ГОРОДСКОЙ ОКРУГ "ГОРОД КАЛУГА"
ГОРОДСКАЯ УПРАВА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
05 июля 2011 г.
N 152-п
О внесении изменений в постановление Городского Головы
городского округа "Город Калуга" от 23.06.2006 N 169-п
"Об утверждении порядка разработки, утверждения
и реализации ведомственных целевых программ, индикаторов
оценки результативности и планируемых результатов,
корректировки предоставляемых бюджетных средств, исходя
из уровня достижения результатов"
(В редакции Постановления Городской Управы г. Калуги
от 22.09.2011 № 210-п)
На основании ст. 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в
соответствии со статьями 36, 44 Устава муниципального образования
"Город Калуга", в целях повышения эффективности бюджетных расходов,
совершенствования программно-целевых методов бюджетного планирования
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Изложить название постановления в новой редакции:
"Об утверждении порядка разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ, финансируемых за счет средств бюджета
муниципального образования "Город Калуга".
2. Изложить в новой редакции приложение 1 к постановлению
Городского Головы городского округа "Город Калуга" от 23.06.2006
N 169-п "Об утверждении порядка разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и
планируемых результатов, корректировки предоставляемых бюджетных
средств исходя из уровня достижения результатов" согласно приложению
(прилагается).
3. Признать утратившими силу приложения 2 и 3 к постановлению
Городского Головы городского округа "Город Калуга" от 23.06.2006
N 169-п "Об утверждении порядка разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и
планируемых результатов, корректировки предоставляемых бюджетных
средств исходя из уровня достижения результатов".
4. Настоящее постановление вступает в силу после его официального
обнародования и распространяется на правоотношения, возникшие с
01.08.2011. (Пункт в редакции Постановления Городской Управы г. Калуги
от 22.09.2011 № 210-п)
5. Контроль за исполнением настоящего Постановления оставляю за
собой.
Городской Голова
города Калуги Н.В.Полежаев
Приложение
к постановлению
Городской Управы
города Калуги
от 05.07.2011 N 152-п
Положение
о порядке разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ, финансируемых за счет
средств местного бюджета муниципального образования
"Город Калуга"
1. Общие положения
1.1. Положение о порядке разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ, финансируемых за счет средств местного
бюджета муниципального образования "Город Калуга" (далее - Положение),
устанавливает порядок разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ, финансируемых за счет средств бюджета
муниципального образования "Город Калуга" и направленных на
осуществление главными распорядителями бюджетных средств муниципальной
политики в установленных сферах деятельности, повышение
результативности расходов бюджета муниципального образования "Город
Калуга".
1.2. В настоящем Положении используются понятия и термины,
применяемые в следующих значениях:
ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - утвержденный
главным распорядителем бюджетных средств комплекс взаимоувязанных
мероприятий, обеспечивающих достижение определенной цели и
направленных на решение конкретных тактических задач на период
реализации ВЦП, стоящих перед главным распорядителем бюджетных
средств, описываемых измеряемыми целевыми индикаторами;
цель ВЦП - описание ожидаемого общественно значимого результата
реализации ВЦП в рамках осуществления полномочий и функций главного
распорядителя бюджетных средств;
задача ВЦП - конкретизация направлений по достижении цели ВЦП;
направление реализации ВЦП - перечень конкретных мероприятий,
проводимых в рамках достижения тактической задачи ВЦП;
целевые индикаторы ВЦП - показатели конечного результата решения
тактических задач и хода реализации ВЦП по годам.
1.3. ВЦП разрабатываются исходя из задач, функций и полномочий,
закрепленных нормативными правовыми актами муниципального образования
"Город Калуга" за соответствующим главным распорядителем бюджетных
средств.
1.4. ВЦП предполагает решение тактических задач путем реализации
мероприятий по конкретным направлениям. Решению каждой тактической
задачи соответствуют целевые индикаторы, позволяющие оценить степень
достижения результата. Набор целевых индикаторов ВЦП формируется
главным распорядителем бюджетных средств самостоятельно при разработке
ВЦП.
1.5. ВЦП состоит из следующих разделов:
- паспорт ВЦП по форме согласно приложению N 1 к настоящему
Положению;
- характеристика сферы действия ВЦП;
- перечень программных мероприятий ВЦП, включая состав
мероприятий, информацию о необходимых ресурсах (с указанием
направлений расходования финансовых средств), сроках реализации
каждого мероприятия и показателях результативности деятельности,
согласно приложению N 2 к настоящему Положению;
- механизм реализации ВЦП, включающий в себя распределение
полномочий и ответственности между подразделениями главного
распорядителя бюджетных средств, отвечающими за ее реализацию;
- эффективность реализации ВЦП, включающая в себя ожидаемую
оценку эффективности расходования бюджетных средств по годам в течение
всего срока реализации ВЦП, а при необходимости - и после ее
реализации.
