Указание Центрального банка Российской Федерации от 08.07.1993 № 43

 
           Указание Центрального банка Российской Федерации
                        N 43 от  08.07.1993г.

            Об отчетности уполномоченных банков по ввозу и
              вывозу иностранной валюты и ценных бумаг в
                         иностранной валюте.

     В связи  с  вступлением  в  силу  Положения  Центрального   банка
Российской   Федерации   и   Государственного   таможенного   комитета
Российской Федерации о порядке ввоза в Российскую Федерацию  и  вывоза
из   Российской   Федерации   иностранной  валюты  и  ценных  бумаг  в
иностранной валюте  уполномоченными  банками  (N  13  и  N  01-20\3371
соответственно)  доводим  до  Вашего  сведения  форму и разъяснения по
составлению  отчета,   подлежащего   представлению   в   Банк   России
(Департамент   иностранных   операций)  в  соответствии  с  пунктом  8
указанного Положения.
     Первый отчет  представляется  уполномоченными  банками до 20 июля
с.г.  по иностранной валюте и  ценным  бумагам,  прошедшим  таможенное
оформление  с  25  мая  по  20  июня  1993 года.  В последующие месяцы
отчетность представляется ежемесячно не позднее  15-го  числа  месяца,
следующего за отчетным, по операциям за календарный месяц.
     Также, направляем Вам  для  информации  и  руководства  в  работе
приказ  ГТК  Российской Федерации от 19 мая 1993 года N 197 "О порядке
ввоза  в  Российскую  Федерацию  и  вывоза  из  Российской   Федерации
иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными
банкам",   определяющий   правила   заполнения   грузовой   таможенной
декларации  при  ввозе  (вывозе)  иностранной  валюты и ценных бумаг в
иностранной валюте.
     Просим Главные  территориальные  управления  Банка России довести
вышеизложенное,   а   также   прилагаемые   документы   до    сведения
уполномоченных банков.

     Приложения:  на 8 листах.

     Д.В. Тулин

                  Разъяснения по составлению отчета

     1. Отчет   в   машинописной   форме  подписывается  руководителем
уполномоченного банка и  главным  бухгалтером  и  скрепляется  круглой
печатью банка.
     2. В качестве сотрудника,  отвечающего за  отправку  и  получение
валютных  ценностей,  указывается  исполнитель,  уполномоченный банком
давать разъяснения органам валютного  контроля по проводимым  валютным
операциям.
     3. В графе 3 указывается вид валютных ценностей по классификатору
валютных ценностей,  применяемому Государственным таможенным комитетом
Российской Федерации (приказ ГТК РФ от 19  мая  1993  года  N  197)  с
разбивкой по эмитентам.
     По чекам  указывается  конкретный  вид   (дорожные,   банковские,
правительственные и т.д.).
     4. В графе 4 указывается количество документов в  штуках.  (Копии
документов в расчет не принимаются.).
     5. В   графе   5   указывается   лицевая   стоимость    банкноты,
казначейского билета, монеты или ценной бумаги в иностранной валюте.
     6. В графе 6 указывается полное официальное  наименование  валюты
на русском языке.
     7. В  графе  7  указывается   результат   построчного   умножения
показателей граф 4 и 5.
     8. В графе 8 указывается полное наименование,  юридический адрес,
номера  телефонного  и  факсимильного  аппаратов нерезидента,  в адрес
которого направляется или от которого была получена иностранная валюта
и ценные бумаги в иностранной валюте.
     9. В    графе    9    указывается    наименование     и     адрес
банка-корреспондента  и номер корреспондирующего счета уполномоченного
банка,  по которому осуществляются расчеты по данной операции.  Если в
связи   с  вывозом\ввозом  указанных  валютных  ценностей  расчеты  не
затрагивают средства банка на  его  счетах,  банк  в  указанной  графе
делает  ссылку  на  пояснения  к  таблице,  где  в  произвольной форме
разъясняет схему операции.
     10. В  графе  10  указывается  наименование,  юридический адрес и
контактный       телефон       специализированного       транспортного
предприятия-перевозчика,    осуществляющего   на   договорной   основе
перевозку валютных ценностей в соответствии с  пунктом  11  Положения.
Если перевозка осуществлялась самим банком без привлечения по договору
стороннего предприятия,  в данной графе  указывается  фамилия,  имя  и
отчество,  должность  и  телефон материально ответственного сотрудника
банка, фактически осуществившего перевозку.
     11. Для защиты информации,  содержащейся в данном отчете,  банкам
рекомендуется пользоваться услугами  специальной  связи  Минсвязи  РФ,
фельдъегерской службы, курьерами самого банка или другими видами связи
с высокой степенью защиты передаваемой информации.

