Указание Центрального банка Российской Федерации от 21.01.2003 № 1241-У

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

         21 января 2003 г.                          N 1241-У

                              г. Москва

                           У К А З А Н И Е

           О перечне сведений и документов, необходимых для
         осуществления государственной регистрации кредитной
                организации в связи с её ликвидацией,
               и порядке их представления в Банк России

     Настоящее Указание  в  соответствии  со  статьей  4  Федерального
закона "О  Центральном  банке  Российской  Федерации  (Банке  России)"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790)
и статьей 23 Федерального закона "О банках и банковской  деятельности"
(Ведомости  Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР,
1992,  N 12,  ст. 596; Собрание законодательства Российской Федерации,
1996,  N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 2001, N 26, ст. 2586; 2002,
N  12,  ст.  1093)  устанавливает  перечень  сведений  и   документов,
необходимых  для  осуществления  государственной регистрации кредитной
организации в связи с ее ликвидацией, а также порядок их представления
в Банк России.
     1. При завершении  ликвидации  кредитной  организации  ликвидатор
(конкурсный  управляющий,  ликвидационная  комиссия)  (далее  - орган,
осуществляющий   ликвидацию)   обязан   представить   территориальному
учреждению  Банка России по месту своего нахождения следующие сведения
и документы:
     1.1. ликвидационный    баланс    с    приложениями   по   формам,
предусмотренным нормативными актами Банка России (перечень  кредиторов
ликвидируемой   кредитной  организации,  включенных  в  ликвидационный
баланс; перечень имущества ликвидируемой кредитной организации; данные
о результатах работы органа, осуществляющего ликвидацию; прилагаемые к
ликвидационному балансу отчет органа,  осуществляющего  ликвидацию,  о
проведенной работе и выписка по корреспондентскому счету ликвидируемой
кредитной организации либо органа, осуществляющего ликвидацию, на дату
составления ликвидационного баланса;
     1.2. копию  заявления  в  налоговый  орган  о  снятии   кредитной
организации  с  учета  в  налоговом  органе в соответствии с налоговым
законодательством   Российской   Федерации   либо   иные    документы,
подтверждающие представление в налоговый орган информации о ликвидации
кредитной организации;
     1.3. копию  уведомления,  направленного  в  орган  статистики,  о
ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета в соответствии  с
законодательством  Российской  Федерации  о  статистической отчетности
либо иные документы,  подтверждающие представление в орган  статистики
информации о ликвидации кредитной организации;
     1.4. копию решения органа, осуществляющего ликвидацию, о закрытии
обособленных структурных подразделений (филиалов и представительств) и
справку  территориального   учреждения   Банка   России   о   закрытии
корреспондентского   субсчета   (субсчетов)   филиала   (филиалов)   в
подразделении расчетной сети Банка России;
     1.5. справку  налогового  органа о всех открытых на дату принятия
решения о ликвидации кредитной  организации  корреспондентских  счетах
(субсчетах,   текущих   счетах)  ликвидируемой  кредитной  организации
(филиалов, представительств);
     1.6. справки   кредитных  организаций,  в  которых  были  открыты
корреспондентские  счета  (субсчета,  текущие   счета)   ликвидируемой
кредитной   организации   (филиалов,   представительств),  о  закрытии
указанных счетов (субсчетов, текущих счетов);
     1.7. акт   либо   иной   документ  о  передаче  архива  кредитной
организации  в  учреждение  Федеральной  архивной  службы   Российской
Федерации  или  о  размещении  архива  в ином месте (у учредителей,  в
территориальном учреждении Банка России), либо об утрате (уничтожении)
архива (части архива), если архив или часть его утрачены (уничтожены);
     1.8. акт либо иной  документ  об  уничтожении  печатей  кредитной
организации и органа, осуществляющего ликвидацию;
     1.9. подписанное органом,  осуществляющим ликвидацию, заявление о
государственной   регистрации   юридического   лица   в  связи  с  его
ликвидацией по форме Приложения  N  5  к  Постановлению  Правительства
Российской  Федерации  от  19 июня 2002 г.  N 439 "Об утверждении форм
документов,  используемых при государственной регистрации  юридических
лиц,   и   требований  к  их  оформлению"  (Собрание  законодательства
Российской Федерации,  2002, N 26, ст. 2586), за исключением кредитных
организаций,   в   отношении   которых   арбитражным   судом  вынесено
определение о завершении конкурсного производства,  а также  кредитных
организаций - отсутствующих должников;
     1.10. документ об уплате государственной пошлины, предусмотренный
