|
Расширенный поиск
Указание Центрального банка Российской Федерации от 23.04.2001 № 960-УЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 23 апреля 2001 г. N 960-У г. Москва У К А З А Н И Е О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 25 МАРТА 1997 ГОДА N 56 "О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" 1. В Положение Банка России от 25 марта 1997 года N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" с учетом изменений и дополнений, внесенных Указанием Банка России от 30 декабря 1997 года N 121-У ("Вестник Банка России", 1998, N 1), и Указанием Банка России от 28 декабря 1998 года N 460-У ("Вестник Банка России", 1998, N 88) внести следующие изменения и дополнения: 1.1. По тексту Положения заменить слова "акт 0482145" на слова "акт 0402145" в соответствующих падежах и числах. 1.2. В пункте 1.3 исключить слова "по месту своего расположения". 1.3. В первом абзаце пункта 1.4 слова "со счетов организаций" заменить словами "с банковских счетов организаций". 1.4. Пункт 1.6 исключить. 1.5. Первый абзац пункта 1.8 изложить в следующей редакции: "Кредитная организация осуществляет инкассацию и доставку собственных наличных денежных средств и ценностей, а также наличных денежных средств и ценностей, принадлежащих клиентам, самостоятельно либо на договорных условиях через другие кредитные организации, осуществляющие операции по инкассации, а также Российское объединение инкассации (далее по тексту - подразделение инкассации)". 1.6. Пункт 1.10 перед словом "счета" дополнить словом "банковские". 1.7. Пункт 1.13 дополнить новым абзацем следующего содержания: "Отражение операций, совершенных кредитной организацией и ее структурными подразделениями, по соответствующим счетам баланса осуществляется в соответствии с требованиями бухгалтерского учета в кредитных организациях в Российской Федерации". 1.8. Пункт 1.19 дополнить новым абзацем следующего содержания: "Книги учета денежной наличности и других ценностей, книги учета принятых и выданных денег (ценностей) также могут вестись с использованием компьютерного оборудования и соответствующего программного обеспечения, предусматривающего невозможность изменения одним работником данных, ранее внесенных другими работниками в вышеуказанные книги в электронной форме. Листы книг за каждый день распечатываются на бумажном носителе и подшиваются в отдельное дело. По окончании календарного года (или по мере необходимости) листы книг брошюруются в хронологическом порядке, общее количество листов подписывается руководителем, главным бухгалтером, заведующим кассой и заверяется печатью кредитной организации". 1.9. В первом абзаце преамбулы Раздела 2 исключить слова "и пломб (оттисков клише)". 1.10. В пункте 2.1.1: 1.10.1. из первого предложения пункта 2.1.1 исключить слова "владельцев счетов"; 1.10.2. в последнем предложении слова "расчетный (текущий)" заменить словом "банковский". 1.11. В пункте 2.1.4: 1.11.1. во втором предложении исключить слова "на взнос наличными" и "к нему"; 1.11.2. в третьем предложении исключить слова "на взнос наличными" и "к объявлению". 1.12. Пункт 2.1.5 изложить в следующей редакции: 2.1.5. В тех случаях, когда кассовым работником установлено расхождение между суммой сдаваемых клиентом денег и суммой, указанной в объявлении на взнос наличными, объявление на взнос наличными переоформляется клиентом на фактически вносимую сумму денег. Первоначально оформленное объявление на взнос наличными кассовый работник перечеркивает, на обороте квитанции указывает фактически принятую сумму денег и расписывается. Объявление на взнос наличными передается операционному работнику, который осуществляет исправления в кассовом журнале, оформляет вновь полученный документ и передает в кассу. Первоначально оформленные объявление и ордер уничтожаются, квитанция направляется в кассовые документы. Оформление приходных документов и работа с неплатежными и сомнительными денежными знаками, обнаруженными в приходной кассе, осуществляется в порядке, предусмотренном в п. 10.3". 1.13. Во втором предложении пункта 2.1.6 исключить слово "дня". 1.14. Подраздел 2.1 после пункта 2.1.9 дополнить новыми пунктами 2.1.10 - 2.1.16 следующего содержания: "2.1.10. От организаций может приниматься денежная наличность, упакованная в инкассаторские сумки, специальные мешки, кейсы, другие средства для упаковки денег, обеспечивающие их сохранность при доставке и не позволяющие осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости (далее по тексту - сумки). В кредитной организации ведется список организаций, сдающих денежную наличность в сумках, с указанием в нем наименования организаций, количества и номеров закрепленных за каждой организацией сумок. 2.1.11. Организации, сдающие денежную наличность в сумках, представляют в кассовое подразделение кредитной организации образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки. Оттиск пломбы должен содержать номер и сокращенное наименование организации или ее фирменный знак. Кассир организации формирует подлежащие сдаче сумки с денежной наличностью в порядке, предусмотренном пп. 6.3.7, 6.3.8. При этом первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку; второй и третий экземпляры - соответственно накладная к сумке и копия препроводительной ведомости - представляются в кредитную организацию вместе с сумкой. 2.1.12. Кассовый работник кредитной организации при приеме сумки с денежной наличностью и другими ценностями осуществляет ее проверку в порядке, предусмотренном в пп. 2.2.10 - 2.2.11. В случае предъявления сумки, имеющей дефекты упаковки, прием находящихся в ней ценностей осуществляется полистным, поштучным пересчетом. Оформление журнала учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок (приложение 11) осуществляется в порядке, изложенном в пп. 2.2.9, 2.2.12. При этом указанный журнал заполняется в одном экземпляре. 2.1.13. После приема сумки кассовый работник подписывает третий экземпляр препроводительной ведомости, проставляет печать и возвращает его представителю клиента, а также выдает ему порожнюю сумку. 2.1.14. О количестве принятых сумок кассовый работник составляет справку о принятых вечерней кассой сумках с денежной наличностью и порожних сумках (приложение 13), заполняя в ней соответствующие строки, и подписывает ее. 2.1.15. Журнал учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок, сумки с денежной наличностью, сопроводительные документы к ним кассовый работник сдает заведующему кассой под расписку в справке о принятых вечерней кассой сумках с денежной наличностью и порожних сумках. 2.1.16. Пересчет денежной наличности, принятой в сумках, может производиться в приходной кассе или кассе пересчета в порядке, предусмотренном в подразделе 2.3". 1.15. Пункт 2.1.10 считать пунктом 2.1.17, изложив его в следующей редакции: "2.1.17. Все поступившие в течение операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу в тот же день". 1.16. В пункте 2.2.1: 1.16.1. первое предложение изложить в следующей редакции: "Прием денежной наличности от организаций, сумок с денежной наличностью и другими ценностями от инкассаторов после окончания операционного дня кредитной организации производится вечерними кассами"; 1.16.2. последнее предложение исключить. 1.17. Второе предложение пункта 2.2.3 дополнить словами "с использованием контрольно - кассовой машины". 1.18. В первом абзаце пункта 2.2.9 слова "удостоверения личности" заменить словами "служебные удостоверения". 1.19. В последнем абзаце пункта 2.2.10 исключить слова "количества мешков с монетой, а также". 1.20. Второй абзац пункта 2.3.2 изложить в следующей редакции: "Пересчет денежной наличности, поступившей в вечернюю кассу, производится не позднее следующего рабочего дня". 1.21. В четвертом абзаце пункта 2.3.6 слово "неплатежеспособных" заменить словами "неплатежных, сомнительных". 1.22. В пункте 2.3.7 слово "неплатежеспособных" заменить словами "неплатежных, сомнительных". 1.23. Пункт 2.4.1 после слова "организациям" дополнить словами "с их банковских счетов". 1.24. Пункт 2.4.5 изложить в следующей редакции: "2.4.5. Кассовый работник выдает банкноты полными и неполными пачками и полными корешками по обозначенным на накладках и бандеролях суммам, монету - полными, неполными мешками, пакетами, тюбиками по надписям на ярлыках к мешкам и пакетах, тюбиках при условии сохранения неповрежденной упаковки. Полные и неполные пачки банкнот, мешки, пакеты, тюбики с монетой и полные корешки банкнот, имеющие повреждения упаковки, а также неполные корешки банкнот, отдельные банкноты и монеты выдаются кассовым работником полистным и поштучным пересчетом". 1.25. Пункт 2.4.7 изложить в следующей редакции: "2.4.7. Получатель денег, не отходя от кассы, в присутствии кассового работника, выдавшего деньги, проверяет полные и неполные пачки банкнот по количеству пачек и корешков в них, полные корешки, не упакованные в пачки, и отдельные банкноты - полистным пересчетом, монету - по количеству мешков и надписям на ярлыках к мешкам, пакеты, тюбики и отдельные монеты - пересчетом по кружкам". 1.26. Второй абзац пункта 2.6.1 после слов "коммунальные, налоговые и другие платежи" дополнить словами "(далее по тексту - платежи)". 1.27. Второй абзац пункта 2.6.3 изложить в следующей редакции: "После совершения операции по приему платежа кассовый работник проставляет на квитанции, возвращаемой клиенту, оттиск штампа контрольно - кассовой машины или программно - технического средства, обеспечивающего реализацию требований, предъявляемых к контрольно - кассовым машинам, или выдает клиенту вместе с квитанцией распечатку печатающего устройства". 1.28. Пункт 2.6.4 изложить в следующей редакции: "2.6.4. В случае расхождения вносимой клиентом суммы денег с суммой, указанной в приходном кассовом документе, а также при обнаружении неплатежных или сомнительных денежных знаков кассовый работник предлагает ему довнести недостающую сумму денег или возвращает излишне внесенную сумму денег. Если клиент отказался довнести недостающую сумму денег, кассовый работник предлагает вносителю денег заново заполнить приходный кассовый документ на фактически вносимую сумму денег. Совершение операций при выявлении недостачи, излишка осуществляется в порядке, изложенном в п. 2.1.5, работа с сомнительными, неплатежными и имеющими признаки подделки денежными знаками организуется в соответствии с разделом 10". 1.29. Второй абзац пункта 2.6.6 заменить текстом следующего содержания: "По принятым платежам кассовый работник изымает ленту контрольно - кассовой машины, ставит на ленте дату и подписывает ее. Остаток денег, справки, ленту контрольно - кассовой машины, приходные и расходные кассовые документы кассовый работник сдает заведующему кассой под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей)". 