Постановление Администрации г. Хабаровска от 19.05.2017 № 1679

АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ХАБАРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

N 1679

19 мая 2017 г.                     г. Хабаровск

Об утверждении Порядка ведения муниципальной долговой книги

городского округа "Город Хабаровск"

В соответствии со статьями 120 и 121 Бюджетного кодекса Российской Федерации и руководствуясь Уставом городского округа "Город Хабаровск", администрация города постановляет:

1. Утвердить Порядок ведения муниципальной долговой книги городского округа "Город Хабаровск" согласно приложению.

2. Признать утратившими силу:

2.1. Постановление администрации города Хабаровска от 12.07.2007 N 1174 "Об утверждении порядка ведения муниципальной долговой книги городского округа "Город Хабаровск".

2.2. Постановление администрации города Хабаровска от 21.09.2011 N 3088 "О внесении изменений в постановление мэра города Хабаровска от 12.07.2007 N 1174 "Об утверждении порядка ведения муниципальной долговой книги городского округа "Город Хабаровск".

3. Пресс-службе администрации города Хабаровска (Ерохин В.А.) опубликовать настоящее постановление в газете "Хабаровские вести".

4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на вице-мэра города, первого заместителя мэра города по экономическим вопросам Кравчука С.А.

И.о. мэра города

С.А.Кравчук

Приложение

УТВЕРЖДЕН

Постановлением

администрации города Хабаровска

от 19 мая 2017 г. N 1679

ПОРЯДОК

ВЕДЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ДОЛГОВОЙ КНИГИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА

"ГОРОД ХАБАРОВСК"

1. Настоящий порядок разработан в соответствии со статьями 120 и 121 Бюджетного кодекса Российской Федерации с целью определения процедуры ведения муниципальной долговой книги (далее - Долговая книга), срока и порядка внесения информации, хранения, предоставления отчетности и информации о долговых обязательствах городского округа "Город Хабаровск".

Долговая книга представляет собой систематизированный свод информации о долговых обязательствах в виде разделов:

1.1. Раздел I "Кредиты, полученные от кредитных организаций".

1.2. Раздел II "Бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации".

1.3. Раздел III "Муниципальные гарантии по обязательствам третьих лиц".

1.4. Раздел IV "Муниципальные займы, осуществляемые путем выпуска муниципальных ценных бумаг".

1.5. Раздел V "Структура муниципального внутреннего долга".

2. Ведение долговой книги осуществляется финансовым департаментом администрации города Хабаровска.

3. Долговая книга ведется ежемесячно в виде электронных таблиц по форме согласно приложению к настоящему Порядку по видам долговых обязательств и выводится на бумажном носителе на каждое 1-е число месяца, следующего за отчетным.

4. Финансовый департамент вносит информацию о возникновении, изменении, прекращении долговых обязательств городского округа в соответствующий раздел Долговой книги в течение 5 рабочих дней с момента возникновения, изменении, прекращении данных обязательств.

5. Сведения об операциях по изменению, погашению и обслуживанию долговых обязательств отражаются в Долговой книге на основании платежных документов, выписок по счетам, актов сверки задолженности и других подтверждающих документов.

6. Информация, послужившая основанием для регистрации долгового обязательства по соответствующему разделу Долговой книги, хранится в финансовом департаменте.

7. Сведения Долговой книги используются для ведения регистров бюджетного учета и составления отчета об исполнении бюджета.

8. Информация о долговых обязательствах городского округа "Город Хабаровск", отраженная в Долговой книге, подлежит передаче в министерство финансов Хабаровского края финансовым департаментом в объеме, порядке и сроки, устанавливаемые министерством финансов Хабаровского края.

9. Информация, содержащаяся в Долговой книге по всем долговым обязательствам городского округа "Город Хабаровск" (либо по отдельным долговым обязательствам), может предоставляться в федеральные и краевые органы законодательной и исполнительной власти, в государственные и судебные органы, кредитные организации по соответствующим запросам в виде выписок. Выписка готовится финансовым департаментом за подписью директора финансового департамента или лица, его замещающего.

