Постановление Администрации муниципального образования г. Архангельска от 30.12.2016 № 1545

АДМИНИСТРАЦИЯ  МУНИЦИПАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

"ГОРОД  АРХАНГЕЛЬСК"

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

от 30 декабря 2016 г. № 1545

Об утверждении ведомственной целевой программы

"Муниципальные финансы муниципального

образования "Город Архангельск"

(В редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска от 04.05.2017 № 472; от 18.05.2017 № 523;

от 09.06.2017 № 609; от 29.06.2017 № 732;

от 14.07.2017 № 804)

В соответствии c Порядком разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Город Архангельск", утвержденным постановлением мэрии города Архангельска от 15.06.2011 № 274, Администрация муниципального образования "Город Архангельск" постановляет:

1.  Утвердить ведомственную целевую программу "Муниципальные финансы муниципального образования "Город Архангельск".

2.  Настоящее постановление вступает в силу с 01 января 2017 года.

3.  Опубликовать постановление на официальном информационном Интернет-портале муниципального образования "Город Архангельск".

4.  Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя Главы муниципального образования "Город Архангельск" по вопросам экономического развития и финансам Шапошникова Д.В.

Глава муниципального образования "Город Архангельск"

И.В. Годзиш

УТВЕРЖДЕНА

постановлением Администрации муниципального образования "Город Архангельск"

от 30.12.2016 № 1545

(В редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска от 04.05.2017 № 472; от 18.05.2017 № 523;

от 09.06.2017 № 609; от 29.06.2017 № 732;

от 14.07.2017 № 804)

ПАСПОРТ

ведомственной целевой программы

"Муниципальные финансы муниципального образования

"Город Архангельск"

(далее – ведомственная программа)

Сроки реализации ведомственной программы	2017-2021 годы
Координатор ведомственной программы	Департамент финансов Администрации муниципального образования "Город Архангельск" (далее – департамент финансов)
Заказчики ведомственной программы	Департамент финансов
Исполнители ведомственной программы	Департамент финансов
Цели и задачи ведомственной программы	Цель 1. Совершенствование координации деятельности в области муниципальных финансов муниципального образования "Город Архангельск". Задача 1.1. Обеспечение эффективной деятельности департамента финансов. Задача 1.2. Создание условий для осуществления бухгалтерского и экономического обслуживания муниципальных учреждений муниципального образования "Город Архангельск" (далее – муниципальных учреждений). Цель 2. Совершенствование механизмов управления муниципаль-ным долгом муниципального образования  "Город Архангельск" (далее – муниципальный долг). Задача 2.1. Обеспечение своевременности и полноты обслуживания  муниципального долга
Целевые индикаторы ведомственной программы	Целевой индикатор 1. Значение комплексной оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муници-пальном образовании "Город Архангельск" по результатам мониторинга, проводимого министерством финансов Архангельской области в текущем финансовом году за отчетный финансовый год. Целевой индикатор 2. Количество главных администраторов средств городского бюджета, имеющих итоговую оценку ниже 50 процентов по результатам годового мониторинга качества финансового менеджмента, проводимого департаментом финансов в текущем финансовом году за отчетный финансовый год.
	Целевой индикатор 3. Значение итоговой оценки качества финансового менеджмента департамента финансов по результатам годового мониторинга главных администраторов средств городского бюджета, проводимого  департаментом финансов   в текущем финансовом году за отчетный финансовый год. Целевой индикатор 4. Доля муниципальных служащих департамента финансов, прошедших повышение квалификации и переподготовку, а также участвовавших в научно-практических конференциях, обучающих семинарах, тренингах в соответствующем году, от общего числа  муниципальных служащих департамента финансов. Целевой индикатор 5. Количество нарушений сроков оплаты процентных платежей по муниципальному долгу. Целевой индикатор 6. Удельный вес своевременно исполненных судебных актов по искам к муниципальному образованию "Город Архангельск" о возмещении вреда и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок за счет средств городского бюджета. Целевой индикатор 7. Удельный вес муниципальных учреждений, обслуживаемых муниципальным казенным учреждением муниципального образования "Город Архангельск" "Центр бухгалтерского и экономического обслуживания" (далее – МКУ "ЦБиЭО")
Объемы и источники финансового обеспечения реализации ведомственной программы	Общий объем финансового обеспечения реализации ведомствен-ной программы составит 2 275 959,9 тыс. руб., в том числе:
	Годы реализации ведомственной программы	Источники финансового обеспечения, тыс. руб.
		бюджетные ассигнования городского бюджета
	2017	441 857,0
	2018	457 194,6
	2019	457 194,6
	2020	457 194,6
	2021	457 194,6
	всего	2 270 635,4

(Строка в редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска от 14.07.2017 № 804)

Раздел 1. Характеристика текущего состояния сферы реализации

ведомственной программы

Социально-экономическое развитие муниципального образования "Город Архангельск" и уровень жизни населения в нем напрямую зависят от качества управления муниципальными финансами в муниципальном образовании "Город Архангельск".

