Постановление Главы города Липецка от 18.04.2008 № 1363

 

                       П О С Т А Н О В Л Е Н И Е                       

                          ГЛАВЫ ГОРОДА ЛИПЕЦКА                         

18.04.2008г.                   г.Липецк                         N 1363

О порядке учета и расходования средств,
полученных получателями средств городского
бюджета, финансируемыми на основании смет 
доходов и расходов от предпринимательской
и иной приносящей доход деятельности

     В  соответствии  с  Бюджетным   кодексом   Российской   Федерации

                             постановляю:

     1. Утвердить Порядок учета  и  расходования  средств,  полученных
получателями  средств  городского бюджета, финансируемыми на основании
смет доходов и расходов от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности, согласно приложению.
     2. Признать утратившим  силу  постановление  главы  администрации
города  Липецка  от  27.05.2005  N  360  "О порядке открытия и ведения
лицевых счетов  для  учета  операций  со  средствами,  полученными  от
предпринимательской  и  иной, приносящей доход деятельности, бюджетных
учреждений,  находящихся  в  ведении  главных  распорядителей  средств
городского   бюджета,   финансируемых  на  основании  смет  доходов  и
расходов".
     3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить  на
первого заместителя главы администрации г. Липецка Федорова В.П.



Глава города Липецка                                     М.В.Гулевский



                                                            Приложение
                                                       к постановлению
                                                  главы города Липецка
                                           от 18 апреля 2008 г. N 1363

                               ПОРЯДОК                                
        УЧЕТА И РАСХОДОВАНИЯ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПОЛУЧАТЕЛЯМИ         
       СРЕДСТВ ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА, ФИНАНСИРУЕМЫМИ НА ОСНОВАНИИ        
        СМЕТ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ         
                    ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ                     

                          1. Общие положения                          

     1.1. Операции со средствами, полученными от предпринимательской и
иной  приносящей  доход  деятельности  получателями средств городского
бюджета,  финансируемыми  на  основании  смет  доходов   и   расходов,
отражаются  на  лицевых  счетах  для  учета  операций  со  средствами,
полученными   от   предпринимательской   и   иной   приносящей   доход
деятельности,  открытых  им  в  департаменте финансов администрации г.
Липецка.
     Для   учета   вышеуказанных   средств    департаменту    финансов
администрации  г. Липецка (далее - департамент финансов) открывается в
ГРКЦ ГУ Банка России по Липецкой области на балансовом счете  N  40703
лицевой  счет  с признаком "3" в четырнадцатом разряде номера лицевого
счета (далее - счет департамента финансов).
     1.2. В настоящем Порядке применяются следующие термины и понятия.
     Клиент - получатель средств городского бюджета, финансируемый  на
основании  смет  доходов  и  расходов  (далее  -  получатель средств),
которому  в  департаменте  финансов  в  установленном  порядке  открыт
лицевой   счет  для  учета  операций  со  средствами,  полученными  от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
     Средства, полученные от  предпринимательской  и  иной  приносящей
доход  деятельности,  - средства, полученные клиентами из внебюджетных
источников,   образование   и   расходование    которых    установлено
законодательными  актами,  решениями Президента Российской Федерации и
Правительства  Российской  Федерации,  нормативными  правовыми  актами
органов государственной власти, учредительными документами получателей
средств,  гражданско-правовыми  договорами   (далее   -   внебюджетные
средства).
     Смета доходов и расходов по внебюджетным  средствам  -  документ,
составляемый  клиентом  на  текущий  финансовый  год,  утверждаемый  в
порядке,  установленном  главным  распорядителем  средств   городского
бюджета (далее - главный распорядитель средств), и определяющий объемы
поступлений внебюджетных средств с указанием источников образования  и
направлений   использования   этих  средств  в  структуре  показателей
классификации расходов бюджетов Российской Федерации.
     Лицевой  счет  для  учета  операций  со  средствами,  полученными
клиентом  от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности,
- регистр аналитического учета департамента финансов,  предназначенный
для   отражения   в  учете  операций  по  поступлению  и  расходованию
внебюджетных средств (далее  -  лицевой  счет  по  учету  внебюджетных
средств).
     Кассовый расход - операция по списанию средств с  лицевого  счета
по  учету  внебюджетных  средств  в  оплату принятых клиентом денежных
обязательств, подлежащих оплате за счет внебюджетных средств.
     1.3. Операции, отраженные на лицевых счетах по учету внебюджетных
средств,  являются  объектами бюджетного учета исполнения смет доходов
и расходов по внебюджетным средствам клиентов.
     Учет операций на лицевых счетах  по  учету  внебюджетных  средств
осуществляется   нарастающим   итогом  с  начала  финансового  года  в
структуре  показателей  классификации  расходов  бюджетов   Российской
Федерации.
     1.4. Нумерация  лицевых  счетов  по  учету  внебюджетных  средств
осуществляется  в  соответствии  с  Порядком  финансирования  расходов
бюджета г. Липецка, утвержденным постановлением главы администрации г.
Липецка от 11.04.2003 N 1564.
     Департамент финансов при  открытии  клиентам  лицевых  счетов  по
учету  внебюджетных  средств  использует  учетный  номер,  присвоенный
данному клиенту при открытии лицевых  счетов  для  учета  операций  со
средствами  городского  бюджета  с  отличительным  знаком "1" в первом
разряде номера лицевого счета.
     1.5. Клиент в  течение  5  дней  после  открытия  в  департаменте
финансов  лицевого  счета  по  учету  внебюджетных средств закрывает в
учреждении банка счет по учету доходов от предпринимательской  и  иной
приносящей   доход   деятельности.   Остатки  средств  на  этом  счете
перечисляются на лицевой счет клиента, открытый для учета внебюджетных
средств  в  департаменте финансов, с указанием кодов доходов бюджетной
классификации Российской Федерации в соответствии с разрешением.
     1.6.   Прием   расчетно-платежных    документов    осуществляется
департаментом   финансов  в  соответствии  с  Порядком  финансирования
расходов  бюджета  г.  Липецка,  утвержденным   постановлением   главы
администрации г. Липецка от 11.04.2003 N 1564.

