Указание Центрального банка Российской Федерации от 15.11.1995 № 208

                                        Несекретно



                     Указание Центрального банка
                         Российской Федерации
                     N 208 от 15 ноября 1995 года




                                           Территориальные учреждения
                                           Центрального банка
                                           Российской Федерации




                    О введении в действие порядка
                 осуществления валютного контроля за
                обоснованностью платежей в иностранной
                    валюте за импортируемые товары




     Настоящим доводим до Вашего  сведения,  что  26  июля  1995  года
Банком   России   и   ГТК   России  утверждена  совместная  инструкция
Центрального банка Российской Федерации и Государственного таможенного
комитета  Российской  Федерации  N  30  и  N  01-20/10538  "О  порядке
осуществления  валютного  контроля  за  обоснованностью   платежей   в
иностранной  валюте  за  импортируемые  товары"  (далее - Инструкция).
Выход Инструкции является логическим продолжением проводимой работы по
созданию  в  Стране  комплексной  системы  валютного контроля,  начало
которой было положено введением в действие 1 января 1994 года  порядка
валютного  контроля  за  поступлением  в Российскую Федерацию валютной
выручки от экспорта  товаров,  установленного  совместной  инструкцией
Банка России и ГТК России от 12 октября 1993 года N 19 и N 01-20/10283
(соответственно).

     В связи с утверждением  Инструкции  Центральный  банк  Российской
Федерации устанавливает следующее.

     1. Инструкция вводится в действие с 1 января 1996 года.

     Пункты 2.1, 2.2, абзац 11 пункта 3.5, пункт 6.9, а также раздел 7
Инструкции вступят в действие в указанный срок при условии утверждения
органами  законодательной и исполнительной власти Российской Федерации
соответствующих нормативных актов.

     2. Действие   Инструкции   распространяется   на   все    сделки,
предусматривающие  ввоз  товаров  на  таможенную территорию Российской
Федерации в таможенных режимах "выпуск  для  свободного  обращения"  и
"реимпорт", по которым:

     - расчеты  осуществляются  в валютах иных,  чем валюта Российской
Федерации;

     - хотя бы часть требований иностранного  продавца  к  российскому
импортеру   удовлетворены   или   будут   удовлетворены   платежами  в
иностранной  валюте,  то  есть   контракт   предусматривает   передачу
резидентом  компенсации за импортируемый товар хотя бы частично в виде
денежных средств в иностранной валюте;

     - независимо от даты  заключения  сделок,  таможенное  оформление
товаров,  ввозимых  на  таможенную  территорию  Российской Федерации в
режимах "выпуск для свободного обращения" и "реимпорт", осуществляется
после  1  января  1996 года.  Паспорт импортной сделки в таких случаях
оформляется в обычном порядке на полную сумму контракта.

     3. Действие   Инструкции   не   распространяется    на    сделки,
предусматривающие  ввоз  товаров  на  таможенную территорию Российской
Федерации в таможенных режимах "выпуск  для  свободного  обращения"  и
"реимпорт", по которым:

     - расчеты   осуществляются  в  соответствии  с  законодательством
Российской Федерации только в валюте Российской Федерации;

     - не предусмотрено проведение  расчетов  в  денежной  форме  (так
называемые  "товарообменные",  "бартерные"  и  тому подобные операции,
включая поставки  в  счет  безвозмездной,  в  том  числе  гуманитарной
помощи);

     - таможенное   оформление   товаров   на   территории  Российской
Федерации по контракту на импорт товаров завершено до  1  января  1996
года;

     - импорт товаров осуществляется в счет государственных кредитов в
соответствии  с  международными  договорами  с   участием   Российской
Федерации;

     - осуществляется  ввоз  из государств-участников СНГ в Российскую
Федерацию товаров, происходящих из этих государств.

     4. Уполномоченным   банкам   рекомендуется   заблаговременно   до
вступления Инструкции в силу:

     а) довести   до  сведения  клиентов,  осуществляющих  расчеты  за
импортируемые товаров, содержание Инструкции и настоящего письма;

     б) организовать  учебно-ознакомительные  семинары  для  клиентов,
осуществляющих   импорт   товаров,  с  целью  разъяснения  требований,
предъявляемых к ним настоящей Инструкцией;

     в) на основании Инструкции подготовить,  утвердить и  довести  до
сведения  клиентов  внутрибанковские  инструкции,  издать  необходимые
приказы  об  организации  работы  банка  по  осуществлению   валютного
контроля   за   обоснованностью   платежей  в  иностранной  валюте  за
импортируемые товары, отражающие в частности:

     - процедуру подписания паспорта импортной сделки и заверения  его
копий;

