Указание Центрального банка Российской Федерации от 30.10.1998 № 396-У

 

                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

       30 октября 1998 г.                              N 396-У

                              г. Москва

                           У К А З А Н И Е

         О РАСЧЕТЕ ВЛИЯНИЯ ИЗМЕНЕНИЯ КУРСА ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
         НА ВЫПОЛНЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ И ОСОБЕННОСТЯХ
         ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
       ЗА НАРУШЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ В РЕЗУЛЬТАТЕ РОСТА
         КУРСА ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТ К РУБЛЮ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

     1. Настоящее Указание определяет  порядок  учета  при  применении
штрафных  санкций  за  нарушения  в результате роста курса иностранных
валют  к   рублю   Российской   Федерации   обязательных   нормативов,
установленных   Инструкцией  Банка  России  "О  порядке  регулирования
деятельности банков" от 01.10.97 N 1 в редакции Указаний Банка  России
от  31.12.97  N 123-У,  от 29.01.98 N 153-У,  от 18.08.98 N 317-У и от
30.09.98 N 368-У ("Вестник Банка России" от 16.10.97 N 66;  14.01.98 N
1;  03.02.98 N 7;  27.08.98 N 60; 08.10.98 N 70-71) и Положением Банка
России  "О  пруденциальном  регулировании  деятельности   небанковских
кредитных   организаций,   осуществляющих   операции  по  расчетам,  и
организаций инкассации" от 08.09.97 N 516 в  редакции  Указаний  Банка
России от 17.11.97 N 22-У, от 03.02.98 N 159-У ("Вестник Банка России"
от 16.09.97,  N 59;  25.11.97,  N  77;  14.01.98,  N  1),  контрольных
квартальных   значений   обязательных   нормативов,   установленных  в
соответствии с Указанием Банка России от  31.10.97  N  10-У  ("Вестник
Банка  России"  от  05.11.97  N 71-72),  а также предельных абсолютных
значений нормативов,  установленных в соответствии с  Указанием  Банка
России   "О  порядке  определения  в  абсолютной  величине  предельных
значений обязательных нормативов" от 30.10.98 N 393-У.
     2. При    нарушении    кредитными    организациями   обязательных
нормативов,  установленных Инструкцией Банка России от 01.10.97  N  1,
Положением  Банка  России от 08.09.97 N 516,  а также в соответствии с
Указанием Банка России "О порядке определения  в  абсолютной  величине
предельных  значений  обязательных  нормативов"  от  30.10.98  N 393-У
начиная  с  отчетности  по  состоянию  на  01.11.98  и   до   01.07.99
привлеченные  и  размещенные  до  окончания операционного дня 14.08.98
средства кредитных организаций  в  иностранной  валюте,  внебалансовые
счета,  включаемые  в  расчет  обязательных  экономических нормативов,
могут быть пересчитаны кредитной организацией  по  курсам  иностранных
валют к рублю Российской Федерации,  установленным Банком России на 14
августа 1998  г.  Перерасчет  производится  кредитной  организацией  в
разрезе   отдельных   лицевых   счетов  соответствующих  балансовых  и
внебалансовых счетов бухгалтерского учета.
     Примечание:
     1) В случае проведения указанного перерасчета в отношении  ценных
бумаг,  номинированных  в  иностранной  валюте,  а  также  драгоценных
металлов применяется текущая (на дату составления отчетности) рыночная
цена - для ценных бумаг, официальная цена - для драгоценных металлов.
     2) При  определении  рублевого  эквивалента  остатков  средств  в
иностранной   валюте,   числящихся   на  корреспондентских,  расчетных
(текущих) счетах, а также депозитных счетах до востребования, по курсу
на  14.08.98  пересчитывается  имевшийся на указанных счетах остаток в
величине,  не  превышающей   остатки   по   состоянию   на   окончание
операционного  дня  14.08.98.  Положительная разница между остатком на
текущую отчетную дату и остатком,  сложившимся по указанным счетам  на
14.08.98,  пересчитывается  по  текущим (на отчетную дату) официальным
курсам иностранных валют.
     3) Перерасчет  не  производится  в  отношении величины кредитного
риска по срочным сделкам,  определяемого в  соответствии  с  Указанием
Банка России от 30.09.98 N 368-У, начиная с отчетности на 01.02.99.