Приложение

к Порядку

ведения муниципальной долговой книги

городского округа "Город Хабаровск"

Раздел I. Кредиты, полученные от кредитных организаций

(рублей)

N п/п	Наименование документа, на основании которого возникло долговое обязательство <1>	Дата, номер документа, номер транша <2>	Дата, номер договора(ов)/соглашения(й), утратившего(их) силу в связи с заключением нового договора/соглашения <3>	Дата, номер изменений в договор/соглашение <4>	Наименование кредитора	Дата получения кредита <5>	Форма обеспечения обязательств	Процентная ставка (% годовых)	Установленные даты выплаты процентных платежей	Сумма процентных платежей, подлежащих выплате
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Итого:

(рублей)

Фактическая дата выплаты процентных платежей	Фактическая сумма выплаты процентных платежей	Дата погашения кредита, установленная договором/соглашением	Сумма погашения кредита, подлежащая выплате в даты, установленные договором/соглашением	Фактическая дата погашения кредита	Фактический объем погашения кредита	Сумма просроченной задолженности по выплате процентов	Сумма просроченной задолженности по выплате основного долга по кредиту	Сумма просроченной задолженности по кредиту	Объем основного долга по кредиту <6>
12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
Итого:

--------------------------------

Примечания:

<1> Указывается наименование документа, на основании которого возникло долговое обязательство:

- кредитный договор/соглашение или договор/соглашение об открытии кредитной линии (далее - кредитный договор);

- договор/соглашение о реструктуризации обязательств по ранее предоставленному кредиту (далее - договор о реструктуризации);

- мировое соглашение, устанавливающее условие урегулирования задолженности по ранее предоставленному кредиту, в результате заключения которого кредитный договор утратил силу.

<2> Указывается дата и номер договора/соглашения, указанного в графе 2, с указанием в том числе порядкового номера транша (части предоставления средств) при его наличии.

<3> Указывается дата(ы) и номер(а) договора(ов)/соглашения(й), утратившего(их) силу в связи с заключением договора о реструктуризации или мирового соглашения, указанного в графе 2.

<4> Указывается дата(ы) и номер(а) договора(ов)/соглашения(й) или мирового(ых) соглашения(й), действующего(их) на отчетную дату, не ведущего(их) к утрате силы основного кредитного договора.

<5> В случае заключения мирового соглашения или договора о реструктуризации, указанного в графе 2, указывается дата их заключения.

<6> В случае заключения договора о реструктуризации или мирового соглашения указывается соответственно объем реструктурированной задолженности, согласно договору о реструктуризации или объем обязательств по мировому соглашению.

Раздел II. Бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других

уровней бюджетной системы Российской Федерации

(рублей)

N п/п	Наименование документа, на основании которого возникло долговое обязательство <1>	Дата, номер документа, номер транша <2>	Дата, номер договора(ов)/соглашения(й), утратившего(их) силу в связи с заключением нового договора/соглашения <3>	Дата, номер изменений в договор/соглашение <4>	Бюджет, из которого предоставлен бюджетный кредит	Форма обеспечения кредита	Дата получения кредита <5>	Процентная ставка (% годовых)	Установленные даты выплаты процентных платежей	Сумма процентных платежей, подлежащих выплате
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Итого:

Фактическая дата выплаты процентных платежей	Фактическая сумма выплаты процентных платежей	Дата погашения бюджетного кредита, установленная договором/соглашением	Сумма погашения бюджетного кредита, подлежащая выплате в даты, установленные договором/соглашением	Фактическая дата погашения бюджетного кредита	Фактический объем погашения бюджетного кредита	Сумма просроченной задолженности по выплате процентов	Сумма просроченной задолженности по выплате основного долга по бюджетному кредиту	Сумма просроченной задолженности по бюджетному кредиту	Объем основного долга по бюджетному кредиту <6>
12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
Итого:

--------------------------------

Примечания:

<1> Указывается наименование договора/соглашения, на основании которого возникло долговое обязательство:

- договор/соглашение о предоставлении бюджетного кредита;

- договор/соглашение о реструктуризации задолженности по ранее предоставленному бюджетному кредиту (далее - договор о реструктуризации);

- мировое соглашение, устанавливающее условия урегулирования задолженности по ранее предоставленному бюджетному кредиту, ведущее к утрате силы предыдущих договоров/соглашений.

<2> Указывается дата и номер договора/соглашения, указанного в графе 2, с указанием порядкового номера транша (части предоставления средств) при его наличии.

<3> Указывается дата(ы) и номер(а) договора(ов)/соглашения(й), утратившего(их) силу в связи с заключением договора о реструктуризации или мирового соглашения, указанного в графе 2.

<4> Указывается дата(ы) и номера(а) договора(ов)/соглашения(й) или мирового(ых) соглашения(ий), действующего(их) на отчетную дату, не ведущего(их) к утрате силы основного договора/соглашения о предоставлении бюджетного кредита.