             2. Порядок открытия лицевых счетов по учету              
                         внебюджетных средств                         

     2.1. Лицевые счета  по  учету  внебюджетных  средств  открываются
клиентам  в  департаменте  финансов, каждому клиенту может быть открыт
только один лицевой счет по учету внебюджетных средств.
     2.2. Основанием для открытия  клиенту  лицевого  счета  по  учету
внебюджетных средств является разрешение на открытие лицевого счета по
учету внебюджетных средств (далее - разрешение).
     Для   оформления   разрешения   клиенты   представляют   главному
распорядителю следующие документы:
     - заявление на выдачу разрешения (приложение N 1);
     -  заполненный   в   установленном   порядке   бланк   разрешения
(приложение N 2) в 3-х экземплярах на бумажном носителе;
     -  копии  законодательных  актов,   решений   Президента   РФ   и
Правительства  РФ и нормативных правовых актов органов государственной
власти  и  учредительных  документов  (уставы  бюджетных  учреждений),
являющихся   основанием   для  образования  и  использования  средств,
полученных   от   предпринимательской   и   иной   приносящей    доход
деятельности, а также гражданско-правовых договоров.
     2.3. Главный распорядитель  проверяет  обоснованность  источников
образования  и  направления  расходования  внебюджетных  средств,  и в
случае отсутствия замечаний по данным документам экземпляры разрешений
подписываются    главным   распорядителем,   главным   бухгалтером   и
заверяются печатью.
     Один экземпляр  разрешения  остается  у  главного  распорядителя,
второй    экземпляр    возвращается   учреждению,   третий   экземпляр
представляется в департамент финансов одновременно  с  документами  на
открытие лицевого счета.
     Все выданные разрешения регистрируются главным  распорядителем  в
журнале  регистрации  выдачи  разрешений на открытие лицевых счетов по
учету внебюджетных средств (приложение N 3) с присвоением  разрешениям
номеров и выдаются подведомственному получателю средств под расписку в
журнале.
     Структура номера разрешения состоит из 6 разрядов:

|——————————————|——————————————|——————————————|——————————————|———————————————|———————————————|———————————————|
|Номера        |1             |2             |3             |4              |5              |6              |
|разрядов      |              |              |              |               |               |               |
|——————————————|——————————————|——————————————|——————————————|———————————————|———————————————|———————————————|
     Где с 1 по 3 разряды - код администратора главного  распорядителя
средств  бюджета  г.  Липецка,  в ведении которого находится бюджетное
учреждение, с 4 по 6 разряды - порядковый номер разрешения.
     2.4. В случае принятия  и  введения  в  действие  законодательных
актов,  решений  Президента  и  Правительства РФ, нормативных правовых
актов органов исполнительной власти, упраздняющих или  устанавливающих
источники  образования  и  (или) направления расходования внебюджетных
средств, клиентами оформляются дополнения к разрешению  (приложение  N
4).
     Структура номера дополнения к разрешению состоит из 8 разрядов:
|——————————————|—————————|———————————|———————————|———————————|———————————|———————————|———————————|———————————|
|Номера        |1        |2          |3          |4          |5          |6          |7          |8          |
|разрядов      |         |           |           |           |           |           |           |           |
|——————————————|—————————|———————————|———————————|———————————|———————————|———————————|———————————|———————————|
     Где с 1 по 6 разряды - номер разрешения, к  которому  разработано
дополнение, с 7 по 8 разряды - номер дополнения.
     Порядок оформления дополнений к  разрешениям  аналогичен  порядку
оформления разрешений.
     2.5. Для открытия лицевого счета по  учету  внебюджетных  средств
клиент представляет в департамент финансов следующие документы:
     а) разрешение на открытие лицевого счета  по  учету  внебюджетных
средств по установленной форме (приложение N 2);
     б) заявление на открытие лицевого  счета  по  учету  внебюджетных
средств по установленной форме (приложение N 5);
     в) смету доходов и расходов по внебюджетным средствам на  текущий
финансовый год.
     2.6. Лицевой счет по учету  внебюджетных  средств  регистрируется
управлением  казначейского  исполнения  бюджета  в журнале регистрации
лицевых счетов в порядке, установленном п. 3.10 Порядка, утвержденного
постановлением главы администрации г. Липецка от 11.04.2003 N 1564.
     2.7. При открытии лицевого счета по  учету  внебюджетных  средств
департамент  финансов  заключает  с  клиентом  договор об обслуживании
лицевого счета по учету внебюджетных  средств,  в  котором  определены
права  и  обязанности  сторон  (приложение  N 6). Департамент финансов
оформляет извещение об открытии лицевого счета и передает его клиенту.
     2.8. Для учета операций на лицевом счете  по  учету  внебюджетных
средств  клиент  представляет  в  департамент финансов смету доходов и
расходов  по  внебюджетным  средствам  на  текущий   финансовый   год.
Утвержденная  смета  доходов  и  расходов  по внебюджетным средствам в
течение финансового года может уточняться не чаще 1 раза  в  месяц  по
согласованию  с  главным  распорядителем  средств  и  представляться в
департамент финансов.
     2.9. Клиенты в 10-дневный срок со  дня  принятия  решения  об  их
реорганизации,    ликвидации   оформляют   и   представляют   главному
распорядителю уведомление об отзыве разрешения  на  открытие  лицевого
счета  по учету внебюджетных средств (приложение N 7) в 3 экземплярах.
Один  экземпляр  уведомления  в  3-дневный   срок   представляется   в
департамент финансов.
     2.10. Лицевой счет по учету внебюджетных средств закрывается:
     а) по заявлению клиента в связи с отзывом разрешения  (приложение
N 8);
     б)  по  окончании  финансового  года,  если  в  течение   данного
финансового  года  операции  на  лицевом  счете  по учету внебюджетных
средств не производились и остатка не имеется;
     в) по заявлению клиента  в  связи  с  реорганизацией,  изменением
подчиненности, завершением работы ликвидационной комиссии;
     г) в иных случаях, предусмотренных нормативными правовыми  актами
города.
     2.11. При  изменении  наименования  клиента,  не  вызванного  его
реорганизацией  и  не  связанного  с  изменением его подчиненности или
организационно-правового статуса, клиент в течение месяца со  дня  его
переименования  представляет в департамент финансов копию документа об
изменении  наименования,  заверенную   учредителем   или   вышестоящим
распорядителем  средств,  а также заявление на переоформление лицевого
счета (приложение N 9) и разрешение  на  открытие  лицевого  счета  по
учету  средств,  полученных  от  предпринимательской и иной приносящей
доход деятельности, в департаменте финансов.
     Департамент финансов переоформляет лицевой  счет  и  извещает  об
этом клиента.
     2.12. На дату  закрытия  лицевого  счета  по  учету  внебюджетных
средств   клиент  и  департамент  финансов  должны  произвести  сверку
движения и остатков средств с начала финансового года по день закрытия
счета включительно (приложение N 10).
     Результаты  сверки  оформляются   актом,   который   утверждается
председателем департамента финансов (или его заместителем).
     2.13.  При  изменении  наименования  клиента  данный   клиент   в
трехдневный   срок  представляет  в  департамент  финансов  заявление,
уведомляющее об изменениях, копию документа об изменении  наименования
и документы, указанные в п. 2.5 настоящего Порядка.