1.30. Дополнить подраздел 2.6 пунктом 2.6.9 следующего содержания: "2.6.9. Для осуществления кассового обслуживания населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни кассовому работнику выдается необходимая сумма денег авансом в порядке, предусмотренном п. 2.6.8. По окончании рабочего дня кассовый работник составляет справки, предусмотренные п. 2.6.6. Остаток денег и ценностей во внерабочее время хранится в сейфе, который закрывается кассовым работником и сдается под охрану в порядке, установленном договором на охрану или приказом руководителя кредитной организации. На следующий или в первый рабочий день после выходных, праздничных дней кассовый работник сдает заведующему кассой неиспользованный остаток денег по приходному кассовому ордеру, а также справки, ленту контрольно - кассовой машины, приходные и расходные кассовые документы". 1.31. В первом предложении второго абзаца пункта 2.7.1 слово "кассе" заменить словами "сейфе, который закрывается кассовым работником и сдается под охрану в порядке, установленном договором на охрану или приказом руководителя кредитной организации". 1.32. Первый абзац пункта 2.7.7 исключить. 1.33. Подраздел 2.7 дополнить пунктом 2.7.8 следующего содержания: "2.7.8. В случае посменной работы операционной кассы вне кассового узла передача денежной наличности, других ценностей и кассовых документов кассовому работнику очередной смены кассовым работником предыдущей смены по письменному распоряжению руководителя кредитной организации может быть организована без явки последнего. При этом кассовый работник предыдущей смены составляет акт о фактическом наличии ценностей, находящихся в кассе на конец операционного дня, а кассовый работник очередной смены утром следующего операционного дня производит сверку имеющихся в наличии ценностей с данными акта. Акт заверяется подписями кассовых работников с проставлением в нем записей о том, что одной сменой "ценности сданы", а другой сменой "ценности приняты". 1.34. Раздел 2 дополнить новым подразделом 2.9 следующего содержания: "2.9. Порядок работы разменных касс. 2.9.1. В разменной кассе производится выдача организациям монеты в обмен на банкноты. 2.9.2. Перед началом операционного дня кассовый работник получает у заведующего кассой необходимую сумму в монете для совершения операций по обмену монеты на банкноты. Получив от клиента банкноты и проверив их платежеспособность, кассовый работник подбирает ему монету необходимых достоинств, пересчитывает подобранную сумму и выдает ее клиенту. 2.9.3. Выдача монеты заведующим кассой кассовому работнику разменной кассы, прием заведующим кассой от кассового работника банкнот, полученных от организаций, и остатка не выданной им монеты производятся под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей)". 1.35. В пункте 3.2: 1.35.1. первый абзац дополнить новым предложением следующего содержания: "Ленты контрольно - кассовых машин по платежам заведующий кассой подписывает и направляет вместе с извещениями операционному работнику для оформления приходного кассового ордера. Извещения передаются организациям, на счета которых поступают указанные платежи"; 1.35.2. второй и третий абзацы изложить в следующей редакции: "Справки о принятых вечерней кассой сумках с денежной наличностью и порожних сумках, журнал учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок, контрольные ведомости по пересчету денежной наличности и ленты контрольно - кассовых машин передаются главному бухгалтеру (его заместителю), который проверяет полноту поступлений денег в операционную кассу и подписывает справку о принятых вечерней кассой сумках с денежной наличностью и порожних сумках. Заведующий кассой по данным справок о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов, о принятых вечерней кассой сумках с ценностями и порожних сумках, о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет, приходных и расходных кассовых ордеров составляет сводную справку о кассовых оборотах. Сверка ее итогов с данными бухгалтерского учета оформляется подписью главного бухгалтера (его заместителя) на сводной справке о кассовых оборотах, которая вместе с отчетными справками кассовых работников, журналом учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок, распечатками банкомата, приходными и расходными кассовыми ордерами и документами клиентов помещается в кассовые документы". 1.36. Первый абзац пункта 4.10 после первого предложения дополнить новым предложением следующего содержания: "Монета может формироваться предварительно в пакеты или тюбики, на которых проставляются количество и сумма вложения монеты". 1.37. Второй абзац пункта 5.1.3 исключить. 1.38. Пункт 5.1.15 изложить в следующей редакции: "5.1.15. Выдача банкнот производится полными и неполными пачками и полными корешками, монеты - полными и неполными мешками, пакетами, тюбиками при условии сохранения неповрежденной упаковки. Неполные корешки, пачки банкнот и мешки в поврежденной упаковке, а также отдельные банкноты и монеты выдаются кассиром расходной кассы расчетно - кассового центра полистным и поштучным пересчетом". 1.39. Пункт 5.1.16 после слов "указанным на ярлыках" дополнить словами "пакеты, тюбики и отдельные монеты - пересчетом по кружкам". 1.40. Второе предложение первого абзаца пункта 5.1.19 дополнить словами "отдельных монет - поштучным пересчетом". 1.41. Дополнить Положение подразделом 5.2, изложив его в следующей редакции: "5.2. Порядок кассового обслуживания филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно - кассовых центрах, и дополнительных офисов кредитных организаций. 5.2.1. Расчетно - кассовые центры могут осуществлять кассовое обслуживание филиалов кредитных организаций, не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно - кассовом центре, и дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов) <> (далее по тексту - подразделения). Решение о приеме подразделения на кассовое обслуживание расчетно - кассовым центром принимается руководителем территориального учреждения Банка России. 5.2.2. Филиалу, не имеющему корреспондентского субсчета в расчетно - кассовом центре, для его кассового обслуживания в расчетно - кассовом центре открывается лицевой счет на балансовом счете N 30209 "Кассовое обслуживание филиалов кредитных организаций". Для кассового обслуживания дополнительного офиса в расчетно - кассовом центре лицевой счет на балансовом счете N 30209 "Кассовое обслуживание филиалов кредитных организаций" открывается кредитной организации, открывшей этот дополнительный офис. На лицевой счет филиала, не имеющего корреспондентского субсчета в расчетно - кассовом центре (лицевой счет кредитной организации (филиала) для кассового обслуживания дополнительного офиса) (далее по тексту - лицевой счет для кассового обслуживания подразделения), кредитная организация перечисляет средства для подкрепления операционной кассы этого подразделения. 5.2.3. Для учета средств, перечисляемых в расчетно - кассовые центры, в кредитной организации открывается балансовый счет N 30210 "Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов". 5.2.4. Кредитная организация для открытия лицевого счета для кассового обслуживания подразделения представляет в расчетно - кассовый центр по месту нахождения подразделения заверенные в установленном порядке карточки образцов подписей должностных лиц этого подразделения и оттиска печати. При этом в карточках образцов подписей должностных лиц дополнительного офиса проставляются подписи уполномоченных лиц, которым руководителем кредитной организации предоставлено право подписывать расчетно - денежные документы. Право подписи указанных лиц подразделения согласовываются с территориальным учреждением Банка России. 5.2.5. Кассовое обслуживание подразделений осуществляется на основании договоров, заключаемых между территориальным учреждением Банка России и кредитными организациями (филиалами, имеющими на это право в соответствии с доверенностью кредитной организации). Договор составляется в пяти экземплярах. По одному экземпляру договора направляется кредитной организации, подразделению, расчетно - кассовым центрам по месту нахождения кредитной организации и подразделения, территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации. 5.2.6. Договор на кассовое обслуживание расчетно - кассовым центром подразделения должен предусматривать следующие положения: - кредитная организация принимает претензии расчетно - кассового центра по недостачам, неплатежным и поддельным денежным знакам, выявленным в пачках банкнот и мешках с монетой, сформированных кассовыми работниками подразделения; - расчетно - кассовый центр принимает от подразделения денежную наличность, сформированную в полные и неполные пачки банкнот и мешки с монетой, в сумме, указанной в объявлении на взнос наличными, и в тот же день перечисляет 90 процентов от этой суммы в расчетно - кассовый центр по месту нахождения кредитной организации для зачисления на корреспондентский счет кредитной организации, 10 процентов от принятой суммы зачисляет на балансовый счет N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям" для последующей корректировки по результатам полистного, поштучного пересчета на суммы недостач, излишков, неплатежных и поддельных денежных знаков; - расчетно - кассовый центр извещает подразделение о поступлении денежных средств для подкрепления его операционной кассы на лицевой счет для кассового обслуживания подразделения в тот же день, при этом форма извещения согласовывается с клиентом; - подразделение получает в расчетно - кассовом центре денежную наличность не позднее следующего операционного дня после зачисления средств, перечисленных кредитной организацией на лицевой счет для кассового обслуживания подразделения; - получение денежной наличности подразделением производится по денежному чеку в сумме, перечисленной на лицевой счет для кассового обслуживания подразделения; - денежные средства, не полученные в установленный срок подразделением, возвращаются кредитной организации на второй операционный день после дня поступления денег на лицевой счет для кассового обслуживания подразделения. 5.2.7. При заключении договора на кассовое обслуживание кредитная организация представляет в письменном виде заверенный ею текст реквизитов, проставляемых подразделением на верхних накладках, бандеролях, ярлыках, пломбах и сварочных швах, расчетно - кассовому центру по месту нахождения подразделения. 5.2.8. Кассовые работники подразделения на верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой проставляют следующие реквизиты: полные или сокращенные наименования кредитной организации и подразделения, банковский идентификационный код расчетно - кассового центра, осуществляющего кассовое обслуживание кредитной организации, дату, подпись и именной штамп кассового работника, считавшего и формировавшего пачку или мешок; на пломбе, сварочном шве полиэтиленовой упаковки - сокращенное наименование кредитной организации или ее банковский идентификационный код. На пломбе также проставляется номер пломбира кассового работника. 