Указание Центрального банка Российской Федерации от 09.04.2004 № 39-Т

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

          9 апреля 2004 г.                            N 39-Т

                              г. Москва

                           У К А З А Н И Е
                                              ГЛАВНЫМ УПРАВЛЕНИЯМ
                                              (НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКАМ)
                                              ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
                                              РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


       О применении отдельных положений Инструкции Банка России
      "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными
          организациями на территории Российской Федерации"
                        от 22.07.2002 N 102-И

     В связи с поступающими  запросами  после  принятия  Постановлений
ФКЦБ  России  от  18.06.2003  N  03-30/пс "О стандартах эмиссии ценных
бумаг и  регистрации  проспектов  ценных  бумаг"  и  от  02.07.2003  N
03-32/пс  "О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"
разъясняем следующее.
     1. При  регистрации  ценных  бумаг  кредитных организаций следует
руководствоваться Инструкцией Банка России от 22.07.2002  N  102-И  "О
правилах  выпуска  и регистрации ценных бумаг кредитными организациями
на территории Российской Федерации" (далее - Инструкция). Одновременно
разъясняем    порядок   применения   отдельных   положений   указанной
Инструкции.
     В   соответствии   с   абзацем   19   п.  13.1   Инструкции   для
государственной регистрации выпуска (дополнительного  выпуска)  ценных
бумаг,    размещаемых   путем   подписки,   в   регистрирующий   орган
дополнительно  представляются  документы,   подтверждающие   раскрытие
эмитентом информации о принятии им решения о размещении ценных бумаг и
утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг  в
соответствии   с   требованиями   федеральных  законов  и  изданных  в
соответствии с ними нормативных актов.
     Для регистрации  выпуска  облигаций с обеспечением третьих лиц на
основании указанной выше нормы Инструкции территориальным  учреждениям
следует запрашивать у кредитных учреждений следующие документы:
     отчет оценщика  об  определении  рыночной  стоимости   имущества,
являющегося   предметом   залога,   если  исполнение  обязательств  по
облигациям обеспечивается залогом,  а  в  остальных  случаях  -  копию
бухгалтерской  отчетности  лица (лиц),  предоставившего обеспечение по
облигациям выпуска,  заверенную  этим  лицом  (лицами),  за  последний
завершенный  финансовый  год  и  за последний квартал,  предшествующие
утверждению решения о выпуске облигаций,  срок представления которой в
соответствии с требованиями федеральных законов уже наступил;
     документ, подтверждающий  наличие   у   залогодателя   имущества,
вносимого в обеспечение выпуска облигаций;
     копию (выписку  из)   решения  (протокола  собрания   (заседания)
уполномоченного  лица  (органа  лица,  предоставившего  обеспечение по
облигациям),  которым  принято  решение   об   одобрении   сделки   по
предоставлению такого обеспечения, при наличии у такой сделки (сделок)
установленных  федеральными  законами  признаков  крупной  сделки  или
сделки,  в совершении которой имеется заинтересованность, с указанием,
в случае, если данное решение принято коллегиальным органом, кворума и
результатов  голосования  за принятие указанного решения,  а в случае,
если оно принято советом директоров (наблюдательным советом),  - также
с   указанием   фамилий,   имен,   отчеств  членов  совета  директоров
(наблюдательного совета), голосовавших за его принятие.
     В соответствии    с   абзацем   19   п.   16.2   Инструкции   для
государственной регистрации отчета об итогах выпуска  (дополнительного
выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган представляются:
     документы, подтверждающие  раскрытие  эмитентом   информации   на
каждом   этапе   процедуры  эмиссии  ценных  бумаг  в  соответствии  с
нормативными правовыми  актами  ФКЦБ  России  в  случае  представления
документов  для  регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг,  государственная регистрация  выпуска  которого
сопровождалась регистрацией проспекта ценных бумаг;
     копии протоколов (выписок  из  протоколов)  собраний  (заседаний)
уполномоченного органа эмитента, подтверждающих одобрение договоров по
приобретению  ценных  бумаг,  заключенных  в   ходе   их   размещения,
соответствующих признакам крупных сделок;
     копии протоколов (выписок  из  протоколов)  собраний  (заседаний)
уполномоченного  органа  эмитента,  подтверждающих  наличие  одобрения
договоров по приобретению ценных бумаг,  в заключении которых  имеется
заинтересованность;
