|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 25.05.1994 № 91УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ N 91 от 25.05. 1994 года УТВЕРЖДАЮ Заместитель Председателя Банка России Т.В. Парамонова 25 мая 1994 г. Порядок осуществления сверки остатков по корреспондентским счетам Банка России в иностранной валюте в банках - корреспондентах В связи с необходимостью выполнения функций по регулярной выверке операций ЦБ РФ в иностранной валюте с выписками банков - корреспондентов, на ОПЕРУ ЦБ РФ возлагается обязанность по ежемесячной сверке сальдо банков - корреспондентов. В целях выполнения указанных функций вводятся новые формы документов, необходимых для заполнения Департаментом иностранных операций (ДИО) и ОПЕРУ ЦБ РФ для осуществления контроля за отражением операций Банка России по корреспондентским счетам в банках - корреспондентах. Для исполнения настоящего Порядка: 1. ДИО ЦБ РФ представляет в распоряжение сотрудников ОПЕРУ выписки банка - корреспондента за отчетный период (месяц) для составления таблиц сверки до 10 числа месяца, следующего за отчетным. 2. ОПЕРУ ЦБ РФ на основании выписок банка - корреспондента и данных бухгалтерского учета Банка России за отчетный месяц заполняет согласно установленной форме титульный лист и таблицу согласования сальдо по счету "Nonstro", учитываемого по балансу ОПЕРУ ЦБ РФ с сальдо банка - корреспондента. 3. В таблицу согласования вносятся данные, проведенные по счету Банка России в банке - корреспонденте, вызывающие расхождения с данными учета ОПЕРУ ЦБ РФ. 4. Результаты произведенной сверки, оформленные в таблицу, подписываются работником ОПЕРУ ЦБ РФ ведущим счет банка - корреспондента на титульном листе по установленной форме, контролируются и подписываются начальником отдела ОПЕРУ ЦБ РФ и один экземпляр документов передается в ДИО до 20 числа месяца, следующего за отчетным. 5. ДИО в течение одной недели после получения документов от ОПЕРУ рекламирует банку - корреспонденту неправильно зачисленные или списанные суммы, нарушение дат валютирования, которые должны быть срочно отрегулированы банком - корреспондентом в течение месяца, следующего за отчетным и сообщены в ДИО Банка России. 6. Реквизиты отправленных банку - корреспонденту рекламаций по результатам выверки за отчетный месяц указываются на титульном листе и подписываются работником ДИО, ведущим счет банка - корреспондента под заголовком "Письмо ЦБ РФ", реквизиты подтверждения от банка - корреспондента об исполнении рекламации заполняются в строках "от". 7. Контроль за выполнением рекламаций Банка России банком - корреспондентом в установленные сроки возлагается на начальника отдела ДИО, контролирующего ведение корреспондентских счетов в банках - корреспондентах. Главный бухгалтер Банка России Л.И. Гуденко ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОДТВЕРЖДЕНИЕ САЛЬДО С БЛАНКОМ ВЫПИСКИ ИНОСТРАННОГО БАНКА отправлено ______________________________________ дата +-------------------------------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ПОЛУЧЕННЫЕ ВЫПИСКИ ПО СЧЕТУ N ¦ ¦ ¦ ¦ в банке _________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ закрытые по ______________ (действительно на последний ¦ ¦ день месяца) ¦ ¦ с сальдо от ______________ ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ ¦ ¦ в нашу пользу - за наш счет ¦ ¦ было проверено и соответствует нашим записям * ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ _______________________ Банк России ¦ ¦ подпись ведущего счет ОПЕРУ ¦ ¦ ¦ ¦ Москва, ______________ ¦ ¦ дата ¦ +-------------------------------------------------------------------+ * при соблюдении следующих рекламаций Банка России письмо ЦБ РФ /________/___________ от ________________ " " " /________/___________ от ________________ " " " /________/___________ от ________________ " " " /________/___________ от ________________ " " " /________/___________ от ________________ " " " /________/___________ от ________________ " " " /________/___________ от ________________ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПЕРУ ИНОСТРАННЫЙ БАНК: ______________________________________________________________ СОГЛАСОВАНИЕ ВЫПИСКИ ПО СЧЕТУ ПО __________________ С ОСТАТКОМ ПО СЧЕТУ ОСТАТОК НА СЧЕТЕ НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ ____________ ВАЛЮТА ________ +-----------------------------------------------------------------+ ¦ ¦ СУММА ¦ ¦ +-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ сальдо на отчетную дату __________________ ¦ ¦ ¦ +-------------------¦ ¦ + 1) ЗАКРЫТЫЕ ДЕБЕТОВЫЕ ПОЗИЦИИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ а) кредитовые записи в выписке банка - ¦ ¦ ¦ корреспондента, отраженные по счету ¦ ¦ ¦ "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ ¦ ¦ ¦ позже отчетной даты.___________________ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ б) кредитовые записи в выписке банка - ¦ ¦ ¦ корреспондента, не отраженные по счету ¦ ¦ ¦ "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ. ¦ ¦ ¦ ________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ + 2) ОТКРЫТЫЕ КРЕДИТОВЫЕ ПОЗИЦИИ ¦ ¦ ¦ (кредитовые записи по счету "Ностро" в ¦ ¦ ¦ бухгалтерских книгах ЦБ РФ, не отраженные ¦ ¦ ¦ в выписке банка - корреспондента) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - 1) ЗАКРЫТЫЕ КРЕДИТОВЫЕ ПОЗИЦИИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ а) дебетовые записи в выписке банка - ¦ ¦ ¦ корреспондента, отраженные по счету ¦ ¦ ¦ "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ ¦ ¦ ¦ позже отчетной даты.____________________ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ б) дебетовые записи в выписке банка - ¦ ¦ ¦ корреспондента, отраженные по счету ¦ ¦ ¦ "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ. ¦ ¦ ¦ ________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - 2) ОТКРЫТЫЕ ДЕБЕТОВЫЕ ПОЗИЦИИ ¦ ¦ ¦ (дебетовые записи по счету "Ностро" в ¦ ¦ ¦ бухгалтерских книгах ЦБ РФ, не отраженные ¦ ¦ ¦ в выписке банка - корреспондента). ¦ ¦ ¦ ________________________________________ ¦ ¦ ¦ ________________________________________ ¦ ¦ ¦ +-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ С ОСТАТКОМ ПО ВЫПИСКЕ СО СЧЕТА СВЕРЕНО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Октябрь
|