     3. Данный  перерасчет  не  затрагивает привлеченные и размещенные
после  окончания  операционного  дня   14.08.98   средства   кредитных
организаций   в  иностранных  валютах,  которые  включаются  в  расчет
экономических нормативов по курсу иностранных валют к рублю Российской
Федерации,  установленному  Банком  России  по  состоянию на последний
рабочий день отчетного месяца.
     4. Кредитные   организации,  осуществляющие  перерасчет  значений
обязательных  нормативов,  ведут   и   представляют   по   запросу   в
территориальные  учреждения Банка России,  осуществляющие надзор за их
деятельностью, заполненные таблицы N 1 и N 2 (Приложение 1).
     5. Территориальные учреждения Банка России проверяют правильность
пересчета кредитными организациями размещенных и привлеченных  средств
в иностранной валюте исходя из данных бухгалтерской отчетности, таблиц
по форме Приложения 1 к настоящему Указанию.
     6. К кредитным организациям, производящим перерасчет обязательных
нормативов  в  соответствии  с  настоящим  Указанием,  не  применяются
штрафные  санкции  в случае,  если полученные в результате перерасчета
значения   обязательных   нормативов   соответствуют   их   значениям,
установленным  Инструкцией  Банка  России от 01.10.97 N 1,  Положением
Банка России от 08.09.97  N  516,  контрольным  квартальным  значениям
обязательных  нормативов,  установленных  в  соответствии  с Указанием
Банка России от 31.10.97 N 10-У,  а также установленным в соответствии
с  Указанием Банка России "О порядке определения в абсолютной величине
предельных значений обязательных нормативов" от 30.10.98 N 393-У.
     7. Кредитные   организации,   которые   осуществляют   перерасчет
обязательных нормативов в соответствии с настоящим Указанием, в рамках
информации,  представляемой  в  соответствии  со  строкой  34 "Перечня
отчетности   и   другой    информации,    представляемой    кредитными
организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации",
утвержденного Приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469, представляют
в    территориальные    учреждения    Банка    России   информацию   о
перерассчитанных значениях нормативов в соответствии с Приложением 2 к
настоящему Указанию.
     8. Территориальные учреждения Банка России в  рамках  информации,
представляемой  в  соответствии  со строкой 65 Приложения 1 к Указанию
Банка России от 14.11.97 N 27-У представляют в Банк России  информацию
о перерассчитанных значениях нормативов в соответствии с Приложением 3
к  настоящему  Указанию.  Макет  передачи  информации  будет   передан
дополнительно.
     9. Указание подлежит опубликованию в "Вестнике  Банка  России"  и
вступает в силу с момента подписания.


     Первый заместитель
     Председателя Банка России          А.А. КОЗЛОВ


                          Приложение 1
                          к Указанию Банка России "О расчете влияния
                          изменения курса иностранной валюты на
                          выполнение обязательных нормативов и
                          особенностях применения мер воздействия
                          к кредитным организациям за нарушения
                          обязательных нормативов в результате резкого
                          роста курсов иностранных валют к рублю
                          Российской Федерации" от 30.10.98 N 396-У

                                                           Таблица N 1

             ПРИВЛЕЧЕННЫЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СРЕДСТВА
                        В ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ

     +----------------------------------------------------------------------------------+
     ¦Обязательные¦     Сумма средств,     ¦Курс на ¦   Курс    ¦   Включено в расчет   ¦
     ¦нормативы, в¦    привлеченных  в     ¦14.08.98¦  на дату  ¦      норматива (в     ¦
     ¦   расчет   ¦  иностранных валютах   ¦        ¦составления¦         рублях)       ¦
     ¦  которых   ¦ (в единицах ин. вал.)  ¦        ¦отчетности ¦                       ¦
     ¦  включены  +------------------------¦        ¦           +-----------------------¦
     ¦ средства в ¦  по курсу  ¦ по курсу  ¦        ¦           ¦ по курсу  ¦ по курсу  ¦
     ¦иностранных ¦на 14.08.98 ¦  на дату  ¦        ¦           ¦на 14.08.98¦  на дату  ¦
     ¦  валютах   ¦            ¦составления¦        ¦           ¦           ¦составления¦
     ¦            ¦            ¦отчетности ¦        ¦           ¦           ¦отчетности ¦
     +------------+------------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦Н2          ¦- в долл.   ¦- в долл.  ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦США         ¦США        ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- в нем.    ¦- в нем.   ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦марках      ¦марках     ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...       ¦- ...      ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...       ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...       ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +------------+------------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦Н3          ¦- ...       ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...       ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +------------+------------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦   ...      ¦- ...       ¦- ...      ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +------------+------------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦Н8          ¦- по        ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦вкладчику 1:¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- в долл.   ¦- в долл.  ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦США         ¦США        ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- в нем.    ¦- в нем.   ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦марках      ¦марках     ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...       ¦- ...      ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +------------+------------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦   ...      ¦            ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +----------------------------------------------------------------------------------+



