Указание Центрального банка Российской Федерации от 06.07.1994 № 99

            УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                       N 99  от  06.07. 1994 г.

     Главным территориальным управлениям
     (национальным банкам) Центрального банка
     Российской Федерации

     В связи с поступающими  запросами  о  применении  мер  финансовой
ответственности  за  превышение  предельных  остатков наличных денег в
кассах,  предусмотренных Указом Президента Российской Федерации от  23
мая 1994 г. N 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному
и полному внесению в бюджет налогов  и  иных  обязательных  платежей",
сообщаем следующее:
     Меры финансовой ответственности за несоблюдение  порядка  ведения
кассовых операций,  предусмотренные в вышеупомянутом Указе Президента,
применяются к предприятиям,  учреждениям,  организациям  и  физическим
лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования
юридического лица.
     Что касается   коммерческих  банков,  то  поскольку  деятельность
банков и других кредитных учреждений регламентируется Законом РСФСР "О
банках   и  банковской  деятельностью  в  РСФСР"  по  данному  вопросу
необходимо руководствоваться соответствующими указаниями  Центрального
банка Российской Федерации.
     Предельный остаток   (контрольная   сумма)   наличных   денег   в
операционной    кассе   коммерческого   банка   определяется   главным
управлением (национальным  банком)  Банка  России  по  согласованию  с
коммерческим  банком  исходя  из  объема  наличного денежного оборота,
необходимости своевременного удовлетворения нужд хозорганов в наличных
деньгах и недопущения излишних встречных их перевозок.
     Учитывая продолжающуюся инфляцию и возрастающую в  связи  с  этим
потребность в наличных деньгах целесообразно, при необходимости, но не
реже один раз в полугодие,  пересматривать размеры предельных остатков
(контрольных сумм) денег в кассах коммерческих банков.
     Банки могут   превышать    установленный    предельный    остаток
(контрольную  сумму) операционной кассы в дни (накануне дней) массовых
выдач средств на оплату труда в размерах,  необходимых для обеспечения
расходных операций в эти дни, или в других обоснованных случаях.
     За систематическое,  необоснованное превышение  банком  и  другим
кредитным  учреждением установленного предельного остатка операционной
кассы применяются меры воздействия, предусмотренные статьями 33 Закона
"О  Центральном  банке  РСФСР (Банке России)" и 24 Устава Центрального
банка Российской Федерации.
     Доведите настоящие  разъяснения  до  коммерческих банков и других
кредитных учреждений.

     Первый заместитель Председателя
     Центрального банка Российской
     Федерации

     А.В. Войлуков