Результатами развития бюджетного процесса в муниципальном образовании "Город Архангельск" за 2013 – 2016 годы стали:

обеспечение среднесрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета;

поддержание долговой нагрузки на должном уровне;

внедрение программно-целевых методов управления муниципальными финансами и переход на "программный" и трехлетний формат бюджета;

 повышение эффективности оказания муниципальных услуг (выполнения работ), в том числе за счет формирования муниципальных заданий муници-пальных учреждений на основании ведомственных перечней муниципальных услуг и работ, оказываемых и выполняемых муниципальными учреждениями;

повышение прозрачности и открытости городского бюджета и бюджетного процесса в муниципальном образовании "Город Архангельск" для граждан.

Тем не менее в настоящее время остается актуальной проблема наполняемости доходной части городского бюджета. Нестабильность доходных источников городского бюджета и их несоответствие расходным полномочиям муниципального образования "Город Архангельск" привели к планомерному увеличению долговой нагрузки на городской бюджет, а также к существенному росту расходов на обслуживание муниципального долга.

Так верхний предел муниципального долга на 01 января 2017 года установлен в сумме 4 049,4 млн. рублей и составляет 97,3 процента от утвержденного годового объема доходов городского бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, а объем расходов на обслуживание муниципального долга на 2016 год определен в сумме 282,2 млн. рублей, что составляет 5,8 процента от общего объема расходов городского бюджета за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Таким образом, в условиях закономерного роста требований к эффективному, прозрачному и качественному  управлению муниципальными финансами перед муниципальным образованием "Город Архангельск" стоят следующие задачи:

обеспечение сбалансированности и устойчивости городского бюджета путем консервативного бюджетного планирования исходя из возможностей доходного потенциала и минимизации размера дефицита городского бюджета, сохранение и развитие доходных источников городского бюджета, оптимизация расходных обязательств муниципального образования "Город Архангельск", повышение качества управления муниципальным долгом;

полноценное внедрение программно-целевого принципа путем дальнейшего совершенствование контроля, мониторинга и оценки эффективности муниципальных программ муниципального образования "Город Архангельск";

совершенствование муниципального контроля путем совершенствования правового регулирования муниципального финансового контроля, создания системы внутреннего финансового контроля  и внутреннего финансового аудита, а также усиления контроля за деятельностью муниципальных учреждений;

централизация бюджетного (бухгалтерского) учета и отчетности в муниципальных учреждениях  на базе созданного в октябре 2016 года МКУ "ЦБиЭО". 

Решению поставленных задач будет способствовать работа департамента финансов по координации деятельности в области муниципальных финансов муниципального образования "Город Архангельск" и  поддержание на должном уровне устойчивости городского бюджета.

Реализация ведомственной программы будет способствовать совершенствованию координации деятельности в области муниципальных финансов и  механизмов управления муниципальным долгом, что позволит создать необходимые условия для дальнейшего развития муниципальных финансов муниципального образования "Город Архангельск".

Реализация ведомственной программы будет способствовать достижению цели муниципальной программы "Совершенствование муниципального управления муниципального образования "Город Архангельск" – обеспечение эффективности функционирования муниципальной системы управления муниципального образования "Город Архангельск".  

Сведения о целевых индикаторах и их значениях приведены в прило-жении № 1 к ведомственной программе.

Раздел 2. Перечень мероприятий и финансовое обеспечение реализации ведомственной программы

Финансовое обеспечение ведомственной программы осуществляется за счет средств городского бюджета.

Для решения поставленных задач и достижения намеченных целей ведомственной программой предусматривается реализация мероприятий по содержанию и обеспечению деятельности департамента финансов и МКУ "ЦБиЭО", по выплате  процентных платежей по муниципальному долгу, а также по исполнению судебных актов по искам к муниципальному образованию "Город Архангельск" о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов местного самоуправления муниципального образования "Город Архангельск" либо должностных лиц этих органов, и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок за счет средств городского бюджета.

Расходы на обслуживание муниципального долга носят особый характер и не имеют аналогов в иных ведомственных программах муниципального образования "Город Архангельск", так как предопределяются объемом и структурой муниципального долга, не могут перераспределяться внутри ведомственной программы, а их фактическое исполнение в соответствующем финансовом году зависит от хода исполнения городского бюджета в целом.

