перефинаисированы  расходы по капитальному ремонту улиц г.  Орла,  что
объясняется восстановлением в областном бюджете расходов  по  работам,
выполненным  АО "Орелдорстрой" по договорам с ГУПП "Облжилкомхоз" и на
158 тыс.  руб. - проведение взаимозачета в счет компенсации выпадающих
доходов в связи с предоставлением льгот по газу.
     В разделе 1300 "Образование" 17 перерасход  по  оплате  "груда  в
сумме   2055   тыс.   руб.  объясняется  тем,  что  в  соответствии  с
распоряжением Главы администрации N337-р от 01.10.97г. всем работникам
образовательных  учреждений  (в  т.ч.  и в системе профтехобразования)
была выплачена единовременная материальная помощь к  профессиональному
празднику  "Дню  учителя"  в  размере  300 руб.  каждому.  Кроме того,
компенсационные выплаты на книгоиздательскую литературу составили  143
тыс.  руб.  Ни  те,  ни  другие  расходы  не были заложены в областном
бюджете.
     Среднемесячная з/плата   педагогического   персонала   в   1997г.
составила в Мезенском  педагогическом  колледже  -584  тыс.  руб.,  г.
Волхова - 548 тыс. руб., Знаменской школе-интернате - 408 тыс. руб.
     Перерасход по  училищам   (культуры,   художественному   и   музы
кальному)  в сумме 429 тыс.  руб.  и спорт-центру "Олимпик" в сумме 23
тыс.  руб.  объясняется,  как  и  в  народном  образовании,   выплатой
материальной   помощи   ко   Дню   учителя.   Среднемесячная  зарплата
педагогического персонала в училищах в 1997 году составила 561 руб.
     В разделе  1600  "Здравоохранение"  перерасход  по оплате труда в
сумме 775 тыс.  руб.  объясняется погашением в 1997 году  кредиторской
задолженности по заработной плате за 1996 год.
     В разделе 1700 "Социальная политика" перерасход по оплате тру  да
в  сумме  1596  тыс.  руб.  произошел  в связи с повышением зарплаты в
подведомственных учреждениях  в  соответствии  с  Законом  "О  государ
ственной службе",  повышением тарифных ставок 1-5 разрядов, досроч ной
выплатой зарплаты за II половину декабря прошлого года.
     В незначительной  сумме  -  49  тыс.  руб.  допущен перерасход по
компенсациям за санаторно-курортное лечение  инвалидов.  За  1997  год
выдано 639 санаторных путевок,  выплачена компенсация в сумме 658 тыс.
руб. за неиспользованные путевки.
     Расходы на  финансирование молодежной политики превысили плановые
назначения на 4135 тыс.  руб.,  что произошло в связи с  погашением  в
1997 году кредиторской задолженности летним оздоровительным лагерям за
1996 год  и  приобретением  в  областную  собственность  здания  клуба
"Полет".
     На развитие рыночной инфраструктуры в  1997  году  из  областного
бюджета выделены кредиты 32 предприятиям и организациям на сумму 32616
тыс. руб., в том числе
     - на возвратной основе - 22261 тыс. руб.
     - на безвозвратной основе -  10355  тыс.  руб.  -  приобретены  в
областную собственность здания у завода УВМ и АО "Химтекстильмаш".