5.2.9. Сдача денежной наличности подразделением в расчетно - кассовый центр производится по объявлению на взнос наличными 0402001, в котором в строках "Для зачисления на счет N" указываются номер корреспондентского счета кредитной организации и ее банковский идентификационный код. В расчетно - кассовом центре, осуществляющем кассовое обслуживание подразделения, после приема денежной наличности осуществляется перечисление 90 процентов от этой суммы в расчетно - кассовый центр по месту нахождения кредитной организации и зачисление 10 процентов от принятой суммы на балансовый счет N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям" для последующей корректировки по результатам пересчета на суммы недостач, излишков, неплатежных и поддельных денежных знаков (далее по тексту - сумма корректировки). 5.2.10. Денежная наличность принимается в приходную кассу расчетно - кассового центра в порядке, предусмотренном пп. 5.1.8 - 5.1.9, и пересчитывается полистно и по кружкам не позднее следующего рабочего дня. Перечисление денежных средств, зачисленных на балансовый счет N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям" и скорректированных по результатам полистного и поштучного пересчета, расчетно - кассовым центром по месту нахождения подразделения производится на второй рабочий день после приема денежной наличности. На обнаруженные при пересчете излишек, недостачу, сомнительные денежные знаки составляются акты 0402145 в четырех экземплярах. Первый экземпляр акта направляется кредитной организации, второй экземпляр - подразделению, третий экземпляр - расчетно - кассовому центру по месту нахождения кредитной организации, четвертый экземпляр остается в расчетно - кассовом центре по месту нахождения подразделения. Акт 0402145 на сомнительные денежные знаки направляется вместе с актом экспертизы о признании их неплатежными, поддельными или требующими дополнительных исследований. При признании экспертизой сомнительных денежных знаков платежеспособными первый, второй и третий экземпляры акта 0402145 и реквизиты упаковки пачки банкнот или мешка с монетой уничтожаются. Суммы излишков, выявленных в упаковке подразделения, зачисляются на корреспондентский счет кредитной организации вместе с суммой корректировки. В случае обнаружения недостач, неплатежных, поддельных или требующих дальнейших исследований денежных знаков, на корреспондентском счете кредитной организации отражается разница между суммами корректировки и недостачи / указанных денежных знаков. 5.2.11. Расчетно - кассовый центр, осуществляющий кассовое обслуживание подразделения, может принимать от него денежные знаки на экспертизу в порядке, предусмотренном пп. 10.10, 10.11. При этом акт экспертизы на неплатежные или требующие дополнительных исследований денежные знаки составляется в двух экземплярах, на поддельные - в трех экземплярах, на платежеспособные - в четырех экземплярах. В случае признания экспертизой денежных знаков неплатежными, поддельными или требующими дополнительных исследований первый экземпляр акта экспертизы направляется подразделению, второй экземпляр акта экспертизы остается в расчетно - кассовом центре по месту нахождения указанного подразделения и помещается в кассовые документы. Третий экземпляр акта экспертизы, составленный на поддельные денежные знаки, передается в территориальный орган внутренних дел. При признании экспертизой денежных знаков платежеспособными первый экземпляр акта экспертизы направляется кредитной организации, второй экземпляр - подразделению, третий экземпляр - расчетно - кассовому центру по месту нахождения кредитной организации, четвертый экземпляр остается в расчетно - кассовом центре по месту нахождения подразделения и помещается в кассовые документы. 5.2.12. Для подкрепления операционной кассы подразделения кредитная организация представляет в расчетно - кассовый центр по месту своего нахождения платежное поручение на перечисление средств с корреспондентского счета. В платежном поручении в поле "Назначение платежа" делается запись: "Подкрепление наличными деньгами операционной кассы подразделения". Получение денежной наличности подразделением производится по денежному чеку в порядке, предусмотренном пп. 5.1.12, 5.1.13, 5.1.15 - 5.1.18. В денежном чеке проставляется номер лицевого счета, открытого на балансовом счете N 30209 "Кассовое обслуживание филиалов кредитных организаций" для кассового обслуживания подразделения. О получении денежных средств подразделение извещает кредитную организацию. 5.2.13. В случае неполучения подразделением в установленный срок денежной наличности расчетно - кассовый центр возвращает перечисленные средства кредитной организации. 5.2.14. Операции перечисления в расчетно - кассовый центр по месту нахождения кредитной организации для зачисления на корреспондентский счет сумм денежной наличности, сданных подразделением, и сумм денежных средств, возвращаемых кредитной организации в случае неполучения подразделением в установленный срок денежной наличности, оформляются в расчетно - кассовом центре платежным поручением". 1.42. В пунктах 6.1.3, 6.2.3, 6.2.5, 6.3.9 слова "удостоверения личности" заменить словами "служебные удостоверения" в соответствующих числах и падежах. 1.43. Последнее предложение второго абзаца пункта 6.1.9 изложить в редакции: "Первый экземпляр акта помещается в кассовые документы кредитной организации - получателя, в отдельное дело операционной кассы вне кассового узла, второй экземпляр передается кредитной организации - отправителю, третий экземпляр передается подразделению инкассации". 1.44. Первый абзац пункта 6.1.10 изложить в следующей редакции: "Заведующий кассой кредитной организации - получателя, кассовый работник операционной кассы вне кассового узла и старший бригады инкассаторов расписываются в приеме денег и ценностей на первом и третьем экземплярах описи, которые направляются соответственно в кассовые документы кредитной организации - получателя или отдельное дело операционной кассы вне кассового узла и в подразделение инкассации". 1.45. Третье и четвертое предложения пункта 6.2.2 перед словами "кассовым работником" и "кассового работника" дополнить соответственно словами "заведующим кассой или" и "заведующего кассой или". 1.46. В последнем предложении пункта 6.2.8 исключить слово "дня". 1.47. Раздел 6 дополнить новым подразделом 6.5 следующего содержания: "6.5. Доставка монеты организациям. 6.5.1. Кредитные организации производят доставку организациям монеты в обмен на банкноты по их предварительным заявкам. Доставка монеты осуществляется инкассаторами, на одного из которых возлагаются обязанности кассового работника. 6.5.2. В кредитной организации подготовку монеты для доставки клиентам производит заведующий кассой или специально выделенный кассовый работник. Монета, подготовленная по заявкам клиентов, вкладывается в отдельные сумки, которые пломбируются заведующим кассой или кассовым работником, упаковавшим их. К сумке прикрепляется ярлык, на котором проставляются: наименование организации, дата, сумма вложенной монеты с разбивкой по достоинствам, подпись и именной штамп заведующего кассой или кассового работника. На подлежащую доставке клиентам монету составляется опись с указанием: наименований организаций, сумм монеты по каждой организации, общей суммы монеты и даты. Опись составляется в двух экземплярах, подписывается заведующим кассой кредитной организации и скрепляется печатью кредитной организации. Первый и второй экземпляры описи выдаются инкассаторам. В получении сумок с монетой старший бригады инкассаторов расписывается в расходном кассовом ордере. 6.5.3. Кассир организации до приезда работников кредитной организации подготавливает банкноты в размере заявленной суммы и подбирает их по достоинствам. Инкассатор, на которого возложены обязанности кассового работника, пересчитывает полистно предъявленные ему для обмена банкноты и выдает кассиру организации монету. Кассир организации пересчитывает монету, доставленную в обмен на банкноты, и расписывается на первом и втором экземплярах описи. 6.5.4. В кредитной организации прием доставленной инкассаторами денежной наличности, полученной в обмен на монету, осуществляется заведующим кассой по приходному кассовому ордеру. Первый экземпляр описи помещается в кассовые документы, второй экземпляр передается подразделению инкассации". 1.48. В пункте 7.9: 1.48.1. во втором предложении слова "ярлык 0482102" заменить словами "ярлык к мемориальному ордеру по приему (выдаче) ценностей 0402102"; 1.48.2. дополнить новым предложением следующего содержания: "Драгоценные металлы, принятые в залог в качестве обеспечения выданных кредитов, хранятся в вышеуказанном порядке упакованными в инкассаторские сумки, мешки, ящики, контейнеры и т.д.". 1.49. Пункт 8.2 дополнить новым абзацем следующего содержания: "В операционной кассе вне кассового узла по решению руководителя кредитной организации (филиала) ежеквартальная ревизия и ревизия по состоянию на 1 января может производиться работниками самой операционной кассы вне кассового узла. Акт ревизии за подписями производивших ее работников передается в кредитную организацию (филиал) для сверки с данными бухгалтерского учета". 1.50. В пункте 9.3: 1.50.1. после слов "драгоценных металлов" дополнить словами "от организаций"; 1.50.2. дополнить вторым абзацем следующего содержания: "При купле - продаже драгоценных металлов физическим лицам к слиткам прилагаются только паспорта (сертификаты) завода - изготовителя или их копии". 1.51. Пункт 9.5 изложить в следующей редакции: "9.5. Выдача драгоценных металлов представителю организации осуществляется по предъявлении им доверенности на получение ценностей и документа, удостоверяющего личность. По желанию представителя организации производится взвешивание драгоценных металлов на весах кредитной организации. Выдача (прием) драгоценных металлов физическому лицу производится по предъявлении им документа, удостоверяющего личность, с обязательным взвешиванием в его присутствии на весах кредитной организации покупаемых (продаваемых) им драгоценных металлов. Объектом сделок купли - продажи физическим лицам являются соответствующие стандартам Российской Федерации мерные слитки из золота, серебра и платины". 