Постановление Думы Костромской области от 28.05.2009 № 3922

 



                      КОСТРОМСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ДУМА                      


                      П О С Т А Н О В Л Е Н И Е                       


                       от 28 мая 2009 г. N 3922                       


       Об информации администрации области об исполнении областного   
                    бюджета за 1 квартал 2009 года                    

    Рассмотрев  информацию  администрации   Костромской   области   об
исполнении  областного  бюджета  за 1 квартал 2009 года, аналитический
доклад контрольно-счетной платы Костромской  областной  Думы  "О  ходе
исполнения  консолидированного бюджета области и областного бюджета за
1 квартал 2009 года", решение комитета по бюджету, налогам,  банкам  и
финансам, Костромская областная Дума отмечает следующее.
    За отчетный период в консолидированный  бюджет  области  поступило
доходов по всем источникам финансирования в сумме 3 968,2 млн. рублей,
или  16,0%  от   годовых   плановых   назначений.   По   сравнению   с
соответствующим  периодом  2008 года доходы консолидированного бюджета
снизились на 220,4  млн.  рублей,  или  на  5,3%,  объем  налоговых  и
неналоговых  доходов  сократился  на  338,4 млн. рублей, или на 13,2%,
объем безвозмездных поступлений увеличился на 118,0 млн.  рублей,  или
на 7,2%.
    В отчетном периоде произошло снижение доли налоговых и неналоговых
доходов,  она  составляет  55,9  %  (за аналогичный период 2007 года -
66,5%, 2008 года - 61,0%).
    Доля   безвозмездных   поступлений   в   общей    сумме    доходов
консолидированного  бюджета  соответственно  увеличилась  и составляет
39,0% (за аналогичный период 2007 года – 33,5%, 2008 года – 39,0%).
    Расходы консолидированного бюджета области  произведены  на  сумму
3 798,7 млн. рублей, или 14,4% от годовых плановых назначений.
    Консолидированный бюджет исполнен в целом  с  профицитом  в  сумме
169,4 млн. рублей.
    Общий объем доходов областного бюджета по сравнению с 1  кварталом
2008  года  снизился на 6,4% и составил 3 156,3 млн. рублей, или 16,8%
от годовых назначений, из  них  1 406,1  млн.  рублей  –  налоговые  и
неналоговые доходы.
    Структура доходов областного бюджета  в  сравнении  с  аналогичным
периодом  прошлого  года  характеризуется  значительным снижением доли
налоговых и неналоговых поступлений с 51,6% до 44,5% и  соответственно
увеличением  доли  безвозмездных поступлений из федерального бюджета с
48,4% до 55,5%.
    Снижение объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета
за   1   квартал  2009  года  к  соответствующему  периоду  2008  года
составляет 19,2%.
    Существенное сокращение поступлений  зафиксировано  по  налогу  на
прибыль  организаций. За отчетный период поступления по данному налогу
составили 228,3 млн. рублей, что в 2,4 раза ниже,  чем  в  1  квартале
2008  года.  Снижение  уровня  поступлений  по  данному налогу, прежде
всего, связано с уменьшением налогооблагаемой базы вследствие снижения
объемов производства в Костромской области.
    Доля  поступлений  налога  на  прибыль  в   областной   бюджет   в
рассматриваемом  периоде снизилась по сравнению с тем же периодом 2008
года на 15,3%, доля налога на  доходы  физических  лиц  и  акцизов  по
подакцизным товарам увеличилась на 9,5% и 6,6% соответственно.
    Удельный вес в налоговых и неналоговых доходах областного  бюджета
по  налогу  на  доходы  физических лиц составляет 43,9%, по акцизам по
подакцизным товарам – 19,8% и  по  налогу  на  прибыль  организаций  –
16,2%.
    Безвозмездные  поступления  из  федерального   бюджета   составили
1 750,2  млн. рублей, или 27,7% к плановым годовым назначениям, что на