                                     Приложение
                  к Положению о порядке ввоза в Российскую Федерацию
                  и вывоза из Российской Федерации иностранной валюты и
                  ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками
                  (N 13 от 19 апреля 1993 года).

     Отчет банка  (полное  наименование  банка)  за  (месяц,  год)  за
операции   ввоза   и  вывоза  иностранной  валюты  и  ценных  бумаг  в
иностранной валюте.

Код банка по ОКПО ____,телекс______,факс_______,телефон_______

--------------------------------------------------------------
(Фамилия, имя, отчество сотрудника, отвечающего за указанные операции)
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Дата       ¦Номер ГТД¦Вид      ¦Количество¦Номинал¦Валюта  ¦Общая сумма¦Нерезидент-¦Корреспондирующий¦Перевозчик ¦
¦таможенного¦         ¦валютных ¦          ¦       ¦номинала¦по номиналу¦получатель\¦счет банка по    ¦           ¦
¦оформления ¦         ¦ценностей¦          ¦       ¦        ¦           ¦отправитель¦данной операции  ¦           ¦
+-----------+---------+---------+----------+-------+--------+-----------+-----------+-----------------+-----------¦
¦    1      ¦   2     ¦   3     ¦     4    ¦   5   ¦    6   ¦      7    ¦      8    ¦        9        ¦    10     ¦
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦
¦  I.  Ввоз в Российскую Федерацию                                                                                ¦
¦                                                                                                                 ¦
¦  II. Вывоз из Российской Федерации                                                                              ¦
¦                                                                                                                 ¦
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
      Пояснения к таблице:

     М.П.       Руководитель банка             (Подпись)

                Главный бухгалтер              (Подпись)

                  Государственный Таможенный Комитет
                         Российской Федерации

                                Приказ

                         19 мая 1993г. N 197

                                Москва

                О порядке ввоза в Российскую Федерацию
                   и вывоза из Российской Федерации
                 иностранной валюты и ценных бумаг в
                  иностранной валюте уполномоченными
                               банками

     На основании    Закона    Российской    Федерации   "О   валютном
регулировании и валютном контроле" и в соответствии с договоренностью,
достигнутой с Центральным банком Российской Федерации, приказываю:
     1. Ввести в действие "Положение  о  порядке  ввоза  в  Российскую
Федерацию и вывоза из Российской Федерации иностранной валюты и ценных
бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками" (приложение  1)  c
25 мая 1993 года.
     Установить, что при ввозе в  Российскую  Федерацию  и  вывозе  из
Российской  Федерации  иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной
валюте  уполномоченными  банками  ГТД  заполняется  в  соответствии  с
Приказом   ГТК  России  от  28.07.92  N  283  с  учетом  особенностей,
приведенных в приложении 2.
     Грузовая таможенная  декларация  заполняется  в  3-х экземплярах:
первый - остается в таможне,  осуществившей выпуск иностранной  валюты
или  ценных бумаг в иностранной валюте,  второй - направляется в ГНИВЦ
ГТК России, третий - возвращается декларанту.
     2. ГНИВЦ  ГТК  России  (Чеботов  Ю.А.)  обеспечить,  начиная  с 1
сентября  1993  г.,  автоматизированную   обработку   деклараций,   на
основании  которых  иностранная  валюта  и ценные бумаги в иностранной
валюте ввезены в  Российскую  Федерацию  или  вывезены  из  Российской
Федерации уполномоченными банками.
     3. Начальникам региональных управлений, начальникам таможен:
     - обеспечить   хранение   грузовых   таможенных   деклараций,  на
основании которых иностранная валюта и  ценные  бумаги  в  иностранной
валюте  ввезены  в  Российскую  Федерацию  или  вывезены из Российской
Федерации в  отделах  валютного  контроля  таможен  в  соответствии  с
порядком хранения документов "для служебного пользования";
     - начиная с отчетности  за  май  1993  г.  обеспечить  подготовку
отделами  валютного  контроля  таможен  и  представление  на  бумажных
носителях в Отдел валютного контроля ГТК России  до  5  числа  месяца,
следующего  за отчетным,  реестров грузовых таможенных деклараций,  на
основании которых таможнями в течение отчетного месяца были  оформлены
при  ввозе  в  Российскую  Федерацию  или  при  вывозе  из  Российской
Федерации иностранная валюта и  ценные  бумаги  в  иностранной  валюте
(приложение 3);
     - при  обработке,  хранении   и   пересылке   реестров   грузовых
таможенных деклараций, на основании которых в течение отчетного месяца
иностранная валюта и ценные бумаги в иностранной валюте были ввезены в
Российскую  Федерацию  или  вывезены из Российской Федерации применять
режим "Для служебного пользования".
     4. Контроль за исполнением настоящего приказа сохраняю за собой".