1.52. Пункт 9.6 изложить в следующей редакции: "9.6. Прием (выдача) драгоценных металлов оформляется актом приема - передачи в трех экземплярах. В акте приема - передачи, оформляемом при приеме (выдаче) драгоценных металлов от организации, указываются: N договора купли - продажи, на основании которого производится прием - выдача драгоценных металлов, наименование металла (золото, серебро, платина), вид (стандартные и мерные слитки), лигатурная масса (для золота также химически чистая масса), проба, дата, наименования кредитной организации и организации. При покупке (продаже) драгоценных металлов у кредитной организации физическим лицом в акте приема - передачи проставляются: наименование металла, номер слитка, лигатурная масса, проба, цена слитка, общее количество слитков, общая сумма, уплаченная физическим лицом либо подлежащая выдаче ему, наименование кредитной организации и фамилия, имя, отчество физического лица. Акт подписывается клиентом и должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, и специально выделенными кассовыми работниками в случае осуществления ими операций по приему - передаче драгоценных металлов. В акт также заносятся данные доверенности на получение ценностей и документа, удостоверяющего личность получателя. При покупке - продаже драгоценных металлов физическому лицу в акте указываются только данные документа, удостоверяющего личность. Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, расписываются в приходном (расходном) кассовом ордере. Первые экземпляры акта приема - передачи и кассового ордера направляются в кассовые документы, второй экземпляр акта выдается клиенту, третий экземпляр акта и второй экземпляр кассового ордера передаются в бухгалтерию кредитной организации". 1.53. В пункте 9.10 слова "N 20301 "Золото монетарное" заменить словами "N 20302 "Золото". 1.54. Дополнить Положение новым Разделом 10 следующего содержания: "10. Организация работы с неплатежными, сомнительными и имеющими признаки подделки денежными знаками. 10.1. При приеме и обработке денежной наличности кассовые работники кредитных организаций осуществляют контроль за платежностью и подлинностью денежных знаков Банка России на основании Признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России и оперативной информации, получаемой от территориальных учреждений Банка России. Для осуществления указанного контроля кассовые работники используют технические средства (приложение 29). 10.2. Кассовым работникам запрещается: - возвращать клиенту денежные знаки, вызывающие сомнение в их платежеспособности (далее по тексту - сомнительные), а также имеющие признаки подделки; - уничтожать сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки; - производить погашение сомнительных и имеющих признаки подделки банкнот путем проставления штампов, пробивания отверстий, разрезания и т.п. 10.3. В случае выявления в приходной, вечерней кассах при приеме наличных денег от клиента неплатежных, сомнительных, имеющих признаки подделки денежных знаков переоформление приходных документов осуществляется в порядке, предусмотренном в п. 2.1.5. При обнаружении сомнительного денежного знака кассовый работник дополнительно проставляет на оборотной стороне приходного документа реквизиты указанного денежного знака: достоинство, год образца (выпуска), а также серию и номер сомнительного денежного знака - для банкнот, наименование монетного двора - для монет. При обнаружении нескольких сомнительных денежных знаков проставляется также их сумма. Операционный работник выписывает на сомнительный денежный знак мемориальный ордер в двух экземплярах, на оборотной стороне второго экземпляра которого указывает реквизиты сомнительного денежного знака. Кассовый работник подписывает два экземпляра мемориального ордера, проставляет на втором экземпляре печать кассы и выдает клиенту. Первый экземпляр мемориального ордера помещается в кассовые документы. При обнаружении сомнительного денежного знака в разменной кассе оформление мемориального ордера осуществляется в вышеизложенном порядке. В кассе пересчета на выявленные неплатежные, сомнительные денежные знаки, поступившие в сумке с оформленной к ней препроводительной ведомостью, составляется акт в порядке, предусмотренном п. 2.3.6 с проставлением реквизитов указанных денежных знаков. На основании акта оформляется мемориальный ордер в двух экземплярах с указанием на оборотной стороне реквизитов сомнительного, неплатежного денежных знаков. Кассовый и контролирующий работники кассы пересчета подписывают два экземпляра мемориального ордера. Первый экземпляр мемориального ордера вместе с препроводительной ведомостью помещается в кассовые документы, второй экземпляр мемориального ордера с накладной к сумке передается операционному работнику. На обнаруженных в приходной, вечерней, разменной кассах или кассе пересчета неплатежных банкнотах Банка России кассовый работник кредитной организации проставляет штамп "В обмене отказано", наименование кредитной организации, дату, фамилию и расписывается. Указанные банкноты возвращаются клиенту. Сомнительные денежные знаки, выявленные в приходной, вечерней разменной кассах и кассе пересчета, сдаются на экспертизу в расчетно - кассовый центр в порядке, предусмотренном в пп. 10.8 - 10.10. При выявлении денежных знаков, имеющих признаки подделки, работа с ними в кредитной организации организуется в порядке, предусмотренном пп. 10.6 - 10.7. 10.4. Клиент может сдать в кредитную организацию сомнительные денежные знаки для их передачи на экспертизу в расчетно - кассовый центр Банка России. Прием от клиента сомнительных денежных знаков для отправки на экспертизу в расчетно - кассовый центр, а также выдача результатов экспертизы осуществляется кредитной организацией без взимания платы. Сомнительные денежные знаки принимаются кредитной организацией по заявлению и описи, составленным клиентом. В заявлении указываются: наименование организации или фамилия, имя, отчество гражданина, адрес, общая сумма сдаваемых на экспертизу денежных знаков, дата и подпись клиента. К заявлению клиент по возможности прилагает документ, подтверждающий причину повреждения денежных знаков (копия справки о пожаре, стихийном бедствии, протокола дорожно - транспортного происшествия и т.п.). Опись составляется в двух экземплярах. В описи указываются общая сумма сдаваемых денежных знаков, их реквизиты, предусмотренные п. 10.3, дата и подпись клиента. Если на экспертизу сдаются денежные знаки, имеющие существенные повреждения, установить реквизиты которых не представляется возможным, клиент при составлении заявления проставляет в нем: наименование организации или фамилию, имя, отчество гражданина, адрес, слова "Денежные знаки Банка России", условную оценку имеющих существенные повреждения денежных знаков 1 рубль за упаковку, дату и подпись. В описи вместо реквизитов, указанных в п. 10.3, проставляется надпись "Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль". На основании заявления и описи операционный работник кредитной организации на сумму принимаемых сомнительных денежных знаков оформляет мемориальный ордер в двух экземплярах и передает их вместе с заявлением и описью клиента в кассу. При приеме сомнительных денежных знаков кассовый работник сверяет по описи реквизиты денежных знаков, их количество и сумму (денежных знаков, имеющих существенные повреждения, - условную оценку), подписывает два экземпляра мемориального ордера и описи, проставляет на втором экземпляре описи печать кассы и выдает клиенту, сдавшему сомнительные денежные знаки на экспертизу, вторые экземпляры описи и мемориального ордера. Первые экземпляры описи и мемориального ордера вместе с заявлением клиента направляются в кассовые документы. 10.5. Неплатежные, сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки хранятся в кредитной организации в хранилище ценностей отдельно от других ценностей и учитываются на внебалансовом счете N 91202 "Разные ценности и документы". 10.6. О выявлении денежных знаков Банка России, имеющих признаки подделки, кассовый работник кредитной организации немедленно ставит в известность заведующего кассой, который незамедлительно извещает о факте обнаружения указанных денежных знаков орган внутренних дел. Заведующий кассой оформляет сообщение о денежных знаках, имеющих признаки подделки, которое в течение пяти рабочих дней направляется в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации. Форма сообщения о денежных знаках, имеющих признаки подделки, устанавливается указаниями оперативного характера Банка России с учетом появления новых признаков и способов подделки денежных знаков. 10.7. Заведующий кассой кредитной организации передает сотрудникам органа внутренних дел денежные знаки, имеющие признаки подделки. При этом сотрудниками органа внутренних дел оформляется протокол изъятия, один экземпляр которого передается заведующему кассой кредитной организации и помещается в кассовые документы. Сумма денежных знаков, имеющих признаки подделки и переданных сотрудникам органа внутренних дел, списывается на основании мемориального ордера с внебалансового счета N 91202 "Разные ценности и документы" в корреспонденции с внебалансовым счетом N 99999 "Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи". Кредитной организацией направляется клиенту письменное уведомление об изъятии денежного знака, имеющего признаки подделки, с указанием наименования органа внутренних дел и его адреса. Для решения дальнейших вопросов, связанных с денежными знаками, имеющими признаки подделки, клиент обращается непосредственно в орган внутренних дел, сотрудники которого изъяли указанные денежные знаки. 10.8. Передача сомнительных денежных знаков на экспертизу в расчетно - кассовый центр Банка России осуществляется в течение пяти рабочих дней со дня их приема или обнаружения в кассах кредитной организации. Кредитная организация сдает сомнительные денежные знаки на экспертизу в расчетно - кассовый центр Банка России, в котором ведется ее корреспондентский счет. 10.9. Сомнительные денежные знаки направляются на экспертизу в расчетно - кассовый центр при заявлении (приложение 30) и описи. Заявление составляется на бланке кредитной организации, подписывается ее руководителем, главным бухгалтером, заведующим кассой, и в нем указывается общая сумма сдаваемых на экспертизу денежных знаков. Опись составляется в двух экземплярах и содержит реквизиты, перечисленные в п. 10.3. По возможности указывается, когда и от кого сомнительные денежные знаки поступили в кредитную организацию. Сомнительные денежные знаки, реквизиты которых невозможно установить до проведения экспертизы, сдаются по отдельным заявлению и описи. В заявлении указывается условная оценка таких денежных знаков, определяемая в соответствии с п. 10.4. В описи вместо реквизитов, указанных в п. 10.3, проставляется надпись "Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль". К сомнительным денежным знакам, имеющим существенные повреждения, прикладывается опись, составленная клиентом кредитной организации, а также документ, подтверждающий причину повреждения денежных знаков, при его наличии. Сумма передаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков на основании мемориального ордера списывается с внебалансового счета N 91202 "Разные ценности и документы" и зачисляется на внебалансовый счет N 91203 "Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию". 