Постановление Администрации городского округа Балашиха от 31.10.2014 № 730/1-ПА

АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА БАЛАШИХА

МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 31 октября 2014 г. N 730/1-ПА

Об утверждении Порядка ведения муниципальной долговой книги городского округа Балашиха

В соответствии со статьями 120, 121 Бюджетного кодекса Российской Федерации

постановляю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок ведения муниципальной долговой книги городского округа Балашиха.

2. Признать утратившим силу постановление администрации городского округа Балашиха от 22.07.2010 N 534/1-ПА "Об утверждении Положения о порядке ведения долговой книги городского округа Балашиха".

3. Управлению информационной политики и информационного обеспечения администрации городского округа Балашиха (Рубищева Т.П.) обеспечить размещение настоящего постановления на официальном сайте городского округа Балашиха в сети Интернет.

4. Контроль за выполнением настоящего постановления оставляю за собой.

Исполняющий обязанности руководителя

администрации городского округа Балашиха С.А. Чернуха

Утвержден

постановлением администрации

городского округа Балашиха

Московской области

от 31 октября 2014 г. N 730/1-ПА

ПОРЯДОК

ВЕДЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ДОЛГОВОЙ КНИГИ ГОРОДСКОГО

ОКРУГА БАЛАШИХА

Порядок ведения муниципальной долговой книги городского округа Балашиха (далее - Порядок) разработан в соответствии со статьями 120 и 121 Бюджетного кодекса Российской Федерации с целью определения процедуры ведения муниципальной долговой книги городского округа Балашиха (далее - Долговая книга), обеспечения контроля за полнотой учета, своевременностью обслуживания и исполнения долговых обязательств городского округа Балашиха и устанавливает объем информации, порядок ее внесения в Долговую книгу, а также порядок регистрации долговых обязательств городского округа Балашиха и порядок хранения Долговой книги.

1. Общие положения

1.1. В Долговую книгу вносятся сведения о долговых обязательствах городского округа Балашиха по видам этих обязательств:

- ценные бумаги городского округа Балашиха;

- бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет городского округа Балашиха от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

- кредиты, полученные городским округом Балашиха от кредитных организаций;

- гарантии городского округа Балашиха.

Долговые обязательства городского округа Балашиха (далее - долговые обязательства) подлежат обязательному учету.

1.2. Ведение Долговой книги осуществляет Финансовое управление администрации городского округа Балашиха (далее - Финансовое управление).

2. Ведение Долговой книги

2.1. Долговая книга состоит из следующих разделов, соответствующих основным формам долговых обязательств городского округа Балашиха:

1) ценные бумаги городского округа Балашиха;

2) бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет городского округа Балашиха от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, и кредиты, полученные городским округом Балашиха от кредитных организаций;

3) гарантии городского округа Балашиха.

2.2. Записи в Долговой книге производятся на основании первичных документов (оригиналов или заверенных копий) согласно перечню для каждого вида долговых обязательств, а именно:

1) по ценным бумагам перечень документов определяется федеральным законодательством, регламентирующим порядок выпуска и регистрации муниципальных займов муниципальных образований;

2) по бюджетным кредитам, привлеченным в бюджет городского округа Балашиха от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, и кредитам, полученным городским округом Балашиха от кредитных организаций:

- кредитного договора, изменений и дополнений к нему, подписанных руководителем администрации городского округа Балашиха или лицом, исполняющим его обязанности;

- договоров и документов, обеспечивающих или сопровождающих кредитный договор;

3) по другим долговым обязательствам, гарантированным от имени городского округа Балашиха:

- решения Совета депутатов городского округа Балашиха о предоставлении гарантии или поручительства;

- договора о предоставлении муниципальной гарантии;

- кредитного договора и изменений к нему, договора залога.

2.3. Документы для регистрации долгового обязательства в Долговой книге представляются в Финансовое управление в пятидневный срок со дня возникновения долгового обязательства.

В случае внесения изменений и дополнений в документы, на основании которых осуществлена регистрация долгового обязательства, указанные изменения и дополнения должны быть представлены в Финансовое управление в пятидневный срок со дня их внесения.

2.4. Регистрационная запись содержит следующие обязательные реквизиты:

1) порядковый номер;

2) дату регистрации;

3) вид долгового обязательства;

4) полное наименование заемщика;

5) полное наименование кредитора;

6) наименование, дату, номер документа, которым оформлено долговое обязательство;

7) сумму долгового обязательства;

8) процентную ставку;

9) дату возникновения долгового обязательства;

10) дату погашения долгового обязательства.

2.5. Помимо реквизитов, перечисленных в п. 2.4 настоящего Порядка, в Долговой книге отражается следующая информация:

1) остаток задолженности по каждому виду долговых обязательств;

2) сумма погашенного долга;

3) сумма начисленных и фактически выплаченных процентов;

4) сумма предъявленных и фактически уплаченных штрафных санкций;

5) информация о просроченной задолженности.