             3. Учет операций на лицевых счетах по учету              
                         внебюджетных средств                         

     3.1. Внебюджетные  средства,  поступившие  на  счет  департамента
финансов   на  основании  расчетно-денежных  документов  плательщиков,
подлежат отражению на лицевых счетах  по  учету  внебюджетных  средств
соответствующих  клиентов,  в  соответствии  с  классификацией доходов
бюджетов Российской Федерации.
     Оформление  плательщиками  расчетных  документов  на   зачисление
доходов,  полученных  от  предпринимательской  и иной приносящей доход
деятельности,   осуществляется   в   соответствии   с    требованиями,
установленными  нормативными документами Центрального банка Российской
Федерации и Министерства финансов Российской  Федерации.  В  платежных
документах   в   поле  "Получатель"  после  наименования  департамента
финансов в  скобках  указывается  наименование  клиента  и  номер  его
лицевого счета по учету внебюджетных средств, в поле 101 - "08" статус
плательщика иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации,  в
поле   104  -  показатель  кода  доходов  бюджетов  в  соответствии  с
бюджетной  классификацией  Российской  Федерации  с   указанием   кода
администратора   поступлений   в  бюджет,  в  поле  105  -  код  ОКАТО
муниципального   образования   в   соответствии    с    Общероссийским
классификатором  объектов административно-территориального деления, на
территории которого мобилизуются данные платежи, в  полях  106  -  110
расчетного  документа проставляется "0", а в поле "Назначение платежа"
дополнительно указывается наименование источников образования дохода в
соответствии с разрешением.
     Взнос  наличных  денежных  средств  по  внебюджетным  источникам,
поступивших  в  кассу  клиента, осуществляется по объявлениям на взнос
наличными  на  счет  департамента  финансов.   В   поле   "получатель"
указывается наименование департамента финансов и номер его банковского
счета N 40703, в скобках -  наименование  клиента,  внесшего  наличные
деньги,  номер  его лицевого счета, показатель кода доходов бюджетов в
соответствии  с  бюджетной  классификацией  Российской   Федерации   и
наименование   источников   образования   дохода   в   соответствии  с
разрешением или показатели  кодов  расходной  классификации  в  случае
восстановления кассовых расходов.
     3.2. Доходы бюджетного  учреждения  от  оказания  платных  услуг,
поступившие  на  лицевой  счет  клиента, первоначально направляются на
покрытие   расходов,   связанных   с   осуществлением    деятельности,
направленной   на   получение  дохода,  и  уплату  налогов  и  сборов,
предусмотренных законодательством о налогах  и  сборах.  В  оставшейся
после   налогообложения  части  доходы  от  платных  услуг  по  итогам
налогового периода, установленного по  налогу  на  прибыль,  полностью
перечисляются в доход бюджета города Липецка и доводятся до бюджетного
учреждения в качестве лимитов бюджетных обязательств.
     3.3.  Платежные  документы  на  осуществление  кассового  расхода
представляются  клиентами  в департамент финансов в электронном виде и
на бумажных носителях в двух  экземплярах  с  приложением  документов,
служащих  основанием  платежа  (договоры,  счета,  счета-фактуры, акты
выполненных  работ  и  др.).  Первый  экземпляр  платежного  поручения
оформляется подписями должностных лиц и оттиском печати клиента.
     Платежные   документы   на   осуществление   кассового    расхода
принимаются  департаментом  финансов  от  клиента  только  в  пределах
свободного остатка средств, отраженного на его лицевом счете по  учету
внебюджетных  средств.  Уполномоченный  работник департамента финансов
проверяет представленные клиентом платежные документы на  правильность
оформления,   а   также   соблюдение  установленных  правил  расчетов,
правильность  указания  реквизитов,  соответствие  карточкам  образцов
подписей,  идентичность электронного и бумажного экземпляров платежных
поручений, соответствие  указанных  в  них  показателей  классификации
расходов  бюджетов  Российской  Федерации  содержанию операции и смете
доходов и расходов по внебюджетным средствам.
     Выдача и использование  чековых  книжек  для  получения  наличных
денег   клиентами   осуществляется   в   соответствии  с  действующими
нормативными  документами  Центрального  банка  Российской  Федерации,
Министерства  финансов  Российской  Федерации  в  порядке, аналогичном
порядку обеспечения наличными денежными средствами получателей средств
за счет городского бюджета.
     Департамент финансов отказывает в приеме платежного  поручения  и
оформлении чека на получение наличных денег и не несет ответственности
за этот отказ в случае:
     - непредставления клиентом утвержденной сметы доходов и  расходов
по внебюджетным средствам на текущий финансовый год;
     - недостаточности средств на лицевом счете по учету  внебюджетных
средств;
     -  выявления  нарушений   в   оформлении   платежных   поручений,
несоответствия реквизитов в электронном и бумажном вариантах платежных
поручений;
     - непредставления первичных документов, служащих  основанием  для
проведения платежа;
     -  несоответствия  подписей  или  оттиска  печати  на   платежном
документе образцам подписей и оттиска печати в карточке;
     - несоответствия  указанных  в  платежном  поручении  показателей
классификации   расходов   бюджетов  Российской  Федерации  содержанию
операции  и  смете  доходов  и  расходов  по  внебюджетным  средствам,
направлениям их использования в соответствии с разрешением.
     3.4.  Департамент  финансов  имеет  право  получать  от   клиента
дополнительную   информацию,   связанную  с  проведением  операций  по
лицевому счету по учету внебюджетных средств клиента.
     3.5.  Департамент  финансов  представляет  в   учреждение   банка
расчетно-денежные  документы  для  осуществления  им  платежа со счета
департамента финансов и отражает кассовый расход на лицевых счетах  по
учету внебюджетных средств соответствующих клиентов.
     3.6. Департамент финансов не позднее следующего операционного дня
после  поступления  выписки  банка  отражает  эти  операции на лицевых
счетах по учету внебюджетных средств соответствующих клиентов и выдает
клиентам  выписки из их лицевых счетов по учету внебюджетных средств с
приложением по каждой  записи  копий  расчетно-денежных  документов  с
отметкой  управления  казначейского  исполнения  бюджета о проведенной
операции.
     3.7. Ежемесячно, не позднее третьего числа месяца, следующего  за
отчетным,  департамент  финансов  и  его  клиенты  осуществляют сверку
операций по движению средств, учтенных  на  лицевых  счетах  по  учету
внебюджетных   средств.   Сверка   производится  путем  предоставления
департаментом  финансов  клиенту  копии  лицевого   счета   по   учету
внебюджетных  средств  на  бумажном  носителе, составленного на первое
число месяца,  следующего  за  отчетным,  сформированного  нарастающим
итогом с начала года.
     При отсутствии возражений от клиента в течение 3-х  рабочих  дней
операции,  отраженные  на лицевом счете по учету внебюджетных средств,
считаются подтвержденными.
     3.8. Сумма возврата дебиторской задолженности,  образовавшейся  у
клиента в процессе исполнения сметы доходов и расходов по внебюджетным
средствам, учитывается на лицевом счете по учету внебюджетных  средств
как  восстановление  кассового расхода с отражением по тем показателям
бюджетной  классификации  Российской  Федерации,   по   которым   были
произведены кассовые операции.
     В платежном поручении дебитора по  возврату  средств  обязательно
должна  содержаться  ссылка  на  номер  и  дату  платежного  поручения
клиента, на основании которого был  осуществлен  данный  платеж,  либо
указаны иные причины возврата средств.
     3.9. Остаток внебюджетных средств предыдущего финансового года  в
текущем  финансовом  году  подлежит  учету на лицевом счете клиента по
учету внебюджетных средств как  вступительный  остаток  средств  на  1
января текущего финансового года.
     3.10. Суммы,  зачисленные  на  счет  департамента  финансов,  без
указания  (ошибочного  указания)  наименования  получателя средств или
источника образования внебюджетных средств, учитываются как "Суммы  до
выяснения".   Если   в   течение   десяти  дней  указанные  недостатки
отправителем не  устранены,  департамент  финансов  возвращает  данные
суммы отправителю.
     3.11. В случае, если источник образования  внебюджетных  средств,
указанный в расчетно-денежных документах, не соответствует источникам,
указанным  в  разрешении,   департамент   финансов   зачисляет   сумму
поступлений  на  лицевой  счет  клиента  без  права ее расходования до
внесения  в  установленном  порядке   соответствующих   дополнений   в
разрешение.
     3.12. Департамент финансов в порядке,  установленном  Центральным
банком  Российской Федерации, устанавливает единый лимит остатка кассы
клиента на лицевом счете получателя бюджетных средств и лицевом  счете
по учету внебюджетных средств.
     3.13. Клиент по всем произведенным в  течение  отчетного  периода
операциям   с   внебюджетными  средствами  составляет  и  представляет
отчетность в порядке, установленном Министерством финансов  Российской
Федерации.