10.10. Сомнительные денежные знаки вместе с заявлением и двумя экземплярами описи сдаются в расчетно - кассовый центр. После приема сомнительных денежных знаков на экспертизу представителю кредитной организации выдаются подписанные кассовым работником расчетно - кассового центра и заверенные печатью кассы вторые экземпляры мемориального ордера и описи, которые направляются кредитной организацией в кассовые документы. 10.11. Экспертиза сомнительных денежных знаков производится в течение пяти рабочих дней со дня их поступления в расчетно - кассовый центр. По результатам проведения исследований сомнительных денежных знаков кредитной организации выдается акт экспертизы (приложение 31). Акт экспертизы подписывается экспертом и заведующим кассой. 10.12. Если в результате проведенной экспертизы установлено, что сомнительный денежный знак является поддельным, он передается расчетно - кассовым центром в территориальные органы внутренних дел. Сумма поддельного денежного знака на основании мемориального ордера списывается с внебалансового счета N 91203 "Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию" в корреспонденции с внебалансовым счетом N 99999 "Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи". Кредитная организация выдает копию акта экспертизы клиенту, от которого поступил указанный денежный знак. 10.13. В случае, если сомнительный денежный знак признан подлинным, но неплатежным, он возвращается кредитной организации. На неплатежных банкнотах проставляются: штамп с текстом "В обмене отказано", наименование учреждения Банка России, дата, фамилия и подпись эксперта. Сумма неплатежного денежного знака в кредитной организации зачисляется на внебалансовый счет N 91202 "Разные ценности и документы" в корреспонденции со счетом N 91203 "Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию". Невостребованные клиентом неплатежные денежные знаки хранятся в кредитной организации в течение одного года со дня их поступления из расчетно - кассового центра. После чего банкноты уничтожаются путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг. Для этого создается комиссия, в состав которой входят должностные лица кредитной организации, ответственные за сохранность ценностей. По результатам уничтожения составляется акт с указанием достоинств, годов образца, серий, номеров, количества уничтоженных неплатежных банкнот и их суммы, наименования или фамилии, имени, отчества клиента, от которого они поступили, и даты их поступления. Акт и мемориальный ордер, на основании которого производится списание суммы уничтоженных неплатежных банкнот со счета N 91202 "Разные ценности и документы", помещаются в кассовые документы. 10.14. Если в результате проведенной экспертизы сомнительные денежные знаки признаются платежеспособными, их сумма зачисляется на корреспондентский счет кредитной организации. Акт экспертизы, выданный расчетно - кассовым центром, является основанием для зачисления кредитной организацией указанной суммы на счет организации. Физическому лицу сумма денежных знаков, принятых от него на экспертизу и признанных платежеспособными, выдается наличными по предъявлении мемориального ордера и документа, удостоверяющего личность, или зачисляется по его просьбе на его счет. 10.15. В случае затруднения в определении платежеспособности денежных знаков, сданных кредитной организацией на экспертизу в расчетно - кассовый центр, они направляются в головной расчетно - кассовый центр. Кредитной организации передается акт экспертизы, в котором указано, что денежные знаки требуют дополнительных исследований". 1.55. В Перечне приложений: 1.55.1. наименование приложения 1 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56 изложить в следующей редакции: "Приложение 1 - Требования к помещениям кредитной организации, в которых совершаются операции с ценностями, и банкоматам"; 1.55.2. наименование приложения 28 изложить в следующей редакции: "Приложение 28 - Мемориальный ордер по приему (выдаче) ценностей 0402102". 1.56. Приложение 1 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию. 1.57. Приложение 2 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56 изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию. 1.58. В Приложении 14 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56 исключить слова "огнестойкий сейф". 1.59. Приложение 17 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56 изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию. 1.60. В приложениях 9, 23, 27 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56 слова "удостоверение личности" заменить словами "служебные удостоверения" в соответствующих числах и падежах. 1.61. В Приложении 23 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56 исключить слова "в _______________________________________________________________ ". (наименование организации, предприятия, учреждения (кредитной организации) 1.62. В Приложении 24 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56: 1.62.1. слова "удостоверения личности" заменить словами "служебного удостоверения (паспорта)"; 1.62.2. после строки "Удостоверение N _ выдано "__" ___ 19__ г." дополнить новой строкой следующего содержания "(Паспорт N ____ серия ____ выдан (кем, когда) ______________)". 1.63. Приложение 28 к Положению Банка России от 25 марта 1997 года N 56 изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию. 1.64. Дополнить Положение новыми приложениями 29, 30, 31 в редакции приложений 5, 6, 7 к настоящему Указанию. 2. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России"). 3. С момента вступления в силу настоящего Указания утрачивают силу: - Указание Банка России от 28 декабря 1998 года N 460-У "О порядке кассового обслуживания расчетно - кассовыми центрами филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно - кассовых центрах, и дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов)" ("Вестник Банка России" от 30 декабря 1998 года N 88); - Указание Банка России от 24 августа 2000 года N 826-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 28 декабря 1998 года N 460-У "О порядке кассового обслуживания расчетно - кассовыми центрами филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно - кассовых центрах, и дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов)" ("Вестник Банка России" от 30 августа 2000 года N 46). Председатель Центрального банка Российской Федерации В.В. ГЕРАЩЕНКО Приложение 1 к Указанию Банка России от 23 апреля 2001 г. N 960-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 25 марта 1997 года N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" "Приложение 1 (к пп. 1.3, 1.5, 1.7) ТРЕБОВАНИЯ К ПОМЕЩЕНИЯМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, В КОТОРЫХ СОВЕРШАЮТСЯ ОПЕРАЦИИ С ЦЕННОСТЯМИ, И БАНКОМАТАМ Настоящие требования распространяются на все кредитные организации при оборудовании ими своих помещений, в которых совершаются операции с ценностями, и помещений внутренних структурных подразделений (дополнительных офисов, операционных касс вне кассового узла) <1>. Для совершения операций с ценностями кредитная организация оборудует кассовый узел и кассовый зал. Кассовый узел должен располагаться компактно и изолированно от других помещений, как правило, на первом этаже здания рядом с бухгалтерским подразделением кредитной организации для обеспечения оперативной работы с учетно - операционной документацией. Размещение помещений кассового узла должно исключать возможность нахождения в них лиц, не являющихся сотрудниками кассового подразделения. Для клиентов кредитной организации предусматривается кассовый зал, включающий помещение для ожидания и примыкающие к операционным кассам комнаты (кабины) для обслуживания клиентов, а также хранилище ценностей клиентов, которое оборудуется в случае предоставления кредитной организацией клиентам в аренду индивидуальных сейфов для хранения своих ценностей. В хранилище ценностей клиентов располагаются индивидуальные сейфы (сейфовые ячейки), помещение для индивидуальной работы клиента, а также по усмотрению руководителя кредитной организации другие помещения. К оборудованию помещения хранилища ценностей клиентов предъявляются требования, аналогичные для хранилища ценностей кредитной организации. Помещения для совершения операций с ценностями оборудуются охранной, охранно - пожарной и тревожной сигнализацией. Площади помещений для совершения операций с ценностями определяются в зависимости от объема хранения и обработки ценностей, а также необходимости обеспечения противопожарных, санитарных норм и должны отвечать требованиям СНиП 2.09.04-87* "Административные и бытовые здания". 1. Требования к устройству и технической укрепленности кассового узла кредитной организации 1.1. Состав и общие требования к кассовому узлу. Кассовый узел кредитной организации включает: - хранилище ценностей <2>; - операционные кассы (приходные, расходные, приходно - расходные и др.); - другие помещения кассового узла (кассы пересчета, вечерние кассы, помещения по приему - выдаче денег инкассаторам, кабинеты руководителей кассовых подразделений, кладовые упаковочных материалов, помещения для ремонта кассовой техники и архива кассовых документов, санитарно - бытовые помещения и пр.), необходимость которых в составе кассового узла определяется руководителем кредитной организации исходя из выполняемых операций с ценностями. 1.2. Дверь в кассовый узел и ограждающие его конструкции <3> должны иметь класс устойчивости к взлому не ниже II (ГОСТ Р 51113-97 "Средства защитные банковские. Требования по устойчивости к взлому и методы испытаний"). 1.3. Рамы наружных окон кассового узла оборудуются ударостойким стеклом класса не ниже A3 (ГОСТ Р 51136-98 "Стекла защитные многослойные. Общие технические условия"). В случае использования стекла ударостойкостью ниже A3 оконные проемы с внутренней стороны должны защищаться жалюзи класса не ниже 1Б по ГОСТ Р 51222-98 "Средства защитные банковские. Жалюзи. Общие технические условия" или внутренними металлическими решетками. Решетки изготавливаются из стальных прутьев диаметром не менее 16 мм, образующих ячейки 150 х 150 мм. В местах пересечения прутья свариваются между собой. Рамы с ударостойким стеклом, жалюзи и решетки, а также их крепление в стены должны обеспечивать равнопрочную защиту оконных проемов и отвечать требованиям действующих строительных норм и правил. Устройство оконных проемов в кладовых ценностей, смотровых коридорах и сейфовых комнатах не допускается. 1.4. Требования к хранилищам ценностей. 