Указание Центрального банка Российской Федерации от 05.10.1998 № 273-Т

 

                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

       5 октября 1998 г.                               N 273-Т

                                            Главным управлениям,
                                            национальным банкам
                                            Банка России

                      МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
          К ПОЛОЖЕНИЮ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ
        (РАЗМЕЩЕНИЯ) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
      И ИХ ВОЗВРАТА (ПОГАШЕНИЯ)" ОТ 31 АВГУСТА 1998 ГОДА N 54-П


     1. До принятия банком решения о  целесообразности  предоставления
денежных  средств  клиенту банку - кредитору следует тщательно изучить
все   представленные   заемщиком   документы   (копии    учредительных
документов,  бухгалтерскую,  статистическую  и  финансовую отчетность/
баланс  и  приложения  к  нему,  расшифровки   отдельных   показателей
деятельности/<>;  бизнес  -  план,  планы маркетинга,  производства и
управления,  прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами  на
период  погашения предоставленных денежных средств /график поступлений
и платежей клиента - заемщика/;  технико - экономическое, обоснование,
характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой
сделки),  а также провести проверку достоверности кредитуемых  сделок,
изучить кредитную историю клиента - заемщика,  проанализировать вопрос
о наличии или отсутствии задолженности  по  обязательствам  клиента  -
заемщика,  в том числе просроченной,  проверить полномочия должностных
лиц  клиента  -  заемщика,  подписывающих  договор  на  предоставление
денежных  средств,  проверить  наличие и качество обеспечения (залога,
банковской гарантии, поручительства, страхового полиса и др.), оценить
полученную информацию.
     _______________________________
     <> Банком   -  кредитором  запрашиваются  у  клиентов  указанные
документы, составленные по итогам работы клиента за прошедший год и на
последнюю отчетную дату,  банк - кредитор вправе запросить отчетность,
составленную и за более ранний период времени,  а также  и  на  другие
отчетные даты.