1.6. Мероприятия ВЦП не могут дублировать мероприятия и расходы
долгосрочных целевых программ муниципального образования "Город
Калуга".
1.7. Расходы на финансирование капитальных вложений,
предусматриваемых в рамках реализации ВЦП, включаются в установленном
порядке в адресную инвестиционную программу за счет средств бюджета
Калуги.
2. Разработка и утверждение ВЦП
2.1. Решение о разработке ВЦП принимается руководителем
соответствующего главного распорядителя бюджетных средств.
2.2. Главный распорядитель бюджетных средств разрабатывает проект
ВЦП в соответствии с требованиями настоящего Положения. Обязательным
приложением к данному проекту ВЦП является пояснительная записка, в
которой должны быть отражены следующие вопросы:
- соответствие целей и задач ВЦП основным направлениям социально-
экономического развития муниципального образования "Город Калуга";
- отсутствие дублирования мероприятий с другими ведомственными и
долгосрочными программами;
- другие сведения по необходимости.
2.3. Разработанный проект ВЦП направляется главным распорядителем
бюджетных средств одновременно в управление экономики города Калуги и
управление финансов города Калуги. С проектом ВЦП должно быть
представлено финансово-экономическое обоснование проекта ВЦП
(обоснование и расчеты средств на очередной финансовый год и на весь
срок реализации программы).
2.4. Управление экономики города Калуги осуществляет оценку
проекта ВЦП по следующим направлениям:
- соответствие проекта ВЦП требованиям настоящего Положения;
- наличие и обоснованность целевых индикаторов ВЦП.
Управление финансов города Калуги осуществляет финансовую оценку
проекта ВЦП по следующим направлениям:
- соответствие бюджетному законодательству;
- анализ финансового обеспечения, в том числе источников
финансирования ВЦП.
Указанные оценки осуществляются в течение 10 рабочих дней от даты
поступления проекта соответствующей ВЦП.
2.5. После проведения оценки проектов ВЦП ее результаты в форме
заключений направляются управлением экономики города Калуги и
управлением финансов города Калуги главному распорядителю бюджетных
средств.
2.6. В случае наличия замечаний после доработки проекта ВЦП
проводится повторная оценка проекта ВЦП в соответствии с пунктами 2.4
и 2.5 настоящего Положения.
2.7. Главный распорядитель бюджетных средств вправе утвердить ВЦП
после получения положительных заключений по результатам указанной
оценки.
2.8. ВЦП утверждаются на срок до трех лет постановлением
Городской Управы города Калуги.
2.9. ВЦП с предполагаемым началом финансирования из бюджета
муниципального образования "Город Калуга" в очередном финансовом году
должны быть утверждены не позднее 1 сентября текущего года.
3. Реализация и контроль за выполнением ВЦП
3.1. ВЦП реализуется соответствующим главным распорядителем
бюджетных средств.
3.2. Реализация ВЦП осуществляется в пределах средств, выделенных
главному распорядителю бюджетных средств на ее исполнение, в
соответствии с решением о бюджете муниципального образования "Город
Калуга" на текущий финансовый год и плановый период.
3.3. Главный распорядитель бюджетных средств несет
ответственность за выполнение задач, запланированных для реализации
ВЦП, и за достижение утвержденных значений целевых индикаторов ВЦП.
3.4. Контроль за ходом реализации ВЦП осуществляется
соответствующим главным распорядителем бюджетных средств.
3.5. Отчеты о выполнении ВЦП согласно приложению N 3 к Положению
с пояснительной запиской, включающей оценку результативности
реализации ВЦП, причины и обоснования отклонения фактически
достигнутых значений целевых индикаторов ВЦП от запланированных, а
также меры по повышению эффективности, выявлению факторов, негативно
влияющих на реализацию ВЦП, представляются главными распорядителями
бюджетных средств в управление экономики города Калуги ежегодно не
позднее 1 марта года, следующего за отчетным.
Управление экономики города Калуги размещает сводный отчет о
выполнении ВЦП на официальном сайте Городской Управы города Калуги, а
также направляет данный отчет в управление финансов города Калуги не
позднее 1 апреля года, следующего за отчетным.