1.4.1. Кладовая. Ограждающие конструкции кладовой выполняются в виде устойчивой к взлому оболочки класса не ниже V (ГОСТ Р 51113-97). Вход в кладовую оборудуется защитной банковской дверью класса устойчивости к взлому не ниже V (ГОСТ Р 51224-98 "Средства защитные банковские. Двери и люки. Общие технические требования"). В качестве запасного аварийного входа в кладовую ценностей при необходимости можно предусматривать люк размером не менее 0,5 х 0,65 м или диаметром не менее 0,7 м. Люк в оболочке кладовой рекомендуется размещать на расстоянии не менее 1 м от защитной двери. Вход в кладовую через люк должен осуществляться из предкладовой. При наличии подполья или подвала под кладовой пол оболочки должен быть не ниже VI класса устойчивости к взлому (ГОСТ Р 51113-97). Толщина ограждающих конструкций в зависимости от материала и требуемого класса устойчивости к взлому может быть ориентировочно определена по данным, приведенным в таблице. +----------------------------------------------------------------------------+ ¦Класс устойчивости¦ Толщина ограждающих конструкций, не менее мм ¦ ¦к взлому по +---------------------------------------------------------¦ ¦ГОСТ Р 50862-96 ¦Железобетон ¦Гипсобетон ¦ Кирпичная ¦Каменная¦ Стальные ¦ ¦ ¦класса В 35 ¦ ¦ кладка ¦ кладка ¦ листы ¦ ¦ ¦ <1> ¦ <2> ¦ <3> ¦ <3> ¦ <4> ¦ +------------------+------------+-----------+-----------+--------+-----------¦ ¦ I ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 12 ¦ +------------------+------------+-----------+-----------+--------+-----------¦ ¦ II ¦ ¦ ¦ 250 ¦ 250 ¦ 20 ¦ +------------------+------------+-----------+-----------+--------+-----------¦ ¦ III ¦ ¦ 120 ¦ 385 ¦ 350 ¦ 30 ¦ +------------------+------------+-----------+-----------+--------+-----------¦ ¦ IV ¦ 100 ¦ 150 ¦ 385 ¦ 400 ¦ 50 ¦ +------------------+------------+-----------+-----------+--------+-----------¦ ¦ V ¦ 150 ¦ 200 ¦ 510 ¦ 500 ¦ 70 ¦ +------------------+------------+-----------+-----------+--------+-----------¦ ¦ VI ¦ 200 ¦ 250 ¦ 770 ¦ 750 ¦ ¦ +----------------------------------------------------------------------------+ Примечания к таблице. <1> Железобетон - класс бетона по прочности на сжатие В35. Выполняется по СНиП 2.0301-84* "Нормы проектирования. Бетонные и железобетонные конструкции". <2> Гипсобетон - на бетоне марок не ниже D1000. Армирование выполняется по СНиП 2.0301-84. <3> Кирпичная и каменная кладки - в соответствии с требованиями СНиП II-22-81 "Каменные и армокаменные конструкции". Кладка должна быть армирована через 4 ряда горизонтально расположенной стальной сеткой и выполнена из кирпича или камней марки не ниже 50 и на растворе марки не ниже 50. <4> Стальные листы - ГОСТ 380-94 "Сталь углеродистая обыкновенного качества. Марки". Устойчивость к взлому конструкций из других материалов определяется на основании экспертной оценки или по результатам испытаний в соответствующих лабораториях, имеющих аккредитацию Госстандарта России. Если над кладовой находится чердак, совмещенная кровля, технические помещения или помещения, принадлежащие другим организациям, то между внешней поверхностью оболочки (потолком) кладовой и междуэтажным перекрытием (покрытием) оставляется зазор высотой не менее 0,25 м, просматриваемый со стороны предкладовой и смотрового коридора. Ограждающие конструкции кладовой не должны быть несущими. 1.4.2. Смотровой коридор. По периметру кладовой устраивается смотровой коридор шириной 0,6 - 0,8 м. Вход в смотровой коридор осуществляется из предкладовой и оборудуется металлической решетчатой перегородкой с дверью, в которой устанавливается замковое устройство. У стен кладовой, примыкающих к помещениям кассового узла кредитной организации, смотровой коридор может не устраиваться. 1.4.3. Предкладовая. Ограждающие конструкции и дверь предкладовой должны соответствовать I классу устойчивости к взлому по ГОСТ Р 51113-97 и ГОСТ Р 51224-98 соответственно. Дверь предкладовой оборудуется замковым устройством. 1.4.4. Сейфовая комната. Ограждающие конструкции сейфовой комнаты должны быть не ниже II класса устойчивости к взлому (ГОСТ Р 51113-97), входная дверь - II класса устойчивости к взлому (ГОСТ Р 51224-98). Сейфы в сейфовой комнате должны быть не ниже IV класса устойчивости к взлому (ГОСТ Р 50862-96 "Сейфы и хранилища ценностей. Требования и методы испытаний на устойчивость к взлому и огнестойкость"). Если ограждающие конструкции и входная дверь соответствуют III классу устойчивости к взлому, допускается устанавливать сейф не ниже I класса устойчивости к взлому (ГОСТ Р 50862-96). 1.4.5. В кассовом узле дополнительного офиса хранилище ценностей может отсутствовать, если хранение денежной наличности и ценностей по окончании рабочего дня дополнительного офиса не предусмотрено и ценности сдаются в кредитную организацию. Хранение ценностей в рабочее время в кассовом узле дополнительного офиса осуществляется в сейфах не ниже III класса устойчивости к взлому (ГОСТ Р 50862-96). 1.5. Требования к операционным кассам. 1.5.1. Операционные кассы отделяются от помещений кассового зала и кабин (комнат) для обслуживания клиентов банковской стойкой не ниже I класса по пулестойкости (ГОСТ Р 51112-97 "Средства защитные банковские. Требования по пулестойкости и методы испытаний", ГОСТ Р 51136-98) и II класса по устойчивости к взлому (ГОСТ Р 51113-97). Банковская стойка представляет собой конструкцию из пулестойкой панели, бронестекла и устройства для передачи ценностей. Требования по пулестойкости предъявляются ко всей банковской стойке на высоту не менее 2 м. Другие стены касс, являющиеся одновременно ограждающими конструкциями кассового узла, должны иметь класс устойчивости к взлому не ниже II (ГОСТ Р 51113-97). Перегородки между смежными кассами устраиваются на высоту 2,0 м от пола. От поверхности стола кассового работника перегородка на всю ее высоту выполняется из стекла. Кассовому работнику и клиенту должна обеспечиваться возможность общения и визуального контроля приема и пересчета денежной наличности. 1.5.2 В случае применения в операционных кассах автоматизированных электронных кассиров <4> допускается пулестойкие конструкции не применять, а остекление выполнять из безопасного или ударостойкого стекла класса А1 (ГОСТ Р 51136-98). Для указанных касс допускается вместо специализированных передаточных устройств выполнять углубление шириной 250 мм и высотой просвета не более 100 мм либо устраивать в остеклении перегородки окно размером 250 х 100 мм. 1.5.3. При обслуживании физических лиц в послеоперационное время хранение ценностей в операционной кассе (вечерней кассе) должно осуществляться в сейфах не ниже III класса устойчивости к взлому (ГОСТ Р 50862-96). 1.6. Требования к оборудованию кассового узла охранной и тревожной сигнализацией. 1.6.1. В кассовом узле охранной сигнализацией защищаются оконные проемы "на открывание" и "разбитие стекла", входные двери - "на открывание" и "пролом", вентиляционные короба - "на пролом". По решению руководителя кредитной организации могут защищаться и другие строительные конструкции помещений кассового узла (стены, пол, потолок и пр.) в зависимости от наличия угрозы проникновения в кассовый узел через них. 1.6.2. Кладовая ценностей оборудуется тремя самостоятельными рубежами охранной сигнализации. Первый рубеж защищает дверь и дверной проем кладовой. Для этого применяются извещатели, блокирующие открывание защитной двери, и извещатели, блокирующие дверной проем "на проход". Извещатели, блокирующие входную дверь и дверной проем кладовой, включаются в один шлейф. Второй рубеж защищает "на пролом" стены, пол и потолок кладовой. Третий рубеж защищает объем помещения кладовой. Охранные извещатели, образующие самостоятельные рубежи, должны иметь различные физические принципы действия. Смотровой коридор и предкладовая защищаются объемными извещателями охранной сигнализации. Сейфовая комната оборудуется тремя рубежами охранной сигнализации. Первый рубеж защищает двери, второй - объем помещения, третий - сейфы. 1.6.3. При охране кредитной организации собственной службой безопасности или частным охранным предприятием (ассоциацией) извещатели охранной сигнализации подключаются к приемно - контрольному прибору (ПКП) поста охраны, групповой сигнал от которого выводится на пункт централизованной охраны (ПЦО) <5> кредитной организации (в случае его наличия) и / или на ПЦО вневедомственной охраны при органе внутренних дел. 1.6.4. Тревожной сигнализацией оборудуются все помещения, в которых производятся операции с ценностями. Сигналы тревожной сигнализации выводятся на пост подразделения охраны кредитной организации и в дежурную часть органа внутренних дел. При выводе тревожных извещений от средств охранно - пожарной и тревожной сигнализации на ПЦО подразделения вневедомственной охраны при органе внутренних дел сигнал "Тревога" в дежурную часть органа внутренних дел может не выводиться. 1.7. Требования по пожарной безопасности. 1.7.1. Требования по пожарной безопасности выполняются в соответствии со СНиП 2-01-97 "Пожарная безопасность зданий и сооружений", СНиП 2.04.05-91 "Отопление, вентиляция и кондиционирование" и НПБ 110-96 "Перечень зданий, сооружений и оборудования, подлежащих защите автоматическими установками тушения и обнаружения пожара". Кладовая ценностей при объеме помещения более 100 куб. м оборудуется установками автоматического пожаротушения. Независимо от объема помещения кладовой при хранении ценностей в цельных металлических шкафах и сейфах установки автоматического пожаротушения могут не применяться. 2. Требования к устройству и технической укрепленности операционных касс вне кассового узла 2.1. Площадь операционной кассы вне кассового узла определяется из расчета размещения рабочего места кассового работника, имеющихся технических средств обработки денежной наличности, металлического шкафа или сейфа для хранения ценностей. 2.2. Банковская стойка, отделяющая кассового работника от клиента, выполняется в соответствии с требованиями пп. 1.5.1 и 1.5.2. При высоте помещения, в котором оборудуется операционная касса вне кассового узла, более 3 м и невозможности установки банковской стойки на всю высоту стойки над кассой устраивается потолок. Класс устойчивости к взлому ограждающих конструкций (включая потолок) и входной двери кассы должен быть не ниже II по ГОСТ Р 51113-97 и ГОСТ P 51224-98 соответственно. Входная дверь кассы должна оборудоваться замковым устройством. Хранение ценностей в операционной кассе вне кассового узла по окончании ее работы допускается в сейфах не ниже III класса устойчивости к взлому (ГОСТ Р 50862-96). 2.3. Оконные проемы операционной кассы вне кассового узла, расположенной на первом или последнем этажах здания, должны иметь класс устойчивости к взлому не ниже установленного для ограждающей конструкции. При расположении операционной кассы вне кассового узла на промежуточных этажах здания и отсутствии конструкций (пожарные лестницы, карнизы и пр.), способствующих проникновению в кассу, рамы оконных проемов оборудуются в соответствии с пунктом 1.3 настоящего приложения. 