              4. Порядок ведения лицевых счетов по учету              
                         внебюджетных средств                         

     4.1.  Департамент  финансов  отражает  операции  по  внебюджетным
средствам  на лицевых счетах по учету внебюджетных средств нарастающим
итогом  с  начала  финансового  года  в   соответствии   с   бюджетной
классификацией Российской Федерации.
     4.2. На лицевом счете  по  учету  внебюджетных  средств  подлежат
отражению:
     объем   поступлений   внебюджетных    средств    и    направлений
использования  этих  средств  в  соответствии  с  утвержденной  сметой
доходов и расходов нарастающим итогом с начала финансового года;
     остаток внебюджетных средств на начало текущего финансового года;
     суммы  внебюджетных  средств,  поступившие  в  течение   текущего
финансового  года  в  соответствии  с  классификацией доходов бюджетов
Российской  Федерации,  в  том   числе   суммы   средств   без   права
расходования;
     кассовые расходы, произведенные за счет  внебюджетных  средств  в
течение  текущего  финансового  года  в  соответствии с классификацией
расходов бюджетов Российской Федерации;
     восстановление   кассовых   расходов,   произведенных   за   счет
внебюджетных   средств,   в  соответствии  с  классификацией  расходов
бюджетов Российской Федерации;
     остаток внебюджетных средств на отчетную дату;
     возврат внебюджетных средств, в т.ч. возврат ошибочно зачисленных
средств  отправителю,  платежи  в  уплату  налогов  и сборов в бюджеты
различных уровней, перечисление доходов от оказания  платных  услуг  в
доход городского бюджета.

      5. Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств      

     5.1. В выписке из лицевого счета по  учету  внебюджетных  средств
клиента (далее - выписка) подлежат отражению:
     входящий  на  начало  дня  и  исходящий  на  конец  дня   остаток
внебюджетных средств; суммы поступивших внебюджетных средств за данный
операционный день по каждой операции;
     суммы  кассового  расхода  и  восстановления  кассового   расхода
внебюджетных  средств  за  данный операционный день по соответствующим
показателям экономической классификации расходов  бюджетов  Российской
Федерации;
     номера расчетно-денежных  документов,  соответствующие  указанным
операциям.
     5.2. Клиент не позднее трех рабочих дней после получения  выписки
обязан  письменно  сообщить  департаменту  финансов о суммах, ошибочно
записанных на его лицевой счет  по  учету  внебюджетных  средств.  При
отсутствии  возражений  в  указанные  сроки  операции,  отраженные  на
лицевом счете по учету внебюджетных средств, и остатки на  этом  счете
считаются подтверждающими.
     Департамент   финансов   при   обнаружении   ошибочных   записей,
произведенных  им  на  лицевом  счете  по  учету внебюджетных средств,
вправе  вносить  исправительные  записи  в  лицевой  счет  в  пределах
текущего  финансового  года  без  согласия  клиента  с последующим его
уведомлением.
     5.3. В случае утери клиентом выписки из лицевого счета  по  учету
внебюджетных  средств  или  приложений  к  ней их дубликаты могут быть
выданы департаментом финансов клиенту по его письменному  заявлению  с
разрешения начальника управления казначейского исполнения бюджета.
     Сообщения о неполучении выписок  или  приложений  к  ним  клиенты
обязаны  направлять  в  управление  казначейского исполнения бюджета в
трехдневный срок со дня получения очередной выписки.
     5.4. Обращение взыскания на внебюджетные средства, находящиеся на
лицевых  счетах,  открытых в департаменте финансов, по обязательствам,
принятым   бюджетными   учреждениями,    производится    в    порядке,
установленном законодательством Российской Федерации.
     Департамент финансов осуществляет  учет  операций  по  исполнению
требований,  содержащихся  в исполнительных листах судебных органов, в
разрезе  показателей  классификации   расходов   бюджетов   Российской
Федерации.
     5.5. Департамент финансов  приостанавливает  оплату  расходов  за
счет   внебюджетных   средств   с  лицевого  счета  клиента  в  случае
непредставления им  бюджетной  отчетности,  а  также  в  иных  случаях
нарушения действующего законодательства.
     5.6.  Информация  сторонним  организациям  о  движении   денежных
средств  на  лицевых  счетах  по  учету  внебюджетных средств клиентов
предоставляется     в     случаях,     предусмотренных     действующим
законодательством.
     5.7. Департамент финансов и клиенты  при  несоблюдении  положений
настоящего    Порядка   несут   ответственность   в   соответствии   с
законодательством Российской Федерации.

Председатель
департамента финансов
администрации г.Липецка                                   Т.С.Фадеева



                                                        Приложение N 1
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                                ЗАЯВЛЕНИЕ
             на выдачу разрешения на открытие лицевого счета
           по учету средств, полученных от предпринимательской
                   и иной приносящей доход деятельности
__________________________________________________________________________
                Наименование получателя бюджетных средств

    Просим выдать разрешение на открытие лицевого счета по учету  средств,
полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

Руководитель            _________________     ___________________

Главный бухгалтер       _________________     ___________________

"___" ____________ 200__ г.


                                                        Приложение N 2
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                                РАЗРЕШЕНИЕ
               на открытие лицевого счета по учету средств,
                полученных от предпринимательской и иной
                      приносящей доход деятельности
                             
"___" ___________ 200__ г.                                  N ____________

Главный распорядитель ____________________________________________________

Разрешает открыть бюджетному учреждению __________________________________
                                      (наименование бюджетного учреждения)
    ИНН/КПП _____________________________________ код по ППП
    Юридический адрес
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
лицевой счет по учету  средств,  полученных от предпринимательской  и иной
приносящей доход  деятельности, для зачисления  и расходования  средств по
следующим направлениям использования:
|—————|————————————————|———————————————————|—————————————————————————————————————————|——————————————————|
|N    |Источники       |Направление        |Наименование, номер и дата               |Код раздела,      |
|п/п  |образования     |использования      |законодательного акта,     решения       |подраздела  БК РФ |
|     |                |                   |Президента Российской Федерации,         |<**>              |
|     |                |                   |Правительства    Российской Федерации <*>|                  |
|     |                |                   |                                         |                  |
|—————|————————————————|———————————————————|—————————————————————————————————————————|——————————————————|
|1    |2               |3                  |4                                        |5                 |
|—————|————————————————|———————————————————|—————————————————————————————————————————|——————————————————|
|     |                |                   |                                         |                  |
|—————|————————————————|———————————————————|—————————————————————————————————————————|——————————————————|
    --------------------------------
    <*>    Указываются    наименования,    номера   и   даты   утверждения
законодательных   актов,   решений   Президента   Российской    Федерации,
Правительства   Российской   Федерации,    нормативных    актов    органов
исполнительной   власти  и  уставов   бюджетных   учреждений,   являющихся
основанием для образования и использования данного источника средства.
    <**> Указываются коды  разделов и подразделов бюджетной  классификации
Российской Федерации,  соответствующие направлениям использования  данного
источника средств.

Главный распорядитель                     Главный бухгалтер
_________  _____________________          _________  _____________________
(подпись)  (расшифровка подписи)          (подпись)  (расшифровка подписи)

М.П.


                                                        Приложение N 3
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                                ЖУРНАЛ                                
              регистрации выдачи разрешений на открытие               
             лицевых счетов по учету средств, полученных              
               от предпринимательской и иной приносящей               
                          доход деятельности                          
|-----|-------------------|-------------------|------------------------------------------------------------------------------|----------------------------|
|N    |Поступление        |Главный            |Разрешение                     (дополнение к разрешению)                      |Уведомление об    отзыве    |
|п/п  |документов   к     |распорядитель      |                                                                              |разрешения                  |
|     |главному           |(получатель)       |                                                                              |                            |
|     |распорядителю      |бюджетных   средств|                                                                              |                            |
|     |                   |                   |                                                                              |                            |
|-----|-------------------|-------------------|-------|--------|--------------------------------------|----------------------|--------|-------|-----------|
|     |                   |                   |Дата   |Номер   |Получено                              |Отправлен             |Номер   |Дата   |Причина    |
|     |                   |                   |       |        |                                      |                      |        |       |отзыва     |
|-----|-------------------|-------------------|-------|--------|-------|------------------------------|--------------|-------|--------|-------|-----------|
|     |                   |                   |       |        |Дата   |Получатель                    |Исходящий     |Дата   |        |       |           |
|     |                   |                   |       |        |       |                              |номер         |       |        |       |           |
|-----|-------------------|-------------------|-------|--------|-------|---------|--------|-----------|--------------|-------|--------|-------|-----------|
|     |                   |                   |       |        |       |Ф.И.О.   |Долж-   |Подпись    |              |       |        |       |           |
|     |                   |                   |       |        |       |         |ность   |           |              |       |        |       |           |
|-----|-------------------|-------------------|-------|--------|-------|---------|--------|-----------|--------------|-------|--------|-------|-----------|
|1    |2                  |3                  |4      |5       |6      |7        |8       |9          |10            |11     |12      |13     |14         |
|-----|-------------------|-------------------|-------|--------|-------|---------|--------|-----------|--------------|-------|--------|-------|-----------|



                                                        Приложение N 4
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                                               ДОПОЛНЕНИЕ К РАЗРЕШЕНИЮ

"___" ___________ 200__ г.                                  N ____________

                          Главный распорядитель

В дополнение к разрешению от "______" _________________ N _______________,
выданному ________________________________________________________________
                       (наименование бюджетного учреждения)
на   открытие   лицевого   счета   по   учету   средств,   полученных   от
предпринимательской и  иной  приносящей  доход  деятельности,  сообщает  о
внесении  следующих  изменений  в  порядок   образования  и  использования
средств,  полученных  от  предпринимательской  и  иной  приносящей   доход
деятельности:

|-----|-------------------------------------------|--------------------------|------------------------|
|N    |Наименование, номер и дата                 |Характер вносимых         |Код раздела,            |
|п/п  |законодательного акта, решения  Президента |изменений                 |подраздела БК РФ  <**>  |
|     |РФ, Правительства РФ <*>                   |                          |                        |
|-----|-------------------------------------------|--------------------------|------------------------|
|1    |2                                          |3                         |4                       |
|-----|-------------------------------------------|--------------------------|------------------------|
|     |                                           |                          |                        |
|-----|-------------------------------------------|--------------------------|------------------------|
|     |                                           |                          |                        |
|-----|-------------------------------------------|--------------------------|------------------------|
|     |                                           |                          |                        |
|-----|-------------------------------------------|--------------------------|------------------------|
|     |                                           |                          |                        |
|-----|-------------------------------------------|--------------------------|------------------------|
|     |                                           |                          |                        |
|-----|-------------------------------------------|--------------------------|------------------------|

      --------------------------------
    <*> Указываются     наименования,     номера   и   даты    утверждения
законодательных   актов,   решений    Президента   Российской   Федерации,
Правительства  Российской Федерации, нормативных  правовых  актов  органов
исполнительной  власти   и  уставов   бюджетных   учреждений,   являющихся
основанием для образования и использования данного источника средств.
    <**> Указываются коды  разделов и подразделов  бюджетной классификации
Российской Федерации, соответствующие  направлениям использования  данного
источника средств.

Главный распорядитель _______________              _______________________
                                                    (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер     _______________              _______________________
                                                    (расшифровка подписи)

М.П.



                                                        Приложение N 5
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                                ЗАЯВЛЕНИЕ
                        на открытие лицевого счета

В Департамент финансов администрации г. Липецка от:
__________________________________________________________________________
Наименование организации
__________________________________________________________________________
ИНН организации
__________________________________________________________________________
Наименование главного распорядителя
__________________________________________________________________________
ИНН главного распорядителя
Юридический адрес: _______________________________________________________

    В   соответствии   с   "Порядком   открытия  и  ведения  департаментом
финансов администрации г.  Липецка  лицевых  счетов  для учета операций со
средствами,  полученными  от  предпринимательской  и иной приносящей доход
деятельности,  получателей  средств  городского  бюджета, финансируемых на
основании  смет  доходов  и  расходов",  утвержденным постановлением главы
администрации г. Липецка от "___" ___________ 200__ г. N__ просьба открыть
лицевой   счет   по   учету   операций   со  средствами,  полученными   от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

Руководитель ____________________

Главный бухгалтер _______________

М.П.
         "___" __________ 200__ г.
__________________________________________________________________________

Отметки департамента финансов
Документы на открытие лицевого счета проверили:
Работник отраслевого отдела ________(__________) "__" ___________ 200__ г.
                             Подпись   Ф.И.О.

Юрист                       ________(__________) "__" ___________ 200__ г.
                             Подпись   Ф.И.О.
Работник управления казначейского
исполнения бюджета          ________(__________) "__" ___________ 200__ г.
                             Подпись   Ф.И.О.
Открыть лицевой счет N __________________________________________ разрешаю
Председатель департамента финансов
администрации г. Липецка    ________(__________) "__" ___________ 200__ г.
                             Подпись   Ф.И.О.
Лицевой счет открыт

Начальник управления казначейского
исполнения бюджета          ________(__________) "__" ___________ 200__ г.
                             Подпись   Ф.И.О.




                                                        Приложение N 6
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                                                               ДОГОВОР
             на расчетно-кассовое обслуживание департаментом
                    финансов администрации г. Липецка

г. Липецк                                      "___" __________ 200__ года

    Департамент  финансов администрации г. Липецка, именуемый в дальнейшем
"Департамент финансов",  в лице председателя департамента Фадеевой  Тамары
Семеновны, действующего на основании Положения, с одной стороны, и _______
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________,
именуемый в дальнейшем "Клиент", в лице __________________________________
__________________________________________________________________________
действующего на основании ______________________________________, с другой
стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

                         1. Предмет договора                          

     Департамент финансов обеспечивает расчетно-кассовое  обслуживание
Клиента  в  пределах средств, полученных от предпринимательской и иной
приносящей   доход   деятельности,   согласно   утвержденной   главным
распорядителем  средств  городского бюджета смете доходов и расходов в
соответствии с действующим законодательством.