     И.О. председателя
     Государственного таможенного
     комитета Российской Федерации

     В.Ф. Кругликов

                                                  Приложение 2

                Правила заполнения грузовой таможенной
       декларации при ввозе на территорию Российской Федерации
        и вывозе с территории Российской Федерации иностранной
              валюты и ценных бумаг в иностранной валюте
                       уполномоченными банками

              I. Вывоз иностранной валюты и ценных бумаг
             в иностранной валюте из Российской Федерации

     1. Декларация заполняется на каждый вид  иностранной  валюты  или
ценных  бумаг  в  иностранной  валюте.  При  наличии  нескольких видов
иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте  используются
добавочные листы.
     2. Декларантом заполняются следующие  графы декларации:
     - цифровые: 1, 2, 3, 5, 6, 8, 9, 14, 17а, 17, 18, 21, 22, 25, 26,
29, 31, 32, 33, 37, 38, 42, 44, 47, 54;
     -  буквенные:  А,  В.
     Таможней заполняются графы  7,  Д,  C.
     Графы 1,  2,  3,  5, 6, 7, 8, 9, 14, 17a, 17, 18, 21, 25, 26, 29,
32,  33,  38,  54, Д, С заполняются в порядке, установленном Временной
инструкцией   о  порядке  заполнения  грузовой  таможенной  декларации
(Приложение 2 к Приказу ГТК России от 28.07.92 N 283)
     Графы 22,  31,  33, 37, 42, 44 заполняются в порядке, приведенном
ниже.
    Остальные графы декларации не заполняются.
     3. При заполнении декларации учитываются следующие особенности:
     Графа 22. "Валюта и общая фактурная стоимость товаров".
     При вывозе иностранной валюты указывается сумма вывозимой валюты,
указанной  в  гр.42  основного  и добавочного листов,  пересчитанная в
рубли  по  курсу,  котируемому  Банком  России  на  дату  принятия   к
таможенному оформлению.
     При вывозе  ценных  бумаг   в   иностранной   валюте   графа   не
заполняется.
     Графа 31. "Грузовые места и описание товара".
     При вывозе  иностранной  валюты  в  виде казначейских билетов или
денежных знаков в виде банкнот графе указывается: "Банкноты";
     при вывозе разменных монет указывается: "Монеты".
     Далее указывается количество и вид грузовых мест и данные  об  их
маркировке.
     При вывозе ценных бумаг в иностранной валюте в графе указывается:
"Ценные бумаги".
     Далее указывается количество и вид грузовых мест,  данные  об  их
маркировке.
     С новой  строки  после  специального  символа   "*"   указывается
количество вывозимых ценных бумаг (в штуках).
     Графа 33. "Код товара".
     В первом подразделе графы указывается девятизначный код товара по
ТН ВЭД:
     при вывозе  денежных знаков и казначейских билетов в виде банкнот
- 490700300;
     при вывозе монет - 711890900.
     В случае вывоза иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной
валюте указывается: 100038.
     Графа 42. "Фактурная стоимость товара".
     Указывается сумма   валюты   или  ценных  бумаг  одного  вида  по
номиналу.
     В случае  вывоза  ценных  бумаг в иностранной валюте,  не имеющих
номинальной стоимости, графа 42 не заполняется.
     Графа 44. "Дополнительная информация/представляемые документы".
     Под цифрой  1  указывается   номер   и   дата   выдачи   лицензии
Центрального  банка  Российской  Федерации  о  совершении  операций  с
иностранной  валютой  уполномоченному  банку,  осуществляющему   вывоз
иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.
     Под цифрой 6 в случае вывоза иностранной валюты или ценных  бумаг
в иностранной валюте уполномоченными банками,  не имеющими генеральной
лицензии Банка России,  указывается  номер  и  дата  разрешения  Банка
России на вывоз.
     Остальные позиции графы 44 заполняются в общем порядке.