2.4. Помещение операционной кассы вне кассового узла защищается двумя рубежами охранной сигнализации и тревожной сигнализацией. Первый рубеж должен защищать оконные проемы - на "открывание" и "разбитие" стекла и входные двери - на "открывание". Второй рубеж охранной сигнализации должен защищать сейфы с хранящимися в них ценностями. На рабочем месте кассового работника устанавливается кнопка (педаль) тревожной сигнализации. Рубежи охранной сигнализации и сигнал от кнопки (педали) тревожной сигнализации операционной кассы вне кассового узла выводятся на ПКП поста охраны или на ПЦО. Тревожная сигнализация, кроме того, выводится в дежурную часть органа внутренних дел. При выводе тревожных извещений от средств охранно - пожарной и тревожной сигнализации на ПЦО подразделения вневедомственной охраны при органе внутренних дел сигнал "Тревога" в дежурную часть органа внутренних дел может не выводиться. Пожарная сигнализация операционной кассы вне кассового узла включается в общую систему автоматической пожарной сигнализации здания по требованиям СНиП 2.04.09-84 "Пожарная автоматика зданий и сооружений". 3. Требования, предъявляемые при установке банкоматов 3.1. Банкоматы могут устанавливаться в помещениях кредитных организаций, в помещениях других предприятий, организаций, учреждений, а также в стенах (проемах) зданий для обслуживания клиентов со стороны улицы. 3.2. При установке банкомата в помещении кредитной организации дополнительные требования к технической укрепленности этого помещения не предъявляются. Банкомат устанавливается в удобном для обзора и контроля работниками подразделения охраны месте. Сейф в таком банкомате должен иметь класс устойчивости к взлому не ниже I (ГОСТ Р 50862-96), а при круглосуточной работе банкомата - оборудоваться и охранной сигнализацией "на взлом". 3.3. При установке банкоматов в других помещениях и в стенах (проемах) их сейфы должны иметь класс устойчивости к взлому не ниже III (ГОСТ Р 50862-96), а также оборудоваться охранной сигнализацией на "взлом". ---------------------------------------------------------------- <1> Кредитные организации приводят в соответствие с настоящими требованиями действующие помещения, в которых совершаются операции с ценностями, при их реконструкции или капитальном ремонте. <2> Хранилище ценностей - специально оборудованная кладовая с предкладовой и смотровыми коридорами и / или сейфовая комната с установленными в ней устойчивыми к взлому сейфами. <3> Все банковские защитные конструкции, к которым предъявляются требования по классам, подтверждаются сертификатом соответствия, выданным органом сертификации Госстандарта России поставщику - изготовителю. <4> Электронный кассир (TCD) - автомат для хранения и выдачи денежной наличности с использованием персонального компьютера, установленного на рабочем месте кассира. <5> ПЦО - диспетчерский пункт для централизованной охраны (ГОСТ Р 59776-95 "Системы тревожной сигнализации. Общие требования"). ПЦО может принадлежать подразделению вневедомственной охраны при органе внутренних дел, службе безопасности кредитной организации, ассоциации или частному охранному предприятию, созданным для оказания услуг в сфере охраны в соответствии с действующим законодательством. Приложение 2 к Указанию Банка России от 23 апреля 2001 г. N 960-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 25 марта 1997 года N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" "Приложение 2 (к п. 1.9, 10.1) ПРИЗНАКИ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКНОТ И МОНЕТЫ БАНКА РОССИИ 1. Платежеспособными являются банкноты и монета, имеющие силу законного средства платежа на территории Российской Федерации, не имеющие признаков подделки либо переделки и не утратившие своей платежности. 2. Все организации, предприятия и учреждения независимо от форм собственности и сферы деятельности обязаны принимать во все виды платежей, кредитные организации, кроме того, обязаны принимать для зачисления на счета, во вклады, на аккредитивы и к обмену, а предприятия связи - для переводов: - платежеспособные банкноты, в т.ч. имеющие незначительные повреждения: загрязненные, изношенные, надорванные, имеющие потертости, небольшие отверстия, проколы, посторонние надписи, пятна, отпечатки штампов (если они не препятствуют определению подлинности банкнот и не свидетельствуют об их погашении), утратившие углы, края или защитную нить (для банкнот, в оформление которых входит защитная нить); - платежеспособную монету, т.е. сохранившую изображение на аверсе и реверсе, в т.ч. имеющую незначительные повреждения. 3. Все кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание юридических и физических лиц, обязаны принимать к обмену, а также для зачисления на счета, во вклады и другие платежи от юридических и физических лиц подлинные банкноты, имеющие следующие повреждения или дефекты: а) утратившие значительную часть, но не более 45% от своей площади; б) разорванные и склеенные, если части безусловно принадлежат одной банкноте; в) изменившие окраску и свечение в ультрафиолетовом свете, если на них отчетливо просматриваются изображения; г) имеющие брак предприятий Объединения "Гознак". Плата за производимый обмен не взимается. 4. Все кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание юридических и физических лиц, обязаны принимать к обмену, а также для зачисления на счета, во вклады и другие платежи от юридических и физических лиц подлинную монету, имеющую следующие повреждения: а) изменившую первоначальную форму (погнутая, сплющенная, надпиленная и т.п.); б) имеющую следы воздействия высоких температур и агрессивных сред (оплавленная, травленая, изменившая цвет). Плата за производимый обмен не взимается. 5. Все поступающие в кредитные организации денежные знаки с повреждениями, указанными в п. п. 2 - 4, отсортировываются, в обращение не выпускаются и сдаются в учреждения Банка России. 6. Банкноты и монета, не имеющие силы законного средства платежа, имеющие признаки погашения платежеспособности, признаки подделки (переделки), а также повреждения, не указанные в п. п. 2 - 4, являются неплатежеспособными и обмену не подлежат. 7. При затруднении в определении платежеспособности денежных знаков кредитные организации направляют их на экспертизу в учреждения Банка России. ----------------------------------------------------------------- Примечания. 1. Под переделкой понимается изменение первоначального вида подлинной банкноты с целью извлечения незаконной прибыли. Переделкой считается наклейка, надрисовка, надпечатка текста или цифр, изменяющих номинал банкноты таким образом, что внешний вид внесенных изменений сходен с видом соответствующих реквизитов подлинной банкноты и такая переделанная банкнота может быть принята в обращении за подлинную, а также изменение года образца на вышедшей из обращения банкноте. Банкноты, имеющие признаки переделки, должны рассматриваться как поддельные и сдаваться в территориальные органы внутренних дел в установленном порядке. 2. Для выяснения остаточной площади сильно поврежденных банкнот Банка России используются специальные сетки. Поврежденная банкнота располагается на сетке для соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы сохранившиеся стороны совпадали с границами сетки. Если ни одна из сторон банкноты полностью не сохранилась, то две наименее поврежденные стороны банкноты совмещаются с нижней и правой границами сетки, при этом ее ориентация значения не имеет. Поврежденная банкнота обводится по контуру. Число клеток, через которые прошла линия контура, суммируется и делится пополам. К полученному числу прибавляется количество клеток сетки, оставшихся закрытыми при наложении банкноты. От полученного результата отбрасывается дробная часть. Подлежащей обмену следует считать банкноту в том случае, если полученный результат больше или равен 110. При работе с сетками не следует учитывать отклонения в размерах банкнот в пределах допуска. Клетки сетки, не полностью закрытые банкнотой вследствие допустимого отклонения в размерах, считаются полностью заполненными. Заполненные сетки хранятся в отдельном деле кассового подразделения кредитной организации. 3. При исследовании банкноты, состоящей из нескольких частей (в т.ч. различных номиналов), необходимо иметь в виду, что она подлежит обмену в том случае, если имеется одна часть, занимающая не менее 55% от площади банкноты, или несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте, площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от первоначального формата банкноты. При этом количество частей, на которые разорвана (разрезана) банкнота, значения не имеет. При анализе фрагментов во внимание принимаются линии разрыва (разреза), водяные знаки, графическое изображение, размер полей, серийные номера и т.п. Исследованная банкнота наклеивается на бумажную сетку для определения остаточной площади таким образом, чтобы была видна ее сторона, на которую нанесены серийные номера. Если банкнота составлена из двух частей различных банкнот (в т.ч. различных номиналов) и площадь каждой из частей составляет не менее 55% от первоначального формата банкноты, соответствующей определенному номиналу, то каждая часть рассматривается как отдельная банкнота и подлежит обмену. Подлежащие обмену банкноты обмениваются кредитными организациями вне зависимости от предъявленной к обмену суммы. 4. К изменившим окраску относятся банкноты, обесцвеченные, стираные, подвергнутые воздействию агрессивных сред, залитые красящими веществами, обугленные. При анализе возможности их обмена следует выбрать любой сохранившийся фрагмент графического оформления, по цвету и характеру изображения которого можно установить подлинность (соответствие способов изготовления) и принадлежность банкноты к определенным году образца и достоинству. 5. Не имеющими силы законного средства платежа считаются денежные знаки, выведенные из налично - денежного обращения, погашенные, имеющие надпись "ОБРАЗЕЦ". 