для  государственной регистрации при ликвидации юридического лица,  за
исключением кредитных организаций,  по которым до 1  июля  2002  г.  в
установленном  порядке  согласованы  ликвидационные балансы (завершены
ликвидационные процедуры,  закрыт корреспондентский счет ликвидируемой
кредитной  организации  либо  органа,  осуществляющего ликвидацию),  а
также кредитных организаций - отсутствующих должников.
     2. Ликвидатор (конкурсный управляющий) представляет в Банк России
сведения и документы,  перечисленные в пункте 1 настоящего Указания, в
десятидневный  срок  со  дня вынесения арбитражным судом определения о
завершении ликвидации кредитной организации (о завершении  конкурсного
производства), а ликвидационная комиссия - в десятидневный срок со дня
утверждения в установленном порядке ликвидационного баланса.
     3. В  дополнение  к  документам,  указанным в пункте 1 настоящего
Указания,   орган,   осуществляющий   ликвидацию,    представляет    в
территориальное учреждение Банка России в сроки,  указанные в пункте 2
настоящего Указания,  дополнительные документы в зависимости  от  вида
ликвидации.
     3.1. При  ликвидации  кредитной  организации  в  соответствии   с
пунктом   2   статьи  61  Гражданского  кодекса  Российской  Федерации
(Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301;
2002,  N  12,  ст.  1093)  представляется копия публикации в средствах
массовой информации о ликвидации кредитной организации и о  порядке  и
сроке заявления требований ее кредиторов.
     3.2. При  добровольной  ликвидации,  осуществляемой  по   решению
учредителей   (участников)  кредитной  организации  в  соответствии  с
пунктом  2  статьи  61  Гражданского  кодекса  Российской   Федерации,
представляются  решение  (протокол  собрания) учредителей (участников)
кредитной организации о ликвидации  кредитной  организации  и  решение
(протокол  собрания) учредителей (участников) кредитной организации об
утверждении ликвидационного баланса.
     3.3. При   осуществлении  ликвидационных  процедур  ликвидатором,
назначенным арбитражным судом,  в том числе в порядке, предусмотренном
статьей  23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"
(Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета  РСФСР,
1992,  N 12,  ст. 596; Собрание законодательства Российской Федерации,
1996,  N 6,  ст.  492;  2001,  N 26,  ст. 2586; 2002, N 12, ст. 1093),
представляются   решение  арбитражного  суда  о  ликвидации  кредитной
организации и назначении ликвидатора, а также определение арбитражного
суда о завершении ликвидации кредитной организации.
     3.4. При  осуществлении  ликвидационных  процедур,  связанных   с
добровольным   объявлением   о  банкротстве  кредитной  организации  в
соответствии  со   статьей   51   Закона   Российской   Федерации   "О
несостоятельности   (банкротстве)   предприятий"   (Ведомости   Съезда
народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР,  1993, N 1, ст. 6;
Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 2, ст. 222) (в
случае,  если ликвидационные процедуры проводились  в  соответствии  с
указанным Законом до 1 марта 1999 г.,  т.е.  до даты вступления в силу
Федерального  закона  "О  несостоятельности  (банкротстве)   кредитных
организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации,  1999, N
9, ст. 1097; 2000, N 2, ст. 127; 2001, N 26, ст. 2590; N 33 (часть I),
ст. 3419; 2002, N 12, ст. 1093), которым не предусмотрено добровольное
объявление о банкротстве кредитной организации), представляются:
     3.4.1. решение   руководителя   (протокол   собрания  участников)
кредитной организации об объявлении кредитной организации банкротом  и
ее   ликвидации,  принятое  совместно  с  кредиторами  и  утвержденное
учредителями (участниками) кредитной организации;
     3.4.2. копия  публикации  в  "Вестнике  Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации" объявления о добровольной  ликвидации  кредитной
организации  либо иные документы,  подтверждающие опубликование такого
объявления;
     3.4.3. документы,      подтверждающие     признание     имущества
ликвидируемой кредитной организации нереальным для взыскания;
     3.4.4. документы,  на  основании  которых  списано нереальное для
взыскания имущество ликвидируемой кредитной организации;
     3.4.5. решение   (протокол   собрания)   кредиторов   с  участием
учредителей  (участников)  ликвидируемой  кредитной   организации   об
утверждении ликвидационного баланса.
     3.5. При  осуществлении  ликвидационных  процедур,  связанных   с
добровольным  объявлением  о  банкротстве  кредитной  организации и ее
ликвидации в соответствии со статьями 181 - 184 Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской
Федерации,  1998,  N 2, ст. 222; 2002, N 43, ст. 4190) (в случае, если
ликвидационные   процедуры  проводились  в  соответствии  с  указанным