<5> Указывается дата заключения мирового соглашения или договора о реструктуризации, указанного в графе 2, в случае их заключения.

<6> Указывается объем реструктурированной задолженности согласно договору о реструктуризации или объем обязательств по мировому соглашению в случае их заключения.

Раздел III. Муниципальные гарантии по обязательствам

третьих лиц

(рублей)

N п/п	Дата, номер гарантии и договора о предоставлении гарантии <1>	Дата, номер гарантии, утратившей силу в связи с реструктуризацией задолженности по обеспеченному гарантией долговому обязательству <2>	Дата, номер изменений в гарантию <3>	Наименование организации гаранта	Наименование организации принципала <4>	Наименование организации-бенефициара <5>	Дата вступления гарантии в силу	Форма обеспечения гарантии	Срок действия гарантии <6>	Срок предъявления требований по гарантии <7>	Срок исполнения обязательств по гарантии после предъявления требований к гаранту в установленном порядке <8>	Фактическая дата исполнения гарантом обязательств по гарантии	Фактический объем исполнения гарантом обязательств по гарантии	Задолженность гаранта по исполнению гарантии <9>	Задолженность принципала по кредиту <10>	Объем обязательств по гарантии (основной долг и %)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
	Итого:

--------------------------------

Примечания:

<1> В случае если гарантией предусмотрено обеспечение объема обязательств принципала перед бенефициаром в сумме фактически полученных принципалом средств по открытой кредитной линии, то одновременно с номером гарантии указывается номер транша (части предоставления средств).

<2> В случае если гарантийное обязательство существует в форме договора о предоставлении гарантии, указывается дата, номер договора(ов) о предоставлении гарантии, утратившего(их) силу в связи с реструктуризацией задолженности по обеспеченному гарантией долговому обязательству.

<3> В случае если гарантийное обязательство существует в форме договора о предоставлении гарантии, указывается дата, номер дополнительного договора, вносящего изменения в договор о предоставлении гарантии.

<4> Указывается сокращенное наименование организации-принципала.

<5> Указывается сокращенное наименование организации-бенефициара; если в момент предоставления гарантии невозможно установить бенефициара или бенефициарами является неопределенный круг лиц, указывается сокращенное наименование принципала-получателя (держателя) такой гарантии или категория лиц, которые определены условиями гарантии.

<6> Указывается срок действия гарантии согласно документам, реквизиты которых указаны в графах 2 или 4.

<7> Указывается срок предъявления требований по гарантии согласно документам, реквизиты которых указаны в графах 2 или 4.

<8> Указывается срок или дата исполнения гарантии (перечисления денежных средств на счет бенефициара) согласно условиям выданной гарантии.

<9> Указывается объем неисполненных гарантом обязательств по гарантии при предъявлении требований к гаранту в установленном порядке.

<10> Указывается объем задолженность принципала по кредиту (основной долг и % кредиту).

Раздел IV. Муниципальные займы, осуществляемые путем выпуска

муниципальных ценных бумаг

(рублей)

N п/п	Государственный регистрационные номер выпуска ценных бумаг <1>	Вид ценной бумаги <2>	Форма выпуска ценной бумаги	Регистрационный номер условий эмиссии <3>	Дата государственной регистрации Условий эмиссии (изменений в Условия эмиссии)	Наименование правового акта, которым утверждено решение о выпуске ценных бумаг (дополнительном выпуске), наименование органа, принявшего акт, дата акта, номер акта <4>	Форма обеспечения ценных бумаг	Номинальная стоимость одной ценной бумаги	Ограничения на владельцев ценных бумаг, предусмотренные Условиями эмиссии	Наименование генерального агента <5>	Наименование депозитария или регистратора	Наименование организатора торговли <6>	Объявленный объем выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по номинальной стоимости <7>
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
	Итого:

(рублей)

Дата размещения (доразмещения) ценных бумаг	Объем размещения ценных бумаг (по номинальной стоимости) <8>	Установленная дата выплаты купонного дохода по каждому купонному периоду	Процентная ставка купонного дохода <9>	Сумма купонного дохода, подлежащая выплате <10>	Фактическая дата выплаты купонного дохода	Сумма дисконта, определенная при размещении <11>	Сумма дисконта при погашении (выкупе) ценных бумаг	Дата выкупа ценных бумаг
15	16	17	18	19	20	21	22	23