              II. Ввоз иностранной валюты и ценных бумаг
             в иностранной валюте в Российскую Федерацию

     1. Декларация  заполняется  на  каждый вид иностранной валюты или
ценных бумаг  в  иностранной  валюте.  При  наличии  нескольких  видов
иностранной  валюты или ценных бумаг в иностранной валюте используются
добавочные листы.
     2. Декларантом заполняются следующие графы декларации:
     - цифровые: 1, 2, 3, 5, 6, 8, 9, 14, 15, 15а, 18, 21, 22, 25, 26,
29, 31, 32, 33, 36, 37, 38, 42, 44, 47, 54;
     -  буквенные: А,  В.
     Таможней заполняются графы  7, Д, C.
     Графы 1,  2,  3,  5, 6, 7, 8, 9, 14, 15, 15a, 18, 21, 25, 26, 29,
32,  33, 36, 37, 38, 47, 54, Д, С заполняются в порядке, установленном
Временной  инструкцией  о  порядке  заполнения   грузовой   таможенной
декларации (Приложение 2 к Приказу ГТК России от 28.07.92 N 283).
     Графы 22,  31,  33,  42, 44 заполняются в том же порядке, как при
вывозе иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте.
     3. При заполнении граф учитываются следующие особенности:
     Графа 37.  "Процедура".  В  случае  ввоза  иностранной валюты или
ценных бумаг в  иностранной  валюте  графе  указывается:  400038,  при
вывозе ценных бумаг - 490700990.
     В последних двух подразделах указывается:
     для иностранной  валюты  -  трехзначный  код  вывозимой валюты по
Общесоюзному классификатору валют;
     для ценных  бумаг  в  иностранной валюте - код валюты,  в которой
оценивается номинал ценной бумаги.  В случае  вывоза  ценных  бумаг  в
иностранной валюте, не имеющих номинальной стоимости, в данной позиции
проставляется: 000.
     Далее указывается    двузначный   код   валютных   ценностей   по
приведенному ниже Классификатору валютных ценностей.

                   Классификатор валютных ценностей

              Иностранная валюта:
              Денежные знаки и казначейские
              билеты в виде банкнот                          10
              Монеты                                         11

              Ценные бумаги:
              Платежные документы
              Чеки                                           20
              Простые векселя                                21
              Тратты                                         22
              Аккредитивы                                    23
              Оттиски с кредитных карточек                   24
              Платежные поручения                            25
              Заявления или иные приказы об
              осуществлении платежа                          26

              Фондовые ценности:
              Акции                                          31
              Облигации                                      32
              Сертификаты о заключении валютных
              сделок "фьючерс", "опцион"                     33
              Депозитные сертификаты                         34
              Сберегательные сертификаты                     35
              Другие долговые обязательства                  36

     Примеры заполнения гр. 31 и 33:

     1. При вывозе немецких марок в банкнотах в графе 31 указывается:
              Банкноты
              5 мешков
     В графе 33 указывается:
              490700300 048 10

     2. При вывозе облигаций, номинальная стоимость которых выражена в
английских фунтах стерлингов в графе 31 указывается:
              Ценные бумаги
              2 мешка
              * 5 000 штук
     В графе 33 указывается:
              490700990 003 32

     Графа 37. "Процедура".

                                                 Приложение 2

                                Реестр
              Вывозимой и ввозимой иностранной валюты и ценных
                      бумаг в иностранной валюте
           за период с ______________ по __________________

   Таможня (наименование):
+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Даиа      ¦Номер¦Код   ¦Номер ¦Код      ¦Стои- ¦Количество¦Иностранное ¦Наимено-   ¦Уполномосенный ¦Код ОКПО ¦
¦ оформления¦ ГТД ¦транс-¦транс-¦валютных ¦мость ¦ценных    ¦юрид. лицо  ¦вание      ¦банк,    адрес ¦уполномо-¦
¦           ¦     ¦портн.¦портн.¦ценностей¦      ¦бумаг     ¦получатель/ ¦страны     ¦               ¦ченного  ¦
¦           ¦     ¦средс-¦доку- ¦         ¦      ¦          ¦отправитель,¦назначения/¦               ¦банка    ¦
¦           ¦     ¦тва   ¦мента ¦         ¦      ¦          ¦адрес       ¦отправления¦               ¦         ¦
+-----------+-----+------+------+---------+------+----------+------------+-----------+---------------+---------¦
¦  Гр. Д    ¦Гр.7 ¦Гр.25 ¦Гр.44 ¦  Гр.33  ¦Гр.42 ¦  Гр.31   ¦  Гр. 8/2   ¦  Гр.17/15 ¦   Гр.2/8      ¦ Гр.2/8  ¦
+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------+