Перечень мероприятий и объемы финансового обеспечения реализации ведомственной программы приведены в приложении № 2 к ведомственной программе.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1

к ведомственной целевой

программе

"Муниципальные финансы муниципального

образования "Город Архангельск"

СВЕДЕНИЯ

о целевых индикаторах ведомственной программы "Муниципальные финансы

муниципального образования "Город Архангельск" и их значениях

Наименование	Ед. изм.	Значения целевых индикаторов
		2015 год	2016 год	Годы реализации ведомственной программы
				2017	2018	2019	2020	2021
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Целевой индикатор 1. Значение комплексной оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальном образовании "Город Архангельск" по результатам мониторинга, проводимого министерством финансов Архангельской области  в текущем финансовом году за отчетный финансовый год	Балл	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Целевой индикатор 2. Количество главных администраторов средств городского бюджета, имеющих итоговую оценку ниже 50 процентов по результатам годового мониторинга качества финансового менеджмента, проводимого департаментом финансов в текущем финансовом году за отчетный финансовый год	Единиц	0	0	0	0	0	0	0
Целевой индикатор 3. Значение итоговой оценки качества финансового менеджмента департамента финансов по результатам годового мониторинга главных администраторов средств городского бюджета, проводимого	%	93,2	98,5	98,5	98,5	98,5	98,5	98,5
1	2	3	4	5	6	7	8	9
департаментом финансов  в текущем финансовом году за отчетный финансовый год
Целевой индикатор 4. Доля муниципальных служащих департамента финансов, прошедших повышение квалификации и переподготовку, а также участвовавших в научно-практических конференциях, обучающих семинарах, тренингах в соответствующем году, от общего числа  муниципальных служащих департамента финансов	%	48,8	21,1	10,0	10,0	10,0	10,0	10,0
Целевой индикатор 5. Количество нарушений сроков оплаты процентных платежей по муниципальному долгу	Раз	0	0	0	0	0	0	0
Целевой индикатор 6. Удельный вес своевременно исполненных судебных актов по искам к муниципальному образованию "Город Архангельск" о возмещении вреда  и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок за счет средств городского бюджета	%	-	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0
Целевой индикатор 7. Удельный вес муниципальных учреждений, обслуживаемых  МКУ "ЦБиЭО"	%	-	16,3	98,6	98,6	98,6	98,6	98,6

Примечание:  целевые индикаторы 1 и 2 являются ключевыми показателями эффективности деятельности департамента финансов.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2

к ведомственной целевой

программе

"Муниципальные финансы

муниципального образования

"Город Архангельск"

(В редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска

от 04.05.2017 № 472; от 18.05.2017 № 523;

от 09.06.2017 № 609; от 29.06.2017 № 732;

от 14.07.2017 № 804)

ПЕРЕЧЕНЬ

мероприятий и финансовое обеспечение реализации ведомственной программы

"Муниципальные финансы муниципального образования "Город Архангельск"

Наименование	Заказчики ведомственной программы/исполнители ведомственной программы	Источники финансового обеспечения	Объемы финансового обеспечения, тыс. руб.
			2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год
1	2	3	4	5	6	7	8
Мероприятие 1. Содержание и обеспечение деятельности департамента финансов	Департамент финансов/ департамент финансов	Городской бюджет	36 251,2	38 991,2	38 991,2	38 991,2	38 991,2
(Строка в редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска от 09.06.2017 № 609)
Мероприятие 2. Выплата процентных платежей по муниципальному долгу	Департамент финансов/ департамент финансов	Городской бюджет	362 000,0	392 000,0	392 000,0	392 000,0	392 000,0
(Строка в редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска от 09.06.2017 № 609)
Мероприятие 3. Исполнение судебных актов по искам к муниципальному образованию "Город Архангельск" о возмещении вреда и о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок за счет средств городского бюджета	Департамент финансов/ департамент финансов	Городской бюджет	5 259,3	583,8	583,8	583,8	583,8
(Строка в редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска от 14.07.2017 № 804)
Мероприятие 4. Обеспечение деятельности МКУ "ЦБиЭО"	Департамент финансов/ департамент финансов	Городской бюджет	38 346,5	25 619,6	25 619,6	25 619,6	25 619,6
(Строка в редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска от 09.06.2017 № 609)
Ведомственная программа	Всего	Городской бюджет	441 857,0	457 194,6	457 194,6	457 194,6	457 194,6
(Строка в редакции Постановления Администрации муниципального образования г. Архангельска от 14.07.2017 № 804)

____________