                                                           Таблица N 2

             РАЗМЕЩЕННЫЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СРЕДСТВА
                        В ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ

     +---------------------------------------------------------------------------------+
     ¦Обязательные¦     Сумма средств,    ¦Курс на ¦   Курс    ¦   Включено в расчет   ¦
     ¦нормативы, в¦     размещенных в     ¦14.08.98¦  на дату  ¦      норматива (в     ¦
     ¦   расчет   ¦  иностранных валютах  ¦        ¦составления¦         рублях)       ¦
     ¦  которых   ¦ (в единицах ин. вал.) ¦        ¦отчетности ¦                       ¦
     ¦  включены  +-----------------------¦        ¦           +-----------------------¦
     ¦ средства в ¦ по курсу  ¦ по курсу  ¦        ¦           ¦ по курсу  ¦ по курсу  ¦
     ¦иностранных ¦на 14.08.98¦  на дату  ¦        ¦           ¦на 14.08.98¦  на дату  ¦
     ¦  валютах   ¦           ¦составления¦        ¦           ¦           ¦составления¦
     ¦            ¦           ¦отчетности ¦        ¦           ¦           ¦отчетности ¦
     +------------+-----------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦Н1          ¦- в долл.  ¦- в долл.  ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦США        ¦США        ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- в нем.   ¦- в нем.   ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦марках     ¦марках     ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...      ¦- ...      ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...      ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...      ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +------------+-----------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦Н2          ¦- ...      ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...      ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +------------+-----------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦   ...      ¦- ...      ¦- ...      ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +------------+-----------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦Н6          ¦- по       ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦заемщику 1:¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- в долл.  ¦- в долл.  ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦США        ¦США        ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- в нем.   ¦- в нем.   ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦марках     ¦марках     ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     ¦            ¦- ...      ¦- ...      ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +------------+-----------+-----------+--------+-----------+-----------+-----------¦
     ¦   ...      ¦           ¦           ¦        ¦           ¦           ¦           ¦
     +---------------------------------------------------------------------------------+

     Руководитель кредитной организации ____________________ (подпись)

     Главный бухгалтер _____________________________________ (подпись)

     Исполнитель ___________ (Ф.И.О.), тел.: ______________



                              Приложение 2
                              к Указанию Банка России "О расчете
                              влияния изменения курса иностранной
                              валюты на выполнение обязательных
                              нормативов и особенностях применения
                              мер воздействия к кредитным организациям
                              за нарушения обязательных нормативов
                              в результате резкого роста курсов
                              иностранных валют к рублю Российской
                              Федерации" от 30.10.98 N 396-У

      СВЕДЕНИЯ О ВЫПОЛНЕНИИ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ, ПО КОТОРЫМ
        ПРОИЗВЕДЕН ПЕРЕРАСЧЕТ В СООТВЕТСТВИИ С УКАЗАНИЕМ БАНКА
        РОССИИ "О РАСЧЕТЕ ВЛИЯНИЯ ИЗМЕНЕНИЯ КУРСА ИНОСТРАННОЙ
     ВАЛЮТЫ НА ВЫПОЛНЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ И ОСОБЕННОСТЯХ
        ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ ЗА
        НАРУШЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ В РЕЗУЛЬТАТЕ РЕЗКОГО
     РОСТА КУРСОВ ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТ К РУБЛЮ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
            ОТ 30.10.98 N 396-У НА "__" _________ 199_ Г.

     Наименование кредитной организации __________________
     Рег. N ____________
     Почтовый адрес _______________________________

     +-----------------------------------------------------------------------------------+
     ¦           ¦Н1¦Н2¦Н3¦Н4¦Н5¦Н6¦Н7¦Н8¦Н9¦Н9.1¦Н10¦Н10.1¦Н11¦Н11.1¦Н12¦Н13¦Н14¦Н15¦Н16¦
     +-----------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+---+-----+---+-----+---+---+---+---+---¦
     ¦    1      ¦2 ¦3 ¦4 ¦5 ¦6 ¦7 ¦8 ¦9 ¦10¦ 11 ¦12 ¦ 13  ¦14 ¦ 15  ¦16 ¦17 ¦18 ¦19 ¦20 ¦
     +-----------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+---+-----+---+-----+---+---+---+---+---¦
     ¦Значение   ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦    ¦   ¦     ¦   ¦     ¦   ¦   ¦   ¦   ¦   ¦
     ¦норматива в¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦    ¦   ¦     ¦   ¦     ¦   ¦   ¦   ¦   ¦   ¦
     ¦результате ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦    ¦   ¦     ¦   ¦     ¦   ¦   ¦   ¦   ¦   ¦
     ¦перерасчета¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦  ¦    ¦   ¦     ¦   ¦     ¦   ¦   ¦   ¦   ¦   ¦
     +-----------------------------------------------------------------------------------+

     Руководитель кредитной организации _____________________ (Ф.И.О.)