                        2. Обязанности сторон                         

     2.1. Департамент финансов обязуется:
     2.1.1. Предоставлять Клиенту комплекс услуг по расчетно-кассовому
обслуживанию, предусмотренных действующим законодательством.
     2.1.2. Своевременно и правильно производить расчетные операции по
поручениям Клиента.
     2.1.3. Производить зачисление поступающих средств, полученных  от
предпринимательской   и  иной  приносящей  доход  деятельности,  и  их
списание с лицевого счета Клиента согласно утвержденной смете  доходов
и расходов.
     2.1.4. Выдавать денежные средства в  наличной  форме  с  лицевого
счета  по  учету  средств,  полученных  от  предпринимательской и иной
приносящей  доход  деятельности,  Клиента  через   учреждение   банка,
обслуживающего счет Департамента финансов по учету средств, полученных
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
     2.1.5.  Обеспечить  Клиента  бесплатно  чековыми   книжками   для
получения  наличных  средств  по  денежным  чекам  в  ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по
Липецкой области.
     2.1.6. Производить безакцептное и  бесспорное  списание  денежных
средств   с   лицевого   счета   по   учету   средств,  полученных  от
предпринимательской и  иной  приносящей  доход  деятельности,  Клиента
только в случаях, предусмотренных действующим законодательством.
     2.1.7. Обеспечивать тайну операций по  лицевому  счету  по  учету
средств,  полученных  от  предпринимательской  и иной приносящей доход
деятельности, Клиента.
     2.1.8. Предоставлять информацию третьим лицам о движении денежных
средств   на   лицевом   счете   по   учету   средств,  полученных  от
предпринимательской и иной приносящей доход  деятельности,  Клиента  в
случаях, предусмотренных действующим законодательством.
     2.1.9. Своевременно информировать Клиента  об  изменении  порядка
расчетов,  а  также  консультировать  по  вопросам  применения  правил
безналичных    расчетов,     сопутствующего     документооборота     и
соответствующих    вопросов,   возникающих   в   процессе   расчетного
обслуживания.
     2.2. Клиент обязуется:
     2.2.1. Предоставлять  в  Департамент  финансов  расчетно-денежные
документы  строго  в установленное операционное время: с 9.00 до 12.00
часов.
     2.2.2.  Выполнять  действующие  инструкции,  правила   и   другие
нормативные акты по вопросам совершения расчетно-кассовых операций.
     2.2.3. Не позднее трех рабочих дней после  получения  выписки  из
лицевого  счета  по учету средств, полученных от предпринимательской и
иной приносящей доход деятельности,  письменно  сообщить  Департаменту
финансов  о  суммах, ошибочно зачисленных на его лицевой счет по учету
средств, полученных от предпринимательской  и  иной  приносящей  доход
деятельности.
     2.2.4. Контролировать своевременность зачисления  и  перечисления
средств по своему лицевому счету.
     2.2.5.  Использовать  чеки  на  получение  денежных   средств   в
соответствии     с    требованиями,    предусмотренными    действующим
законодательством.
     2.3. Департамент финансов имеет право:
     2.3.1. Требовать от  Клиента  правильности  оформления  платежных
документов с обоснованием правомерности платежа.
     2.3.2. Предъявлять Клиенту требования  по  учету,  использованию,
оформлению  по  форме  и  по  содержанию  денежных  чеков на получение
наличных средств в соответствии с действующими нормативами.
     2.3.3. Не производить  оформление  чеков  на  получение  денежных
средств  для  выплат  из  фонда  оплаты  труда  без наличия платежного
поручения на перечисление  единого  социального  налога  и  налога  на
доходы физических лиц либо справки налогового органа об уплате налога.
     2.3.4. Требовать  от  Клиента  осуществления  операций  по  своим
лицевым счетам в пределах имеющихся остатков средств.
     2.3.5. Требовать от Клиента своевременного  предоставления  сметы
доходов  и расходов по внебюджетным средствам с учетом внесенных в нее
изменений.
     2.3.6. Требовать от Клиента дополнительную информацию,  связанную
с  проведением операций по лицевому счету по учету средств, полученных
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
     2.3.7.  Проверять  с  выездом  на  место  целевое   использование
выданных  внебюджетных средств и произведенных платежей с назначением,
указанным   в   расчетно-денежных   документах,   предоставленных   на
исполнение в департамент финансов.
     2.3.8. Приостанавливать финансирование в случае  непредоставления
отчетности об исполнении сметы доходов и расходов.
     2.4. Клиент имеет право:
     2.4.1.     Распоряжаться     средствами,      полученными      от
предпринимательской   и   иной   приносящей   доход   деятельности,  в
соответствии со сметой  доходов  и  расходов  в  пределах  остатка  по
лицевому  счету  по учету средств, полученных от предпринимательской и
иной приносящей доход деятельности, на начало операционного дня.
     2.4.2.  Получать  от  Департамента   финансов   всю   необходимую
информацию  по  движению  средств  на лицевых счетах по учету средств,
полученных   от   предпринимательской   и   иной   приносящей    доход
деятельности.
     2.4.3.  Предъявлять  требования  по  своевременному   обеспечению
наличными  средствами  согласно предъявляемым денежным чекам в ГРКЦ ГУ
ЦБ РФ по Липецкой области.
     2.4.4. Контролировать своевременность зачисления  и  перечисления
средств по своим лицевым счетам.

                      3. Ответственность сторон                       

     3.1. Департамент финансов отвечает за своевременное и  правильное
отражение  операций  на  лицевом счете по учету средств, полученных от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, Клиента.
     3.2. Ответственность Департамента финансов не наступает в случае,
если   операции   по   счету   по   учету   средств,   полученных   от
предпринимательской   и   иной    приносящей    доход    деятельности,
задерживаются  по вине Центрального банка России, а также на основании
решений,  постановлений  органов   государственной   власти,   которым
предоставлено право приостанавливать операции по счету.
     3.3.  Клиент  отвечает  за   своевременность   предоставления   и
правильность     оформления     расчетно-платежных    документов    по
финансированию расходов с лицевого счета по учету средств,  полученных
от   предпринимательской  и  иной  приносящей  доход  деятельности,  в
соответствии с действующим законодательством.
     3.4. Клиент отвечает за достоверность документов, предоставляемых
для   открытия   лицевого   счета  по  учету  средств,  полученных  от
предпринимательской и иной приносящей доход  деятельности,  и  ведения
операций по нему.
     3.5. Департамент финансов не  несет  ответственности  за  убытки,
возникшие  у  Клиента  в  результате ненадлежащего исполнения им своих
обязанностей и нарушения требований действующего законодательства.
     3.6.  Вопросы  ответственности   сторон   за   неисполнение   или
ненадлежащее  исполнение своих обязанностей по настоящему договору, не
урегулированные  настоящим   договором,   подлежат   регулированию   в
соответствии с требованиями действующего законодательства.

                     4. Порядок разрешения споров                     

     4.1.  Все  споры,  которые  могут   возникнуть   при   исполнении
настоящего   договора,   стороны   будут   стремиться   решить   путем
переговоров.
     4.2. В случае  недостижения  соглашения  по  спорам,  возникающим
между  сторонами в связи с ненадлежащим исполнением условий настоящего
договора, споры разрешаются  в  порядке,  предусмотренном  действующим
законодательством.

                      5. Сроки действия договора                      

     5.1. Настоящий договор заключается с ___________ на срок действия
лицевого  счета  по учету средств, полученных от предпринимательской и
иной приносящей доход  деятельности.  Каждой  стороне  предоставляется
право расторгнуть его с предупреждением другой стороны за один месяц.
     5.2. Изменения и дополнения к настоящему договору производятся  в
письменной форме за подписью каждой из сторон.
     5.3. Настоящий договор составлен  в  двух  экземплярах,  один  из
которых находится в Департаменте финансов, второй - выдан Клиенту.