Приложение N 1
к Положению
о порядке разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ,
финансируемых за счет средств
бюджета муниципального образования
"Город Калуга"
ПАСПОРТ ВЦП
Наименование главного распорядителя
бюджетных средств ___________________________________
Наименование ВЦП ___________________________________
Наименование подразделения,
ответственного за реализацию ВЦП ___________________________________
Цель ВЦП ___________________________________
Задачи ВЦП ___________________________________
Сроки реализации ВЦП ___________________________________
Целевые индикаторы по годам реализации
ВЦП ___________________________________
Объемы финансирования: всего, в том
числе по годам реализации ВЦП ___________________________________
Приложение N 2
к Положению
о порядке разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ,
финансируемых за счет средств
бюджета муниципального образования
"Город Калуга"
Перечень программных мероприятий
________________________________________
(Наименование ВЦП, сроки реализации)
Цель программы: __________________________________________
----------------------------------------------------------------------------------------------------
| Содержание | Срок | Объем | Показатели |
| мероприятия | реализации | расходов на | результативности деятельности |
| | | реализацию, | |
| | | тыс. руб. | |
| | |--------------------+------------------------------------------------|
| | | 1-й | 2-й | 3-й | Наименование | Единица | Значение |
| | | год | год | год | индикатора | измерения | индикатора |
| | | | | | | |--------------------|
| | | | | | | | 1-й | 2-й | 3-й |
| | | | | | | | год | год | год |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Задача 1 | | | | | Целевой | | | | |
| | | | | | индикатор 1 | | | | |
| | | | | |---------------+-----------+------+------+------|
| | | | | | Целевой | | | | |
| | | | | | индикатор 2 | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Мероприятие 1 | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Мероприятие 2 | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| И т.д. | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Всего по | | | | | | | | | |
| задаче 1 | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Задача 2 | | | | | Целевой | | | | |
| | | | | | индикатор 1 | | | | |
| | | | | |---------------+-----------+------+------+------|
| | | | | | Целевой | | | | |
| | | | | | индикатор 2 | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Мероприятие 1 | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Мероприятие 2 | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| И т.д. | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Всего по | | | | | | | | | |
| задаче 2 | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| И т.д. | | | | | | | | | |
|---------------+------------+------+------+------+---------------+-----------+------+------+------|
| Итого по | | | | | | | | | |
| программе | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
Приложение N 3
к Положению
о порядке разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ,
финансируемых за счет средств
бюджета муниципального образования
"Город Калуга"
Отчет о выполнении ВЦП
________________________________________
(наименование главного распорядителя
бюджетных средств)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Срок | Объем расходов на реализацию, | Показатели результативности деятельности |
| задачи | реализации | тыс. руб. | |
| | |------------------------------------------+----------------------------------------------------------------------|
| | | Плановое | Фактическое | Отклонение, | Наименование | Единица | Значение индикатора |
| | | значение | значение | % | индикатора | измерения |------------------------------------------|
| | | | | | | | Плановое | Фактическое | Отклонение, |
| | | | | | | | значение | значение | % |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Наименование ВЦП 1 |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Цель ВЦП 1 |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Задача 1 | | | | | Целевой | | | | |
| | | | | | индикатор 1 | | | | |
| | | | | |---------------+-----------+-----------+--------------+---------------|
| | | | | | Целевой | | | | |
| | | | | | индикатор 2 | | | | |
| | | | | |---------------+-----------+-----------+--------------+---------------|
| | | | | | И т.д. | | | | |
|----------------+------------+-----------+--------------+---------------+---------------+-----------+-----------+--------------+---------------|
| Задача 2 | | | | | Целевой | | | | |
| | | | | | индикатор 1 | | | | |
| | | | | |---------------+-----------+-----------+--------------+---------------|
| | | | | | Целевой | | | | |
| | | | | | индикатор 2 | | | | |
| | | | | |---------------+-----------+-----------+--------------+---------------|
| | | | | | И т.д. | | | | |
|----------------+------------+-----------+--------------+---------------+---------------+-----------+-----------+--------------+---------------|
| И т.д. | | | | | | | | | |
|----------------+------------+-----------+--------------+---------------+---------------+-----------+-----------+--------------+---------------|
| Итого по ВЦП 1 | | | | | | | | | |
|----------------+------------+-----------+--------------+---------------+---------------+-----------+-----------+--------------+---------------|
| И т.д. | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
