Федеральный закон от 23.04.2018 № 112-ФЗ

 



                       РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

                         ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН


             О внесении изменений в Федеральный закон
        "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
     полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
          и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской
                           деятельности"

     Принят Государственной Думой               10 апреля 2018 года
     Одобрен Советом Федерации                  18 апреля 2018 года

     Статья 1

     Внести в Федеральный закон  от  7 августа  2001 года  № 115-ФЗ
"О противодействии  легализации  (отмыванию)  доходов,   полученных
преступным   путем,   и   финансированию   терроризма"    (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418;  2002,
№ 44, ст. 4296; 2004, № 31, ст. 3224; 2006, № 31,  ст. 3452;  2009,
№ 23, ст. 2776; 2010, № 30, ст. 4007; № 31, ст. 4166;  2011,  № 27,
ст. 3873;  № 46,  ст. 6406;  2012,  № 50, ст. 6954;   2013,   № 26,
ст. 3207;  № 44,  ст. 5641;  2014,  № 19,  ст. 2315;  2015,   № 27,
ст. 4001; 2016, № 1, ст. 44; № 27, ст. 4196; № 28, ст. 4558;  2018,
№ 1, ст. 66) следующие изменения:
     1) статью 3 дополнить абзацами следующего содержания:
     "личный кабинет - информационный ресурс,  который  размещается
на     официальном     сайте     уполномоченного      органа      в
информационно-телекоммуникационной  сети  Интернет  (далее -   сеть
Интернет),    обеспечивает    электронное    взаимодействие     его
пользователей  с  уполномоченным   органом   и   ведение   которого
осуществляется в  порядке,  установленном  уполномоченным  органом.
Уполномоченным органом  также  устанавливается  порядок  доступа  к
личному кабинету и его использования. Личный кабинет используется:
     организациями, осуществляющими операции с денежными средствами
или иным имуществом, индивидуальными предпринимателями,  указанными
в  части  второй  статьи  5  настоящего  Федерального  закона,  для
получения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых
имеются сведения об их причастности к  экстремистской  деятельности
или терроризму, решений межведомственного координационного  органа,
осуществляющего   функции   по    противодействию    финансированию
терроризма,  а  также  в  случаях,   предусмотренных   федеральными
законами,  нормативными  правовыми  актами  Президента   Российской
Федерации,  Правительства  Российской  Федерации,  принимаемыми   в
соответствии с ними нормативными правовыми  актами  уполномоченного
органа, для реализации иных прав и обязанностей;
     в случаях, предусмотренных федеральными законами, нормативными
правовыми актами  Президента  Российской  Федерации,  Правительства
Российской  Федерации,   принимаемыми   в   соответствии   с   ними
нормативными  правовыми  актами  уполномоченного  органа,   лицами,
указанными в статьях 7-1 и 7-1-1  настоящего  Федерального  закона,
хозяйственными обществами и федеральными унитарными  предприятиями,
имеющими   стратегическое   значение   для   оборонно-промышленного
комплекса  и  безопасности  Российской  Федерации,   хозяйственными
обществами, находящимися под их  прямым  или  косвенным  контролем,
государственными   корпорациями,    государственными    компаниями,
публично-правовыми  компаниями  для   реализации   своих   прав   и
обязанностей,   уполномоченным   органом,   правоохранительными   и
надзорными органами для реализации своих функций.";
     2) в статье 7-1:
     а) дополнить пунктом 2-1 следующего содержания:
     "2-1. Аудиторские  организации,  индивидуальные  аудиторы  при
оказании аудиторских услуг при наличии  любых  оснований  полагать,
что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут
быть  осуществлены  в  целях   легализации   (отмывания)   доходов,
полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязаны
уведомить об этом уполномоченный орган.";
     б) в пункте 3  после  слов  "бухгалтерских  услуг,"  дополнить
словами  "а  также  аудиторскими   организациями,   индивидуальными
аудиторами при оказании аудиторских  услуг",  слова  "в  пункте  2"
заменить словами "в пунктах 2 и 2-1";
     в) в пункте 4  после  слов  "бухгалтерских  услуг,"  дополнить
словами "а также аудиторская  организация,  индивидуальный  аудитор
при оказании  аудиторских  услуг",  слова  "в  пункте  2"  заменить
словами "в пунктах 2 и 2-1";
     3) в подпункте 5 пункта 1 статьи 7-3 слова "в случае, если они
находятся на обслуживании в кредитной организации" исключить;
     4) в статье 8:
     а) дополнить новой частью пятой следующего содержания:
     "Уполномоченный  орган  по  согласованию  с   соответствующими
надзорными органами определяет объем и порядок представления  через
личные  кабинеты  соответствующих  надзорных  органов   информации,
необходимой   для    осуществления    ими    в    соответствии    с
законодательством  Российской  Федерации  контроля   (надзора)   за
исполнением требований настоящего Федерального закона.";
     б) части пятую и шестую считать соответственно частями  шестой
и седьмой.

     Статья 2

     Внести в часть 2 статьи 13 Федерального закона  от  30 декабря
2008 года   № 307-ФЗ   "Об аудиторской   деятельности"    (Собрание
законодательства Российской Федерации,  2009,  № 1,  ст. 15;  2010,
№ 27, ст. 3420; 2014, № 49, ст. 6912) следующие изменения:
     1) в пункте 3-1  слова  "информировать  учредителей"  заменить
словами   "информировать,  за  исключением   случая,  указанного  в
пункте 3-2 настоящей части, учредителей";
     2) дополнить пунктом 3-2 следующего содержания:
     "3-2) уведомлять о возникновении любых оснований полагать, что
сделки или финансовые операции аудируемого  лица  могли  или  могут
быть  осуществлены  в  целях   легализации   (отмывания)   доходов,
полученных  преступным  путем,   или   финансирования   терроризма,
федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции  по
выработке   государственной   политики    и    нормативно-правовому
регулированию  в  сфере  противодействия  легализации   (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию  терроризма,
в порядке, установленном Федеральным законом от 7 августа 2001 года
№ 115-ФЗ  "О противодействии   легализации   (отмыванию)   доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма";".


     Президент Российской Федерации                         В.Путин

     Москва, Кремль
     23 апреля 2018 года
     № 112-ФЗ