7,2% больше чем в 1 квартале 2008 года.
    Расходы областного бюджета исполнены в объеме 3 011,3 млн. рублей,
или 15,0% к утвержденному годовому бюджету.
    Расходы областного бюджета по разделу функциональной классификации
"Социальная  политика" и "Межбюджетные трансферты" профинансированы на
17,5%, по разделу "Здравоохранение, физическая культура и спорт" –  на
10,3%, по разделу "Образование" – на 17,0% от годового плана.
    Самый низкий процент исполнения бюджетных назначений  сложился  по
следующим направлениям:
    - «Национальная оборона» - расходы не производились;
    - «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 1,6% к плану на год;
    - «Национальная экономика» - 8,7% к плану на год.
    За первый квартал  2009  года  областная  адресная  инвестиционная
программа  профинансирована  в  сумме 21,5 млн. рублей, что составляет
2,0% от годовых плановых назначений.
    Финансирование мероприятий областных целевых программ составило  в
1  квартале  текущего  года  2,2  млн.  рублей,  или 0,3% от бюджетных
назначений на год.
    Предельный  размер  дефицита  областного  бюджета  на   2009   год
установлен  в  объеме  1 249,9 млн. рублей. За 1 квартал 2009 года при
исполнении доходной части на 16,8% от годовой  суммы  при  расходах  в
размере  15,0%  от  годовых назначений сложился профицит в сумме 144,9
млн. рублей.
    По  причине  неисполнения  расходной  части  бюджета  просроченная
кредиторская   задолженность   областного  бюджета  на  отчетную  дату
составила 726,2 млн. рублей, местных бюджетов  –  945,1  млн.  рублей.
Всего   просроченная   кредиторская  задолженность  консолидированного
бюджета составила 1 671,3 млн. рублей.
    Верхний предел государственного внутреннего долга на 1 января 2010
года  установлен  в  сумме  5 000,0 млн. рублей. За 1 квартал текущего
года государственный долг увеличился на 458,4 млн. рублей  и  составил
3 843,1  млн.  рублей.  В  его  структуре  наибольший  объем  занимают
кредиты, полученные от кредитных организаций, –  2 527,0  млн.  рублей
(65,8%).  Долг  по  государственным ценным бумагам Костромской области
составляет 692,4 млн. рублей, долг по бюджетным кредитам, привлеченным
от  других  бюджетов  бюджетной  системы Российской Федерации, – 623,7
млн. рублей.
    По состоянию на 1 апреля  2009  года  задолженность  муниципальных
образований  по предоставленным из областного бюджета бюджетным ссудам
составляет 304,0 млн.  рублей,  бюджетным  кредитам  –  1  397,8  млн.
рублей, всего – 1 701,8 млн. рублей.
    В отчетном периоде бюджетные кредиты муниципальным образованиям из
областного  бюджета  не  предоставлялись.  Погашено бюджетных кредитов
(ссуд) на сумму 39,0 млн. рублей.
    В Сусанинском, Буйском муниципальных районах и в городском  округе
город   Мантурово   задолженность   по   бюджетным  кредитам  (ссудам)
значительно  превышает  доходы   бюджета   без   учета   безвозмездных
поступлений.

    Учитывая вышеизложенное, Костромская областная Дума ПОСТАНОВЛЯЕТ:
    1. Принять к сведению информацию администрации Костромской области
об исполнении областного бюджета за 1 квартал 2009 года.
    2. Администрации Костромской области:
    -    продолжить  работу  по  дальнейшему  сокращению  кредиторской
задолженности областного бюджета;
    -    обратить внимание на низкий уровень финансирования  областных
целевых программ и областной адресной инвестиционной программы;
    -    рекомендовать  не  уменьшать  объем  ассигнований  областного
бюджета  по  объектам,  включенным  в программу дорожных работ на 2009
год.
    3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его принятия.


                               Председатель Костромской областной Думы
                                                              А.Бычков