Объем выкупа ценных бумаг по номинальной стоимости	Установленная дата погашения ценных бумаг <12>	Сумма номинальной стоимости ценных бумаг, подлежащая выплате в установленные даты <13>	Фактическая дата погашения ценных бумаг <14>	Фактический объем погашения ценных бумаг <15>	Сумма просроченной задолженности по выплате купонного дохода за каждый купонный период	Сумма просроченной задолженности по погашению номинальной стоимости ценных бумаг	Сумма просроченной задолженности по исполнению обязательств по ценным бумагам <16>	Номинальная сумма долга по муниципальным ценным бумагам
24	25	26	27	28	29	30	31	32

--------------------------------

Примечания:

<1> Указывается государственный регистрационный номер, присвоенный эмитентом выпуску ценных бумаг в соответствии с Порядком формирования государственного регистрационного номера, присваиваемого выпускам ценных бумаг, утвержденным Приказом Минфина России от 21 января 1999 г. N 2н.

<2> Указываются: вид ценных бумаг, являются ли ценные бумаги именными или на предъявителя, вид получаемого дохода по облигациям и наличие амортизации долга.

<3> Указывается регистрационный номер Условий эмиссии и обращения государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг.

<4> В случае осуществления одного или нескольких дополнительных выпусков ценных бумаг информация указывается по каждому из них.

<5> Указывается генеральный агент(ы), оказывающий(ие) услуги по размещению ценных бумаг.

<6> Указывается организатор торговли, оказывающий услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи.

<7> Указывается объявленный эмитентом в решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости.

<8> Указывается объем размещения (доразмещения) ценных бумаг в дату, указанную в графе 15 формы 1 /графе 14 формы 1.1 без нарастающего итога.

<9> Указываются согласно решению о выпуске ценных бумаг процентные ставки (в процентах годовых) купонного дохода отдельно по каждому купонному периоду:

- для облигаций с постоянным купонным доходом - объявленная эмитентом процентная ставка купонного дохода, являющаяся постоянной для отдельного выпуска облигаций;

- для облигаций с фиксированным купонным доходом - объявленная эмитентом процентная ставка купонного дохода, фиксированная для каждого купонного периода;

- для облигаций с переменным купонным доходом - процентная ставка купонного дохода за первый купонный период.

<10> Указываются суммы купонного дохода согласно решению о выпуске (дополнительном выпуске) и/или глобальному сертификату ценных бумаг за каждый купонный период в расчете на весь объем выпуска, находящийся в обращении (в рублях с копейками), подлежащие выплате в установленные даты выплаты купонного дохода.

<11> Указывается дисконт (при его наличии), определяемый как разница между объемом размещенного выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по номинальной стоимости и выручки, полученной от продажи ценных бумаг.

<12> Указывается дата погашения выпуска ценных бумаг или даты частичного погашения номинальной стоимости ценных бумаг с амортизацией долга, установленная(ые) решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг.

<13> Указываются сумма номинальной стоимости ценных бумаг или суммы номинальной стоимости облигаций с амортизацией долга (при их наличии), выплачиваемая(ые) в установленную(ые) решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг дату или даты частичного погашения номинальной стоимости облигаций, указанную(ые) в графе 26 формы 1 / графе 25 формы 1.1, без нарастающего итога.

<14> Указывается фактическая дата погашения ценных бумаг или фактическая дата частичного погашения ценных бумаг с амортизацией долга.

<15> Указывается фактический объем погашения ценных бумаг или объем частичного погашения ценных бумаг с амортизацией долга, в даты, указанные в графе 28 формы 1 / графе 27 формы 1.1, без нарастающего итога.

<16> Указывается общий объем просроченной задолженности (в том числе по дополнительным выпускам) по исполнению обязательств по ценным бумагам, включая сумму просрочки исполнения обязательства по выплате номинальной суммы долга и (или) установленных процентов по облигациям, а также сумму пеней и штрафов, начисленную на отчетную дату.

Раздел V. Структура муниципального внутреннего долга

(рублей)

N п/п		Размер долга по состоянию на		Увеличение (+), сокращение (-)
		01.01.20___ г.	01.01.20___ г.
1	2	3	4	5
1	Кредиты, полученные от кредитных организаций
2	Бюджетные кредиты, полученные муниципальными образованиями от бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации
3	Муниципальные гарантии по обязательствам третьих лиц
4	Муниципальные займы, осуществляемые путем выпуска муниципальных ценных бумаг
5	Итого: