Указание Центрального банка Российской Федерации от 21.12.2000 № 872-У

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

         21 декабря 2000 г.                          N 872-У

                              г. Москва

                           У К А З А Н И Е

       Об особенностях пруденциального надзора за деятельностью
         кредитных организаций, привлекших субординированные
            кредиты (депозиты, займы) в иностранной валюте

     1. В соответствии с решением Совета директоров  Банка  России  от
30.08.2000  (протокол  N 27) настоящее Указание определяет особенности
классификации кредитных организации,  привлекших  один  или  несколько
субординированных  кредитов  (депозитов,  займов) в иностранной валюте
(далее - субординированный  кредит  в  иностранной  валюте),  а  также
особенности  применения  мер  воздействия  за нарушение пруденциальных
норм деятельности к этим кредитным организациям.
     2. Действие  настоящего  Указания  распространяется  на кредитные
организации, которые одновременно удовлетворяют следующим критериям:
     а) кредитной  организацией  привлечен  субординированный кредит в
иностранной  валюте,  соответствие  договора  о  привлечении  которого
требованиям  пункта 3.5.1 Положения Банка России от 01.06.98 N 31-П "О
методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций"
(далее  -  Положение  N  31-П)  подтверждено  юридической  экспертизой
территориального учреждения Банка  России  в  соответствии  с  пунктом
3.5.2 Положения N 31-П;
     б) привлеченные  по  договору  о  субординированном   кредите   в
иностранной  валюте денежные средства не включены в расчет собственных
средств (капитала)  кредитной  организации  или  включены  частично  с
учетом  накладываемых  пунктом 3.10  Положения  N 31-П  ограничений на
величину источников дополнительного капитала (т.е.  остаток по  строке
021  формы  N  134  меньше суммы фактически привлеченных по договору о
субординированном кредите средств);
     в) кредитная    организация    нарушает    одну   или   несколько
пруденциальных  норм  деятельности,  в   расчете   которых   участвует
показатель собственных средств (капитала).
     Примечание.
     Под пруденциальными  нормами деятельности понимаются обязательные
нормативы,  установленные Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1  "О
порядке  регулирования  деятельности банков" в редакции Указания Банка
России от 27.05.99 N 567-У и Положением Банка России от 08.09.97 N 516
"О  пруденциальном  регулировании  деятельности небанковских кредитных
организаций,  осуществляющих  операции  по  расчетам,  и   организаций
инкассации",  а также лимиты открытой валютной позиции,  установленные
Инструкцией Банка России от 22.05.96 N  41  "Об  установлении  лимитов
открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными
банками Российской Федерации".
     3. Если  дефицит  собственных  средств  (капитала)  не  превышает
привлеченный субординированный кредит в иностранной  валюте  (или  его
часть),  не  участвующий  в  расчете  собственных средств (капитала) с
учетом ограничений,  установленных  пунктом  3.10  Положения  N  31-П,
территориальные учреждения Банка России:
     не учитывают невыполнение  пруденциальных  норм  деятельности,  в
расчете    которых   используется   показатель   собственных   средств
(капитала),  при классификации кредитных организации в соответствии  с
требованиями  Указания Банка России от 31.03.2000 N 766-У "О критериях
определения финансового состояния кредитных организаций",
     не применяют  принудительных  мер  воздействия  в соответствии со
статьей  75  Федерального  закона  "О  Центральном  банке   Российской
Федерации  (Банке России)" и Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59
"О применении к кредитным организациям мер  воздействия  за  нарушение
пруденциальных  норм  деятельности"  (далее  -  Инструкция  N  59)  за
несоблюдение отдельных пруденциальных  норм  деятельности,  в  расчете
которых используется показатель собственных средств (капитала).
     Примечание.
     1. Под   дефицитом   собственных   средств   (капитала)  в  целях
настоящего Указания понимается  разница  между
минимальной  величиной
     собственных средств    (капитала),    при    которой    отдельные
пруденциальные нормы деятельности кредитной организацией соблюдаются в
установленных Банком России значениях, и
     величиной собственных  средств,  рассчитанной  в  соответствии  с
Положением N 31-П.
     2. При   определении   величины   дефицита   собственных  средств
(капитала) ограничение, установленное пунктом 3.10.2 Положения N 31-П,
распространяется  на  все источники дополнительного капитала без учета
субординированного  кредита  (с  учетом  особенностей,   установленных
пунктами  3.9 и 3.11 Положения N 31-П для уставного капитала кредитных
организаций,   созданных    в    форме    обществ    с    ограниченной
ответственностью).
     4. Если у  кредитной  организации,  на  которую  распространяется
действие   настоящего   Указания,   отсутствуют   иные  основания  для
осуществления мер по предупреждению банкротства, кроме перечисленных в
абзацах  4  и  5  статьи  4  Федерального  закона "О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организации",  требования по осуществлению мер
по  ее  финансовому  оздоровлению  или реорганизации в соответствии со
статьей 3 указанного закона в отношении  такой  кредитной  организации
Банком  России  не  предъявляются  и  временная  администрация в такую
кредитную организацию не назначается.
     5. Кредитные  организации,  на  которые распространяется действие
настоящего Указания,  в  рамках  представления  отдельных  сведений  и
разъяснений в соответствии с примечанием к Приложению 2 Указания Банка
России от 24.10.97  N  7-У  "О  порядке  составления  и  представления
отчетности  кредитными  организациями  в  Центральный  банк Российской
Федерации" в редакции Указания Банка  России  от  07.06.2000  N  799-У
(далее  -  Указание  N  7-У) представляют в территориальные учреждения
Банка России,  осуществляющие надзор за их деятельностью, информацию о
величине включаемого в расчет привлеченного субординированного кредита
и ее изменении в соответствии с п. 3  настоящего  Указания  для  целей
контроля  за  соблюдением пруденциальных норм в порядке,  по форме и в
сроки, устанавливаемые территориальным учреждением Банка России.
     Отчетность  о   соблюдении   пруденциальных   норм   деятельности
составляется кредитными организациями и представляется в Банк России в
установленном Указанием N 7-У порядке.
     6. Территориальные учреждения Банка России включают информацию  о
классификации   кредитных  организаций,  на  которые  распространяется
действие настоящего Указания,  в соответствии с Указанием N 766-У, и о
неприменении   принудительных   мер   воздействия   к  этим  кредитным
организациям  за  невыполнение   отдельных   пруденциальных   норм   в
соответствии  с  Инструкцией N 59 в состав сведений об информации,  не
содержащейся в используемой для  классификации  кредитных  организаций
отчетности,   но  учитывающейся  территориальными  учреждениями  Банка
России при принятии решения об оценке финансового состояния  кредитных
организаций (строка 9 Таблицы 2 Приложения к Указанию N 766-У) по коду
013  "Не  учитываемый  при  классификации  кредитной   организации   в
соответствии  с  Указанием  Банка  России  от  24.12.2000 N 872-У факт
нарушения пруденциальных норм" и  по  коду  014  "Не  учитываемый  при
классификации  кредитной  организации в соответствии с Указанием Банка
России от 21.12.2000 N 872-У  факт  абсолютного  снижения  собственных
средств  (капитала)  по  сравнению  с их (его) максимальной величиной,
достигнутой  за  последние  12  месяцев,  более  чем  на  20   %   при
одновременном    нарушении    одного   из   обязательных   нормативов,
установленных Банком России".
     7. Настоящее  Указание  вступает  в  силу  со дня опубликования в
"Вестнике Банка России" и действует до 1 декабря 2003 г. включительно.


     Председатель Банка России          В.В. Геращенко