Постановление Главы администрации Костромской области от 05.08.1994 № 496

                                                                       
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                 ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ              
                                                                      
                                                                      
                              ПОСТАНОВЛЕНИЕ                           
                                                                      
                                                                      
                     от 5 августа 1994 года № 496                     


  О зачете взаимных требований предприятий и организаций Костромской  
                               области                                


    В  целях  реализации  мер,  направленных   на   решение   проблемы
неплатежей в народном хозяйстве области, и во исполнение постановления
главы администрации области  от  21.03.94  года  N  190  "Об  основных
направлениях  деятельности  администрации  Костромской  области в 1994
году" постановляю:
    1. Утвердить порядок проведения внутриобластного  зачета  взаимной
задолженности предприятий и организаций по состоянию на 4 августа 1994
года (приложение N 1).
    2. Руководителям коммерческих банков и филиалов, расположенных  на
территории  области,  обеспечить  проведение  зачета  в соответствии с
утвержденным порядком его проведения и в установленные сроки.
    3. Контроль за исполнением настоящего постановления  возложить  на
Главное  управление  Центрального  банка  РФ  по  Костромской  области
(Аленин В.В.).


                                                   Глава администрации
                                                          В.П. Арбузов


                                                        Приложение № 1
                           к постановлению главы администрации области
                                            от 5 августа 1994 г. № 496


                               ПОРЯДОК                                
проведения внутриобластного зачета взаимной задолженности предприятий 
                            и организаций                             


    Внутриобластной зачет взаимной задолженности хозорганов проводится
по состоянию на 4 августа и завершается 12 августа 1994 года.
    В зачете участвуют все  банковские  учреждения,  расположенные  на
территории    области,   и   которым   открыты   корреспондентские   и
субкорреспондентские счета в расчетно-кассовых центрах.
    В состав участников зачета включаются  предприятия  и  организации
Костромской   области   всех   форм   собственности,  кроме  бюджетных
учреждений и организаций, состоящих на государственном бюджете.
    Финансово    неустойчивые    организации,    имеющие    длительную
просроченную  задолженность  по  ссудам банка, непогашенные остатки по
лицевым   счетам   721,   725,   открытым   ранее   для    проведения:
межгосударственного  и внутрироссийского зачетов, участвуют в зачете в
пределах кредитовых поступлений на временные лицевые счета.
    Круг таких предприятий определяется каждым банком самостоятельно.
    При этом в  случае  частичной  оплаты  картотеки  рекомендуется  в
приоритетном порядке произвести оплату счетов за электроэнергию, газ и
тепловодоснабжение.
    К зачету принимаются расчетные документы  за  товарно-материальные
ценности,  услуги,  и  выполненные  работы,  предъявленные  к оплате с
расчетного счета предприятиями и  организациями  Костромской  области,
находящиеся  в  картотеке № 9929 "Расчетные документы, не оплаченные в
срок" на день проведения зачета.
    Разрешается принимать к  оплате  по  зачету  платежные  поручения,
сдаваемые  в  банк плательщиками, при отсутствии требования получателя
средств в картотеке, о чем просим банки известить своих клиентов.
Оплата документов производится в суммах, включая налог на  добавленную
стоимость.
    Участвующим  во  внутриобластном  зачете   открываются   временные
отдельные лицевые счета:
    - для банков в расчетно-кассовых центрах на балансовом  счете  160
(корреспондентский  субсчет) в разрезе каждого коммерческого банка для
отражения по дебету счета суммы оплаченных документов  по  зачету,  по
кредиту счета суммы поступлений оплаченных документов.
    - для обслуживаемых хозорганов в коммерческих банках, сбербанках и
РКЦ  - на балансовом счете 725 для оплаты с них документов по зачету и
зачисления поступлений в пользу  предприятия  по  таким  документам  в
корреспонденции со счетом № 160 или счетом № 725;
    Суммы остатков по корреспондентским  счетам  160  в  РКЦ  и  банке
должны соответствовать.
    Для обособления  учета  указанных  лицевых  счетов  по  настоящему
зачету  от  счетов,  использованных для учета операций по зачетам 1992
года  присваивать  счетам  по  внутриобластному  зачету  отличительный
признак "I" впереди номера балансового счета.
    Оформление платежей производится оплатой по почте.
    Коммерческие  банки  составляют  платежные  поручения  на   каждый
коммерческий банк, на основании которых РКЦ составляет почтовое авизо.
На всех документах, прилагаемых с поручениями,  коммерческими  банками
проставляется надпись "Зачет".
    Платежи по текущим  операциям  в  указанные  авизо  включаться  не
должны. Желательно отправку таких авизо проводить в отдельных пакетах.
    Коммерческие банки, обслуживаемые в РКЦ  г.  Костромы  по  системе
компьютерной связи, формируют документы зачету в отдельные макеты.
    Закрытие временных лицевых счетов по зачету производится  в  конце
операционного дня 12 августа 1994 года путем перечисления кредитовых и
отнесения дебетовых остатков по субкорсчетам 160 на  корреспондентские
счета коммерческих банков.
    Счета обслуживаемых хозорганов № 725 закрываются аналогично  путем
перечисления  кредитовых  остатков  на  расчетный  счет  и взыскания с
расчетного счета суммы на погашение дебетового сальдо по счету 725.
    Суммы средств на расчетных  счетах,  предназначенные  для  выплаты
неотложных  нужд,  направляются банками на погашение дебетового сальдо
по зачету по письменному заявлению клиента.
    В  случае  отсутствия  средств  на  расчетном   счете   хозоргана,
получившем  дебетовый  результат  по  зачету,  и наличия претензионной
картотеки неоплаченных документов, погашение дебетового сальдо остатка
производится  по  мере  поступления  средств  в первоочередном порядке
после удовлетворения платежей в  бюджеты  всех  уровней  и  Пенсионный
фонд.
    По результатам  зачета  банки,  участвовавшие  в  его  проведении,
представляют  в  течение  трех рабочих дней в экономическое управление
Главного управления  Центрального  банка  РФ  по  Костромской  области
сведений  в  разрезе  следующих  показателей  (в  млн.  руб.  с  одним
десятичным знаком):
    первый - дебетовый оборот по  счету  725  (общая  сумма  расчетных
документов, оплаченных по зачету);
    второй - кредитовый оборот по счету  725  (общая  сумма  расчетных
документов, поступивших по зачету);
    третий - сумма дебетовых остатков  лицевых  счетов  к  моменту  их
закрытия;
    четвертый - в том числе дебетовые остатки, не закрытые в  связи  с
отсутствием   средств   на   расчетных  счетах,  в  разрезе  отдельных
предприятий.


                      И. О. Начальника ГУ ЦБ РФ по Костромской области
                                                           Г.И. Белова