     письмо   акционерного   общества  -   эмитента,    подтверждающее
уведомление  о  возможности  осуществления преимущественного права,  с
приложением копии публикации  или  образца  письма,  которые  содержат
текст соответствующего уведомления;
     копия итоговой ведомости приема заявок на покупку ценных бумаг;
     копия (выписка из) протокола заседания совета директоров,  общего
собрания акционеров или решения иного уполномоченного органа эмитента,
которым  принято  решение об определении цены размещения ценных бумаг,
если  порядок  определения  цены  размещения  в  решении   о   выпуске
(дополнительном  выпуске) ценных бумаг был определен путем указания на
то,  что  цена  размещения  определяется  соответствующим  органом,  с
указанием в случае, если данное решение принято коллегиальным органом,
кворума и результатов голосования за его принятие,  а в  случае,  если
оно  принято  советом  директоров (наблюдательным советом),  - также с
указанием   фамилий,   имен,   отчеств   членов   совета    директоров
(наблюдательного совета),  голосовавших за его принятие;
     копия отчета оценщика о рыночной  стоимости  ценных  бумаг,  если
эмитент  по  собственному  усмотрению привлекал оценщика к определению
рыночной стоимости ценных бумаг или если привлечение оценщика является
обязательным в соответствии с федеральными законами;
     при выпуске облигаций, обеспеченных ипотекой:
     копия зарегистрированного  учреждением  юстиции решения о выпуске
(дополнительном выпуске) облигаций;
     копия  документа,  подтверждающего   государственную  регистрацию
ипотеки.
     2. Согласно п. 1 ст. 22 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ
"О рынке ценных бумаг" требования к информации,  которая  должна  быть
указана  на  титульном  листе проспекта ценных бумаг,  устанавливаются
стандартами эмиссии и проспектов ценных бумаг.
     В связи с этим при регистрации проспекта ценных бумаг при выпуске
кредитными организациями облигаций с повышенным риском в случае,  если
суммарная  величина  обязательств  по  облигациям,  включая  проценты,
превышает сумму:
     размера  собственных  средств  (капитала)  кредитной  организации
- эмитента;
     размера поручительства, предоставленного в обеспечение исполнения
обязательств  по  облигациям,  а  в  случае,   когда   размер   такого
поручительства   больше   стоимости   чистых   активов   лица   (лиц),
предоставившего  поручительство  по  облигациям,  -  стоимости  чистых
активов такого лица (лиц);
     в случае,  если  поручительство  по  облигациям   предоставляется
физическим   лицом,   вместо   стоимости  чистых  активов  учитывается
стоимость  имущества  такого  физического  лица,  которая   определена
привлеченным  для  этих  целей  оценщиком;
     суммы банковской   гарантии,   предоставленной   в    обеспечение
исполнения обязательств по облигациям,  а в случае,  когда сумма такой
банковской  гарантии  больше   стоимости   чистых   активов   (размера
собственных  средств) лица (лиц),  предоставившего банковскую гарантию
по  облигациям,  -  стоимости  чистых  активов  (размера   собственных
средств) такого лица (лиц);
     стоимости  имущества,  заложенного   в   обеспечение   исполнения
обязательств по облигациям, которая определена оценщиком;
     размера государственной   и/или   муниципальной    гарантии    по
облигациям;
     на титульном листе проспекта таких облигаций в соответствии с пп.
2.4.3 Постановления ФКЦБ России от 18.06.2003 N 03-30/пс "О стандартах
эмиссии ценных бумаг и регистрации  проспектов  ценных  бумаг"  должен
содержаться  текст  следующего содержания,  напечатанный наибольшим из
шрифтов,  которые использовались  для  печати  остального  текста,  за
исключением названия документа:

                    "Инвестиции повышенного риска
     Приобретение облигаций   настоящего   выпуска    (дополнительного
выпуска)  связано  с  повышенным  риском  в  связи  с тем,  что размер
обязательств эмитента  по  облигациям  превышает  ____________________
                                                   (в соответствующих
______________________________________________________________________
 случаях указываются одна или несколько из вышеперечисленных величин)

                                                         М.П.".

     3. В  соответствии  с п. 21.1  Инструкции кредитные организации -
эмитенты   представляют   в    регистрирующий    орган    утвержденный
уполномоченным  органом  кредитной организации ежеквартальный отчет по
ценным бумагам.
     Регистрирующий орган  после  рассмотрения  ежеквартального отчета
принимает решение о его регистрации или направляет его на доработку.
     Доведите изложенное до сведения кредитных организаций.


     ПЕРВЫЙ ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ
     БАНКА РОССИИ          А.А. КОЗЛОВ