     - рекомендованные банком стандартные условия импортных контрактов
и виды обеспечения,  достаточные для упрощенного  рассмотрения  банком
вопроса о выдаче так называемых Гарантий валютного контроля;

     - размер  и  порядок взимания платы за выполнение банком операций
по валютному контролю за обоснованностью платежей в иностранной валюте
за  импортируемые  товары  (см.  пункт 2.5 Инструкции).  При этом Банк
России рекомендует осуществлять взимание платы за  выполнение  функций
агента  валютного  контроля  по  импортным  контрактам пропорционально
производимым клиентом платежам в иностранной валюте  за  импортируемые
по данному контракту товары,  а по контрактам, частично исполненным до
введения в действие Инструкции, - применять пониженные ставки.

     5. Предприятиям -  импортерам  рекомендуется  заблаговременно  до
вступления Инструкции в силу:

     а) подписать  с  обслуживающими  их  банками  паспорта  сделки по
контрактам,  импорт товаров по  которым  подпадает  в  соответствии  с
пунктом 2 настоящего письма под действие Инструкции;

     б) согласовать  и подписать с иностранными партнерами дополнения,
изменения к контрактам,  не удовлетворяющим требованиям Инструкции,  и
по   которым  уполномоченные  банки  отказываются  подписать  паспорта
импортной сделки на основаниях, изложенных в пункте 3.5 Инструкции;

     в) изменить  условия  импортных  сделок,  предполагающих  уступку
третьим  лицам требований,  вытекающих из подписанных ранее контрактов
на импорт  товаров,  подпадающих  под  действие  Инструкции,  а  также
имеющихся   у   них   в   связи  с  указанными  контрактами  гарантий,
поручительств   и   встречных   обязательств,   или   обратиться    за
соответствующим    разрешением    в   Главное   управление   валютного
регулирования и валютного контроля Банка России;

     г) при наличии у предприятия - импортера лицензии  Банка  России,
допускающей оплату импортируемого товара со счета в иностранном банке,
открытого в соответствии с лицензией Банка России,  подписать  паспорт
импортной  сделки  с территориальным учреждением Банка России по месту
государственной регистрации предприятия - импортера.

     Импортерам при  заключении  контрактов  на   импорт   товаров   в
Российскую   Федерацию  рекомендуется  воздерживаться  от  всех  видов
расчетов,  предусматривающих полную или частичную  оплату  товаров  до
ввоза   их  в  Российскую  Федерацию  или  отгрузки  товаров  в  адрес
получателя на территории Российской Федерации;

     6. Предусмотренный   Инструкцией    обмен    информацией    между
уполномоченными  банками  и ГТК России осуществляется с использованием
телекоммуникационных сетей либо с использованием  магнитных  носителей
информации в порядке, согласованном с ГТК России.

     Автоматизированный обмен  информацией уполномоченных банков с ГТК
России осуществлять в  порядке,  действующем  при  реализации  системы
таможенно  -  банковского контроля за поступлением валютной выручки от
экспорта товаров,  введенной совместной инструкцией Банка России и ГТК
России от 12 октября 1993 года.

     7. Порядок   осуществления  валютного  контроля  территориальными
учреждениями Банка России за обоснованностью платежей за импортируемые
товары,  производимые  со  счетов  в  иностранных банках,  открытых на
основании  лицензии  Банка  России,  будут  доведены   Банком   России
дополнительно.

     8. Максимальный размер платежей, подпадающих под действие раздела
7 Инструкции,  осуществляемых уполномоченным банком  в  течение  одной
рабочей  недели  по  поручениям  одного клиента без Гарантий валютного
контроля,  независимо  от  количества  оформленных  с  этим   клиентом
паспортов   импортных   сделок   по  различным  импортным  контрактам,
устанавливается в сумме, эквивалентной 5000 долларам США, рассчитанной
с применением курсов рубля к иностранным валютам, установленных Банком
России на дату осуществления соответствующего платежа.

                             *    *    *

     В связи с введением в действие Инструкции с 1  января  1996  года
продлить  до  указанной  даты  действие  телеграммы Банка России от 25
марта 1993 года N 51-93,  а также письма Банка России от 10 июня  1994
года N 136-94 и от 15 сентября 1994 года N 175-94.

     Территориальным учреждениям  Банка  России  в  возможно  короткие
сроки довести до сведения уполномоченных банков содержание  настоящего
письма  и  текст  инструкции Банка России и ГТК России от 26 июля 1995
года N 30 и N 01-20/10538 (соответственно).






     ВРИО Председателя Центрального
     банка Российской Федерации          А.А. Хандруев