Данная информация отражается в Долговой книге на основании оригиналов (копий) платежных документов, выписок из счета, актов сверки задолженности и других документов, подтверждающих изменение долга городского округа Балашиха.

2.6. Информация о долговых обязательствах вносится Финансовым управлением в Долговую книгу в срок, не превышающий пяти рабочих дней с момента возникновения соответствующего обязательства.

2.7. В Долговой книге указывается сумма предельного размера долга городского округа Балашиха, установленная решением Совета депутатов городского округа Балашиха о бюджете городского округа Балашиха на соответствующий финансовый год.

3. Порядок хранения Долговой книги

3.1. Долговая книга ведется в виде электронных реестров (таблиц) по видам долговых обязательств. Ведение Долговой книги осуществляется посредством специального программного обеспечения, используемого при исполнении бюджета городского округа Балашиха.

3.2. Информация о долговых обязательствах городского округа Балашиха ежемесячно выводится на бумажном носителе в форме выписки из Долговой книги согласно приложению N 1 к настоящему Порядку.

3.3. По окончании финансового года Долговая книга выводится на бумажный носитель в разрезе долговых обязательств.

4. Предоставление информации о состоянии и движении

долга городского округа Балашиха

4.1. Информация о долговых обязательствах городского округа Балашиха, отраженная в Долговой книге, подлежит передаче Министерству финансов Московской области в объеме, порядке и сроки, установленные Министерством финансов Московской области. Ответственность за достоверность данных о долговых обязательствах городского округа Балашиха, переданных в Министерство финансов Московской области, несет Финансовое управление.

4.2. Пользователями информации, включенной в Долговую книгу, являются органы местного самоуправления городского округа Балашиха в соответствии с их полномочиями. Информация о долговых обязательствах городского округа Балашиха предоставляется по форме согласно приложению к настоящему Порядку или в объеме, указанном в запросе.

4.3. Кредиторы городского округа Балашиха имеют право получить документ, подтверждающий регистрацию долга, - выписку из Долговой книги по установленной форме (приложение к настоящему Порядку) в части, их касающейся. Выписка из Долговой книги предоставляется на основании письменного запроса за подписью полномочного лица кредитора в течение трех рабочих дней со дня получения запроса.

4.4. Информация о долговых обязательствах городского округа Балашиха, отраженная в Долговой книге, предоставляется контрольно-ревизионным, правоохранительным и судебным органам по установленной форме (приложение к настоящему Порядку) или в объеме, указанном в мотивированном запросе, в случаях, предусмотренных законодательством.

Приложение N 1

к Порядку ведения

муниципальной долговой книги

городского округа Балашиха

Выписка

из Долговой книги муниципального образования

"Городской округ Балашиха"

Курсы валют на ______

Сводные сведения о состоянии долга на 01.01.20___ г.

,,,,,,,,,,,

 N     Дата     Дата и Вид долгового    Валюта      Полное      Полное           Дата                Сумма основного долга (руб.)        Процентная        Сумма процентов (руб.)         Сумма штрафных санкций 

п/прегистрации  номер  обязательстваобязательстванаименованиенаименование                                                                  ставка                                                 (руб.)         

              документа                            заемщика    кредитора ,<,,,$          ,,,<,$

                                                                         полученияпогашения    по   фактическипогашенная   текущая             планначисленовыплаченозадолженностьпредъявленныхуплаченных

                                                                                           документуполученная          задолженность                                                                    

4444444444444444444$

Раздел 1. Ценные бумаги                                                                                                                                                                                                     

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,$

                                                                                                                                                                                                         

44<<<<<<<<<<<<<<<<<$

Итого по разделу 1                                                                                                                                                                                         

44444444444444444$

Раздел 2. Кредиты                                                                                                                                                                                                           

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,$

                                                                                                                                                                                                         

44<<<<<<<<<<<<<<<<<$

Итого по разделу 2                                                                                                                                                                                         

44444444444444444$

Раздел 3. Гарантии                                                                                                                                                                                                          

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,$

                                                                                                                                                                                                         

44<<<<<<<<<<<<<<<<<$

Итого по разделу 3                                                                                                                                                                                         

<<<<<<<<<<<<<<<<<$

Всего по разделам                                                                                                                                                                                          

44444444444444444

Предельный объем (тыс. руб.)	Предельный объем на 20___ г.	По состоянию на 01.__.20___ г.	Верхний предел долга по состоянию на 20__ г.
Кредиты
Гарантии
Итого

Начальник Финансового управления

администрации городского округа Балашиха ___________ ______________________

                                          (подпись)  (расшифровка подписи)

    М.П.

Главный бухгалтер Финансового управления

администрации городского округа Балашиха ___________ ______________________

                                          (подпись)  (расшифровка подписи)