               6. Юридические адреса и реквизиты сторон               

Департамент финансов                      Клиент

Департамент финансов                      ________________________________
администрации г. Липецка                  ________________________________

398019, г. Липецк, пл. Театральная, 1     ________________________________

____________________________________      ________________________________
            (подпись)                                (подпись)
"_____" ________________ 200___ года      "_____" ____________ 200___ года





                                                        Приложение N 7
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                               УВЕДОМЛЕНИЕ
             ОБ ОТЗЫВЕ РАЗРЕШЕНИЯ НА ОТКРЫТИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА
           ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
                   И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
                               УВЕДОМЛЕНИЕ
             ОБ ОТЗЫВЕ РАЗРЕШЕНИЯ НА ОТКРЫТИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА
           ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
                   И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

"___" ____________ г.

___________________________________________________ отзывает разрешение от
      (наименование главного распорядителя)
"___" ________________ N _____________, выданное _________________________
__________________________________________________________________________
               (наименование бюджетного учреждения)
___________________________________________________________________ код по
ППП ______________________________________________________________ в связи
с ________________________________________________________________________
              (причина отзыва: реорганизация, ликвидация)

Главный распорядитель      _____________         _________________________
                             (подпись)             (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер          _____________         _________________________
                             (подпись)             (расшифровка подписи)

М.П.



                                                        Приложение N 8
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                                ЗАЯВЛЕНИЕ
                        НА ЗАКРЫТИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА

                                  ЗАЯВЛЕНИЕ
                        НА ЗАКРЫТИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА

    В Департамент финансов администрации г. Липецка от:
__________________________________________________________________________
    Наименование клиента
__________________________________________________________________________
    ИНН клиента
__________________________________________________________________________
    Наименование главного распорядителя средств
__________________________________________________________________________
    ИНН главного распорядителя средств
    Юридический адрес: ___________________________________________________

Прошу закрыть лицевой счет
В связи __________________________________________________________________
                               (указать причину)
Приложения: 1. ___________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________

Реквизиты для перечисления средств, поступивших после закрытия счета:
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________

Руководитель _____________________________________________________________
Главный бухгалтер ________________________________________________________

М.П.

    "___" ____________ 200__ г.
__________________________________________________________________________
Отметки департамента финансов

Документы на закрытие лицевого счета проверили:

Работник отраслевого отдела        _________________    __________________
"___" _________ 200__ г.               Подпись                Ф.И.О.

Юрист                              _________________    __________________
"___" _________ 200__ г.               Подпись                Ф.И.О.

Работник управления казначейского
исполнения бюджета                 _________________    __________________
"___" _________ 200__ г.               Подпись                Ф.И.О.

Закрыть лицевой счет N _________________________________________ разрешаю.
Председатель департамента финансов
администрации г. Липецка           _________________    __________________
"___" _________ 200__ г.               Подпись                Ф.И.О.

Лицевой счет закрыт

Начальник управления казначейского
исполнения бюджета
"___" _________ 200__ г.           _________________    __________________
                                        Подпись                Ф.И.О.
М.П.



                                                        Приложение N 9
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности

                                ЗАЯВЛЕНИЕ
               НА ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА N ________

                                   ЗАЯВЛЕНИЕ
               НА ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА N ________

    От "___" ____________ 200__ г.
__________________________________________________________________________
               (ИНН, КПП, полное наименование клиента)

Причина переоформления
__________________________________________________________________________

Основание для переоформления
__________________________________________________________________________
                (наименование, номер и дата документа)
__________________________________________________________________________

Прошу изменить наименование клиента на следующее:
__________________________________________________________________________
                (ИНН, КПП, полное наименование клиента)

Приложения: 1.
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
Руководитель _____________________________________________________________

Главный бухгалтер ________________________________________________________

М.П.

    "___" ___________ 200 г.
__________________________________________________________________________
Отметка департамента финансов

Документы на переоформление лицевого счета проверили:

Работник отраслевого отдела        _________________    __________________
"___" _________ 200__ г.               Подпись                Ф.И.О.

Юрист                              _________________    __________________
"___" _________ 200__ г.               Подпись                Ф.И.О.

Работник управления казначейского
исполнения бюджета                 _________________    __________________
"___" _________ 200__ г.               Подпись                Ф.И.О.

Переоформить лицевой счет N ____________________________________ разрешаю.

Председатель департамента финансов
администрации г. Липецка
"___" _________ 200__ г.           _________________    __________________
                                       Подпись                Ф.И.О.
Лицевой счет открыт

Начальник управления казначейского
исполнения бюджета                 _________________    __________________
"___" _________ 200__ г.               Подпись                Ф.И.О.

М.П.



                                                       Приложение N 10
                                                             к Порядку
                                         учета и расходования средств,
                                               полученных получателями
                                           средств городского бюджета,
                                           финансируемыми на основании
                                               смет доходов и расходов
                                         от предпринимательской и иной
                                         приносящей доход деятельности


Утверждаю                               Утверждаю

Руководитель клиента                    Председатель департамента финансов
                                        администрации г. Липецка
_________  _____________________        _________  _______________________
(подпись)  (расшифровка подписи)        (подпись)   (расшифровка подписи)

"___" ___________ г.                     "___" ___________ г.

                                   АКТ
               сверки операций по лицевому счету получателя
           средств областного бюджета по средствам, полученным
       от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

    от "___" ___________ г.

Департамент финансов администрации г. Липецка
Клиент _________________
Единица измерения: руб.

|———————————————————|———————————————|——————————————|————————————————————|——————————————|——————————————————|
|Код бюджетной      |Остаток        |Поступило     |Кассовые    расходы |Остаток       |В том числе  без  |
|классификации      |денежных       |доходов  с    |с начала года       |денежных      |права             |
|                   |средств   на   |начала года   |(с учетом           |средств  на   |расходования      |
|                   |начало  года   |(с учетом     |восстановления      |дату  закрытия|                  |
|                   |               |возврата)     |кассовых            |счета         |                  |
|                   |               |              |расходов)           |              |                  |
|———————————————————|———————————————|——————————————|————————————————————|——————————————|——————————————————|
|1                  |2              |3             |4                   |5             |6                 |
|———————————————————|———————————————|——————————————|————————————————————|——————————————|——————————————————|

Клиент                                  Департамент финансов администрации
                                        г. Липецка

Главный бухгалтер                       Начальник управления казначейского
                                        исполнения бюджета
_________ _____________________         __________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)          (подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель                             Исполнитель
_________ _____________________         __________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)          (подпись) (расшифровка подписи)

Председатель
департамента финансов
администрации г. Липецка                                      Т.С.Фадеева