     2. От  клиентов  - заемщиков,  не обслуживающихся в потенциальном
банке - кредиторе (т.е.  не  имеющих  корреспондентского,  расчетного,
текущего счета), кроме указанных выше документов и информации, следует
запросить карточку образцов подписей лиц,  уполномоченных  подписывать
соответствующие договоры/соглашения с банком и распоряжаться денежными
средствами организации - заемщика.
     3. До принятия решения о целесообразности предоставления денежных
средств следует  организовывать  и  проводить  встречи  -  интервью  с
потенциальным  заемщиком банка.  Такие интервью с клиентом - заемщиком
следует проводить на регулярной основе и в дальнейшем в течение  срока
действия договора/соглашения.
     4. Решение  о  предоставлении  денежных   средств   рекомендуется
принимать на основе анализа финансового состояния заемщика; уровне его
кредито- и платежеспособности;  качества и  ликвидности  предлагаемого
заемщиком    обеспечения;   расчета   достаточности   предоставленного
обеспечения по размещаемым денежным средствам с  учетом  причитающихся
процентов   и  возможных  издержек  банка  -  кредитора  по  получению
исполнения;  оценки  рисков,  связанных  с  кредитованием  конкретного
клиента (особенно при предоставлении бланковых кредитов),  в том числе
анализа кредитного риска, валютного риска (при предоставлении денежных
средств   в  иностранной  валюте),  отраслевого  риска  (анализируется
состояние отрасли, к которой относится заемщик) и других рисков.
     5. После  принятия  решения  о  предоставлении  денежных  средств
уполномоченными   специалистами   банка   -   кредитора   производится
подготовка текста договора/соглашения.
     Оформление сделки    по    предоставлению    денежных     средств
осуществляется   путем   заключения  между  банком  и  клиентом  банка
соответствующего       договора        (генерального        кредитного
договора/соглашения,   кредитного   договора/соглашения,   депозитного
договора, договора займа, договора банковского счета, другого договора
на размещение средств,  составленного с учетом требований Гражданского
кодекса  Российской  Федерации).  В  договоре/соглашении  определяются
основные  условия  предоставления  и  возврата (погашения) размещаемых
банком денежных средств.  При этом в  кредитном  договоре  могут  быть
определены цели, на которые предоставляется кредит.
     6. Договор/соглашение рекомендуется подписывать:
     1) с  одной  стороны  - руководителем банка и главным бухгалтером
банка  либо  лицами,  которые  уполномочены  на  заключение  указанных
договоров/соглашений;
     2) с  другой  стороны  -  руководителем  и  главным   бухгалтером
юридического  лица (либо лицами,  уполномоченными на заключение такого
рода договоров/соглашений) / физическим лицом (при заключении договора
с клиентом - физическим лицом).
     Договор/соглашение следует скрепить  оттисками  печатей  банка  -
кредитора и заемщика - юридического лица.
     Оформление договоров   со    стороны    малых    предприятий    и
предпринимателей,  осуществляющих  свою  деятельность  без образования
юридического   лица,   производится   с    учетом    законодательства,
регулирующего их деятельность.
     Изменять условия    договора    имеют     право     вышеназванные
уполномоченные   лица.   Все   изменения   и  дополнения  к  договорам
оформляются в установленном порядке в письменной форме.
     7. Все документы, представленные клиентом - заемщиком, получаемые
банком - кредитором ответы на  запросы  банка  -  кредитора,  а  также
документы,  подтверждающие  факт  размещения (предоставления) денежных
средств,  в том числе договор/соглашение,  дополнительные соглашения к
нему, договоры залога и другие договоры и копии распоряжений, хранятся
в досье клиента - заемщика, ведущемся банком - кредитором.
     Документом, свидетельствующим  о  факте  предоставления  денежных
средств клиенту,  является выписка по корреспондентскому,  расчетному,
текущему   счету   клиента,   а   также  ссудному  или  межбанковскому
депозитному счету, либо счету по учету прочих размещенных средств.
     8. Банк   определяет   порядок   формирования  досье  клиентов  -
заемщиков и организовывает их хранение в течение не менее 5 лет,  а по
истечении  установленных  сроков  хранения - передает их в архив,  где
досье клиентов хранятся  в  установленном  порядке.  Указанная  работа
осуществляется  под  руководством  главного  бухгалтера и руководителя
соответствующего подразделения банка,  в компетенцию  которого  входит
размещение средств у клиентов.
     9. В качестве  одного  из  условий  кредитного  договора  следует
предусматривать  право  банка расторгнуть кредитный договор досрочно в
случае  нарушения  клиентом  -  заемщиком  предусмотренных   кредитным
договором обязательств.  Клиенту - заемщику также может быть договором
предоставлено право в силу обоснованных причин не использовать  кредит
(кредитную линию) полностью или частично.  Первоначально согласованная
величина кредита (кредитной линии)  в  последующем  может  быть  также
скорректирована сторонами (указанное условие следует предусматривать в
кредитном договоре).
     10. В  соответствии  с условиями заключенного договора/соглашения
банк производит размещение денежных средств у клиентов банка. При этом
открытие  соответствующих  ссудных  и межбанковских депозитных счетов,
счетов по учету прочих размещенных средств сопровождается уведомлением
налоговых органов в установленном порядке.
     11. В качестве одного  из  примеров  размещения  (предоставления)
денежных  средств  на  синдицированной  (консорциальной)  основе может
рассматриваться участие банка в объединении  /консорциуме/  нескольких
банков  для  предоставления крупного кредита одному клиенту - заемщику
на основании соглашения между банками - кредиторами  о  предоставлении
кредита  на синдицированной (консорциальной) основе клиенту - заемщику
и соответствующих кредитных  договоров,  заключаемых  каждым  из  этих
банков - кредиторов с клиентом - заемщиком.
     12. Уполномоченному  подразделению  банка  следует   организовать
ежедневный  контроль  за  сроками  погашения  (возврата)  клиентами  -
заемщиками предоставленных им денежных средств и уплатой процентов  по
ним,  в том числе за состоянием просроченной задолженности по кредитам
клиентов - заемщиков, и предпринимать необходимые меры к ее погашению.
     13. Настоящие  Методические  рекомендации  доведите  до  сведения
кредитных организаций.


     Первый заместитель
     Председателя Центрального
     банка Российской Федерации          А.А. КОЗЛОВ