6. О факте приема обожженных (обугленных) банкнот кредитные организации могут извещать территориальные органы внутренних дел по их просьбе. СЕТКА ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ПЛАТЕЖНОСТИ БАНКНОТ БАНКА РОССИИ +-----------------------------------------------------------+ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--¦ +-----------------------------------------------------------+ 200 клеток соответствуют 100% площади Дата поступления банкноты: __________________ Реквизиты банкноты: год выпуска: ___________ достоинство ________, серия _________, номер _______ Площадь банкноты составляет: _____________________________% Определение платежности провел: __________________________ " (подпись) Приложение 3 к Указанию Банка России от 23 апреля 2001 г. N 960-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 25 марта 1997 года N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" "Приложение 17 (к пп. 2.4.8, 5.1.11, 5.1.17) +-------------------+ ¦Код формы документа¦ ¦ по ОКУД ¦ +-------------------¦ ¦ 0402145 ¦ +-------------------+ А К Т "__" _____________ 20__ г. N ____ об излишках, недостачах банкнот(ах) в пачках ------------------------- -------------------- сомнительных монеты(ах) в мешках в упаковке ______________________________________________________ (наименование предприятия Гознака, учреждения банка) Настоящий акт составлен _________________________________________ (наименование учреждения банка) в гор. _____________ в том, что сего числа при вскрытии и пересчете в кассе, в предкладовой, в помещении для пересчета денег клиентом банкнот кассовым работником ------- ------------------- --------------------- в присутствии монеты клиентом (фамилия, имя, отчество) _________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество кассового работника учреждения банка) пачке, сформированной целой был(а) обнаружен(а) в --------------------- --- г. с ----------- мешке, сформированном нарушенной упаковкой ----------------------------------------------------------------- (Ф.И.О. кассира, табельный номер контролера - упаковщика или N бригады (для банкнот), номер автомата или шифр контролера - счетчика, шифр контролера - упаковщика (для монеты), в упаковке которых установлен(а) излишек, недостача целой пломбой N ------------------ с ----------- ------------- сомнительная нарушенной упаковкой N целыми излишек, недостача с ----------- бандеролями ---------------------- нарушенными сомнительная банкнот(а) (серии и номера) ------------------------------- ------------------------------- (количество цифрами и прописью) монеты(а) достоинством ____________ на сумму руб. _______________________ . (сумма цифрами и прописью) пачка в количестве .. корешков, из которых в .. корешке Указанная ------------------------------------------------------- монета из мешка, в котором излишек, недостача банкнот(а) был(а) обнаружен(а) ------------------ ------------, пересчитана сомнительная монеты(а) полностью кассиром -------------------------------- в присутствии (фамилия, имя, отчество) _______________________________________________________, при этом (должность, фамилия, имя, отчество) излишек, недостача банкнот(а) ---------------- ----------- в сумме руб. _____________________ сомнительная монеты(а) _______________________________________ подтвердился(лась). (сумма цифрами и прописью) Подписи лиц, производивших пересчет /расшифровка подписей/ Подписи лиц, присутствовавших при пересчете /расшифровка подписей/ К акту прилагаются: - верхняя и нижняя накладки от пачки; - бандероли от всех корешков (полной величины) пачки (поперечная бандероль); - обвязка с пломбой (полиэтиленовый рукав с оттисками клише, полиэтиленовая упаковка) от пачки банкнот или обвязка с пломбой и ярлык от мешка с монетой (кольцо - пломба, мешок), в которых был(а) обнаружен(а) излишек, недостача банкнот(а) ------------------ ----------- сомнительная монеты(а)". Приложение 4 к Указанию Банка России от 23 апреля 2001 г. N 960-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 25 марта 1997 года N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" "Приложение 28 (к п. 7.9) ----------------------------------------------------------------- +-------------------+ ¦ Код формы ¦ 1 экз. _______________________________ ¦ по ОКУД ¦ наименование учреждения банка +-------------------¦ ¦ 0402102 ¦ +-------------------+ +--------+ МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР ПО ПРИЕМУ ЦЕННОСТЕЙ N ¦ ¦ +--------+ +----------------------+ ДЕБЕТ ¦ 20__ г. ¦ +----------------------+ +----------------------+ ¦Сч. N ¦ ____________________________ +----------------------+ дата зачисления КРЕДИТ ----------------------------------------------------------------+ кому принадлежат ценности ¦Сч. N ¦ +----------------------+ ----------------------------------------------------------------- Наименование ценностей ¦ Колич. ¦ СУММА --------------------------------------+--------+----------------- --------------------------------------+--------+----------------- --------------------------------------+--------+----------------- --------------------------------------+--------+----------------- ИТОГО ...¦ ¦ +-------------------------- Сумма прописью, руб. _________________________________________________________________ Принял кассир _____________________ Подписи: ____________________ ____________________ ----------------------------------------------------------------- +-------------------+ ¦ Код формы ¦ 2 экз. _______________________________ ¦ по ОКУД ¦ наименование учреждения банка +-------------------¦ ¦ 0402102 ¦ +-------------------+ +--------+ МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР ПО ВЫДАЧЕ ЦЕННОСТЕЙ N ¦ ¦ ____________ +--------+ дата выдачи +----------------------+ ДЕБЕТ ¦ 20__ г. ¦ +----------------------+ +----------------------+ ¦Сч. N ¦ ______________________________ +----------------------+ дата зачисления КРЕДИТ ----------------------------------------------------------------+ кому принадлежат ценности ¦Сч. N ¦ +----------------------+ ----------------------------------------------------------------- Наименование ценностей ¦ Колич. ¦ СУММА --------------------------------------+--------+----------------- --------------------------------------+--------+----------------- --------------------------------------+--------+----------------- --------------------------------------+--------+----------------- ИТОГО ...¦ ¦ +-------------------------- Сумма прописью, руб. _________________________________________________________________ Означенные ценности получил _____________ Подписи:_______________ Выдал кассир _____________ _______________ ----------------------------------------------------------------- +-------------------+ ¦ Код формы ¦ 3 экз. _______________________________ ¦ по ОКУД ¦ наименование учреждения банка +-------------------¦ ¦ 0402102 ¦ +-------------------+ +--------+ ____________ ЯРЛЫК, СОПРОВОЖДАЮЩИЙ ЦЕННОСТЬ N ¦ ¦ дата выдачи +--------+ +----------------------+ ¦ 20__ г. ¦ +----------------------+ +----------------------+ Счет N ¦ ¦ _____________________________ +----------------------+ дата зачисления _________________________________________ кому принадлежат ценности ----------------------------------------------------------------- Наименование ценностей ¦ Колич. ¦ СУММА -------------------------------------+--------+------------------ -------------------------------------+--------+------------------ -------------------------------------+--------+------------------ -------------------------------------+--------+------------------ ИТОГО ...¦ ¦ +--------------------------- Сумма прописью, руб. _________________________________________________________________ Выдал кассир _________________ Подписи: _____________________ ---------------------------------------------------------------- Приложение 5 к Указанию Банка России от 23 апреля 2001 г. N 960-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 25 марта 1997 года N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" "Приложение 29 (к п. 10.1) РЕКОМЕНДУЕМЫЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ СРЕДСТВА КОНТРОЛЯ ПОДЛИННОСТИ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ 1. Увеличительное стекло (8 - 10-кратное); 2. Прибор контроля подлинности банкнот в отраженном и проходящем свете; 3. Источник ультрафиолетового света; 4. Прибор для контроля магнитных меток банкнот; 5. Линейка измерительная; 6. Весы с ценой деления (считываемостью) не более 0,01 г и пределом взвешивания не менее 10 г". Приложение 6 к Указанию Банка России от 23 апреля 2001 г. N 960-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 25 марта 1997 года N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" "Приложение 30 (к пп. 10.9, 10.10) Расчетно - кассовый центр _________________________ Главного управления (Национального банка) Банка России по _________________________ ЗАЯВЛЕНИЕ Направляем на экспертизу сомнительные денежные знаки Банка России согласно прилагаемой описи. Передача указанных денежных знаков на экспертизу осуществляется через: инкассатора ----------------------------------- --------------------------- представителя кредитной организации (фамилия, имя, отчество) на общую сумму __________________________________________ рублей. В случае подтверждения платежеспособности данных денежных знаков просим зачислить их сумму на _________________________________________ (N корреспондентского счета (субсчета) ______________________ . кредитной организации) Приложение: 1. Опись на ___ листе(ах); 2. Денежные знаки в количестве ___ листов ___ кружков. Руководитель кредитной организации _________ __________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер _________ __________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Заведующий кассой _________ ________________________". (подпись) (расшифровка подписи) Приложение 7 к Указанию Банка России от 23 апреля 2001 г. N 960-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 25 марта 1997 года N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" "Приложение 31 (к пп. 10.11, 10.12, 10.14, 10.15) АКТ N ___ ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ "__" _________________ ____ г. Настоящий акт составлен в _______________________________________ (наименование учреждения Банка России) в том, что "__" _____________ 20__ г. на экспертизу поступил(и) выявленный(е) в упаковке сомнительный(е) денежный(е) знак(и), ------------------------- принятый(е) от _________________________________________________________________ (наименование клиента) Проведенными исследованиями установлено, что указанный(е) ниже денежный(е) знак(и): ____________________________________________ (указать достоинство и реквизиты) _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ на сумму рублей _________________________________________________ (цифрами и прописью) признаны: _______________________________________________________ (платежеспособным(и), неплатежным(и), имеющим(и) признаки подделки, требующим(и) дополнительных исследований) Основание: ___________________________________________________ _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ Акт составлен на __ листе(ах). ________________________________________ _________ ____________ (должность лица, проводившего экспертизу) (подпись) (расшифровка подписи) Заведующий кассой _________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) М.П. Сумма платежеспособных денежных знаков возвращается клиенту учреждения Банка России только в безналичном порядке". Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
