Приказ Федерального казначейства от 29.12.2017 № 39н

 



                     ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

                              ПРИКАЗ

                              Москва

     29 декабря 2017 г.                                 № 39н


     Об утверждении критериев приостановления открытия (отказа
       в открытии) лицевых счетов территориальными органами
     Федерального казначейства при казначейском сопровождении
      средств, получаемых при осуществлении расчетов в целях
       исполнения государственных контрактов (контрактов) по
                государственному оборонному заказу

         Зарегистрирован Минюстом России 12 марта 2018 г.
                      Регистрационный № 50290

     В соответствии с пунктом  3  части  6  статьи  5  Федерального
закона от 5 декабря  2017 г.  № 362-ФЗ  "О федеральном  бюджете  на
2018 год и на  плановый  период  2019  и  2020 годов"  (Официальный
интернет-портал   правовой   информации    http://www.pravo.gov.ru,
6 декабря 2017 г.) п р и к а з ы в а ю:
     утвердить  прилагаемые   критерии   приостановления   открытия
(отказа  в  открытии)  лицевых  счетов  территориальными   органами
Федерального казначейства при казначейском  сопровождении  средств,
получаемых  при   осуществлении   расчетов   в   целях   исполнения
государственных   контрактов   (контрактов)   по   государственному
оборонному заказу.


     Руководитель                                       Р.Е.Артюхин

      СОГЛАСОВАНО
Директор Федеральной службы
по финансовому мониторингу
               Ю.А.Чиханчин


                           ____________


                                             УТВЕРЖДЕНЫ
                                 приказом Федерального казначейства
                                    от 29 декабря 2017 г. № 39н


       Критерии приостановления открытия (отказа в открытии)
       лицевых счетов территориальными органами Федерального
       казначейства при казначейском сопровождении средств,
     получаемых при осуществлении расчетов в целях исполнения
            государственных контрактов (контрактов) по
                государственному оборонному заказу

     1. Несоответствие  реквизитов,  предусмотренных  к  заполнению
клиентом при представлении Заявления на открытие лицевого  счета  и
Карточки образцов подписей  к  лицевым  счетам<1>,  данным  Единого
государственного реестра юридических лиц (Единого  государственного
реестра индивидуальных предпринимателей) (далее -  ЕГРЮЛ  (ЕГРИП)),
выявленное  территориальным  органом  Федерального  казначейства  с
использованием информационного ресурса "Риски бизнеса: проверь себя
и  контрагента",  размещенного  на  официальном  сайте  Федеральной
налоговой   службы   в   информационно-телекоммуникационной    сети
"Интернет"     (далее -     сеть     "Интернет")     по     адресу:
http://www.nalog.ru.
     ____________
     <1> Приказ Федерального  казначейства  от  17 октября  2016 г.
№ 21н "О порядке открытия и ведения лицевых счетов территориальными
органами Федерального казначейства" (зарегистрирован в Министерстве
юстиции Российской  Федерации  1 декабря  2016 г.,  регистрационный
номер 44513).

     2. Указание клиентом в качестве  места  нахождения  адреса,  в
отношении которого имеется  информация  о  расположении  по  такому
адресу иных юридических  лиц,  выявленная  территориальным  органом
Федерального казначейства с использованием информационного  ресурса
"Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места
нахождения  несколькими  юридическими  лицами",   размещенного   на
официальном сайте Федеральной налоговой службы в сети "Интернет" по
адресу: http://www.nalog.ru.
     3. Наличие в отношении клиента сведений:
     а) о ликвидации, реорганизации или об  исключении  клиента  из
ЕГРЮЛ  (ЕГРИП),  выявленных  территориальным  органом  Федерального
казначейства  с  использованием  информационного   ресурса   "Риски
бизнеса: проверь себя и контрагента", размещенного  на  официальном
сайте Федеральной налоговой службы в  сети  "Интернет"  по  адресу:
http://www.nalog.ru;
     б) о   банкротстве,   выявленных    территориальным    органом
Федерального казначейства с использованием информационного  ресурса
"Картотека арбитражных  дел",  размещенного  на  официальном  сайте
федеральных  арбитражных  судов   Российской   Федерации   в   сети
"Интернет" по адресу: http://www.arbitr.ru.
     4. Выявление территориальным органом Федерального казначейства
сведений  о  месте  регистрации  или  месте  нахождения  клиента  в
государстве (на территории),  включенном  (включенной)  в  перечень
государств (территорий), которые не выполняют  рекомендации  Группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)<2>.
     5. Выявление территориальным органом Федерального казначейства
наличия у клиента, представителя клиента, бенефициарного  владельца
или учредителя клиента регистрации в государстве или на территории,
включенных в  Перечень  государств  и  территорий,  предоставляющих
льготный   налоговый   режим    налогообложения    и    (или)    не
предусматривающих  раскрытия  и   предоставления   информации   при
проведении финансовых операций (офшорные зоны)<3>.
     ___________
     <2> Приказ Федеральной службы по  финансовому  мониторингу  от
10 ноября  2011 г.   № 361   "Об определении   перечня   государств
(территорий), которые не выполняют рекомендации  Группы  разработки
финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)" (зарегистрирован в
Министерстве  юстиции  Российской  Федерации  13 декабря   2011 г.,
регистрационный номер 22587).
     <3> Приказ  Министерства  финансов  Российской  Федерации   от
13 ноября  2007 г.  № 108н  "Об утверждении  Перечня  государств  и
территорий,    предоставляющих     льготный     налоговый     режим
налогообложения  и   (или)   не   предусматривающих   раскрытия   и
предоставления  информации  при  проведении   финансовых   операций
(офшорные зоны)" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации  3 декабря  2007 г.,  регистрационный  номер   10598)   с
изменениями, внесенными приказами Министерства финансов  Российской
Федерации   от   2 февраля   2009 г.   № 10н   (зарегистрирован   в
Министерстве  юстиции  Российской  Федерации  25 февраля   2009 г.,
регистрационный  номер  13432),  от   21 августа   2012 г.   № 115н
(зарегистрирован  в  Министерстве  юстиции   Российской   Федерации
25 октября 2012 г.,  регистрационный  номер  25728),  от  2 октября
2014 г. № 111н (зарегистрирован в Министерстве  юстиции  Российской
Федерации  19 ноября  2014 г.,  регистрационный  номер  34776),  от
2 ноября 2017 г. № 175н  (зарегистрирован  в  Министерстве  юстиции
Российской  Федерации  20 ноября  2017 г.,  регистрационный   номер
48956).


                           ____________