     Главный бухгалтер ______________________________________ (Ф.И.О.)

     Исполнитель ____________________________________________ (Ф.И.О.)

     тел.:

     Примечание:
     В графах 2 - 20 проставляется относительное  значение  норматива,
сложившееся  в  результате  пересчета (в %),  либо абсолютное значение
норматива  (в  тыс.  руб.),  если  кредитной  организации  установлены
абсолютные  величины  предельных  значений нормативов в соответствии с
Указанием  Банка  России  от  30.10.98   N   393-У.   Если   кредитной
организацией  не  производился  перерасчет норматива,  графы 2 - 20 не
заполняются.


                              Приложение 3
                              к Указанию Банка России "О расчете
                              влияния изменения курса иностранной
                              валюты на выполнение обязательных
                              нормативов и особенностях применения
                              мер воздействия к кредитным организациям
                              за нарушения обязательных нормативов
                              в результате резкого роста курсов
                              иностранных валют к рублю Российской
                              Федерации" от 30.10.98 N 396-У

      СВЕДЕНИЯ О ВЫПОЛНЕНИИ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ, ПО КОТОРЫМ
    КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПРОИЗВЕДЕН ПЕРЕРАСЧЕТ В СООТВЕТСТВИИ
     С УКАЗАНИЕМ БАНКА РОССИИ "О РАСЧЕТЕ ВЛИЯНИЯ ИЗМЕНЕНИЯ КУРСА
      ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВЫПОЛНЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ И
         ОСОБЕННОСТЯХ ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ К КРЕДИТНЫМ
          ОРГАНИЗАЦИЯМ ЗА НАРУШЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ
         В РЕЗУЛЬТАТЕ РЕЗКОГО РОСТА КУРСОВ ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТ
          К РУБЛЮ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 30.10.98 N 396-У
                      НА "__" _________ 199_ Г.

     Наименование учреждения Банка России __________________

     +-----------------------------------------------------------------------------------------------+
     ¦Наименование¦Рег.¦      Сведения о выполнении нормативов в результате перерасчета              ¦
     ¦ кредитной  ¦ N  ¦                                                                             ¦
     ¦организации ¦    ¦                                                                             ¦
     +------------+----+-----------------------------------------------------------------------------¦
     ¦            ¦    ¦Н1¦Н2¦Н3¦Н4¦Н5¦Н6¦Н7¦Н8¦Н9¦Н9.1¦Н10¦Н10.1¦Н11¦Н11.1¦Н12¦Н12.1¦Н13¦Н14¦Н15¦Н16¦
     +------------+----+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+---+-----+---+-----+---+-----+---+---+---+---¦
     ¦    1       ¦ 2  ¦3 ¦4 ¦5 ¦6 ¦7 ¦8 ¦9 ¦10¦11¦ 12 ¦13 ¦ 14  ¦15 ¦ 16  ¦17 ¦  18 ¦19 ¦20 ¦21 ¦22 ¦
     +-----------------------------------------------------------------------------------------------+

     Руководитель ___________________________________________ (Ф.И.О.)

     Главный бухгалтер ______________________________________ (Ф.И.О.)

     Исполнитель ____________________________________________ (Ф.И.О.)

     тел.:

     Примечание:
     в графах 3 - 22 проставляются:
     символ "+"  -  в  случае,  если   в   результате   произведенного
перерасчета   значения  нормативов,  установленные  в  соответствии  с
Инструкцией Банка России от 01.10.98 N 1 и Положением Банка России  от
08.09.97  N 516,  а также контрольные квартальные значения нормативов,
установленные в соответствии с Указанием Банка России  от  31.10.97  N
10-У,  в  относительной  величине  либо установленные в соответствии с
Указанием Банка России от 30.10.98 N 393-У в абсолютной  величине,  не
нарушаются;
     символ "-"  -  в  случае,  если   в   результате   произведенного
перерасчета   значения  нормативов,  установленные  в  соответствии  с
Инструкцией Банка России от 01.10.98 N 1 и Положением Банка России  от
08.09.97  N 516,  а также контрольные квартальные значения нормативов,
установленные в соответствии с Указанием Банка России  от  31.10.97  N
10-У,  в  относительной  величине  либо установленные в соответствии с
Указанием Банка России от 30.10.98  N  393-У  в  абсолютной  величине,
нарушаются.  В  случае,  если  значения нормативов не пересчитывались,
графы 3 - 23 не заполняются.