Законом  до  1  марта  1999  г.,  т.е.  до  даты  вступления  в   силу
Федерального   закона  "О  несостоятельности  (банкротстве)  кредитных
организаций",  которым  не  предусмотрено  добровольное  объявление  о
банкротстве кредитной организации), представляются:
     3.5.1. решение   органа,   уполномоченного   в   соответствии   с
учредительными документами кредитной организации на принятие решения о
ликвидации,  о  добровольном  объявлении   о   банкротстве   кредитной
организации и ее ликвидации;
     3.5.2. копии публикаций в  "Вестнике  Высшего  Арбитражного  Суда
Российской Федерации" и официальном издании государственного органа по
делам  о  банкротстве   и   финансовому   оздоровлению   добровольного
объявления   о   банкротстве  должника  и  его  ликвидации  либо  иные
документы, подтверждающие опубликование такого объявления;
     3.5.3. документы, указанные в подпунктах 3.4.3 и 3.4.4 настоящего
пункта;
     3.5.4. решение   (протокол   собрания)  кредиторов  ликвидируемой
кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.
     3.6. При  ликвидации  кредитной организации в порядке конкурсного
производства представляются:
     3.6.1. решение    арбитражного   суда   о   признании   кредитной
организации банкротом и об открытии конкурсного производства;
     3.6.2. копии  публикаций  в  "Вестнике  Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации",  "Вестнике Банка России",  а  также  в  местной
печати   по   месту  расположения  кредитной  организации,  признанной
банкротом,  объявления  о  признании   арбитражным   судом   кредитной
организации банкротом и об открытии конкурсного производства либо иные
документы, подтверждающие опубликование такого объявления;
     3.6.3. копии  публикаций  в  "Вестнике  Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации",  "Вестнике Банка России",  а  также  в  местной
печати   по   месту  расположения  кредитной  организации,  признанной
банкротом,  объявления   об   осуществлении   кредитной   организацией
предварительных выплат кредиторам первой очереди с указанием порядка и
условий этих выплат (за исключением кредитных организаций, в отношении
которых  на  9  августа  2001  г.  опубликованы  сведения  о признании
кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства
согласно   статье   47   Федерального   закона   "О  несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций") либо  документы,  подтверждающие
опубликование такого объявления;
     3.6.4. документы, указанные в подпунктах 3.4.3 и 3.4.4 настоящего
пункта;
     3.6.5. определение арбитражного  суда  о  завершении  конкурсного
производства.
     4. Если в определении арбитражного суда о  завершении  ликвидации
кредитной  организации (о завершении конкурсного производства) имеется
указание о направлении данного определения в налоговый орган  и  орган
статистики,  то  документы,  указанные в подпунктах 1.2 и 1.3 пункта 1
настоящего   Указания,   органом,   осуществляющим    ликвидацию,    в
территориальное учреждение Банка России не представляются.
     5. Территориальное  учреждение  Банка  России  в  течение  десяти
рабочих  дней со дня получения от органа,  осуществляющего ликвидацию,
документов,  предусмотренных настоящим Указанием,  направляет  в  Банк
России   заключение   о  результатах  работы  органа,  осуществляющего
ликвидацию (далее - заключение).
     6. В заключении должны содержаться:
     6.1. сведения о кредитной организации,  виде  и  особенностях  ее
ликвидации;
     6.2. данные  о  сумме  признанных  и  удовлетворенных  требований
кредиторов по каждой группе очередности;
     6.3. информация  о  мерах,   принятых   органом,   осуществляющим
ликвидацию,  по  взысканию  (реализации) имущества (активов) банка и о
правомерности   их   списания   в   случае   невозможности   взыскания
(реализации);
     6.4. информация об отсутствии либо  наличии  задолженности  перед
Банком  России  с расшифровкой размера этой задолженности (в том числе
по кредитам,  полученным от Банка  России,  и  процентам  по  ним;  по
штрафам за нарушение порядка обязательного резервирования;  дебетового
сальдо по корреспондентскому счету,  иной задолженности)  с  указанием
номеров  балансовых  и  внебалансовых  счетов,  на которых учитываются
соответствующие  суммы   в   ликвидационном   балансе.   При   наличии
расхождений  между  задолженностью перед Банком России,  числящейся по
данным его учета  и  отраженной  в  ликвидационном  балансе  кредитной
организации,  указываются причины этих расхождений и меры, принятые по
их устранению;
     6.5. данные  о  сумме непризнанных и неудовлетворенных требований
Банка России,  о  причинах  оставления  требований  Банка  России  без
удовлетворения,  а  также  о  мерах  по  взысканию задолженности перед
Банком России, числящейся за кредитной организацией.
     7. К заключению прилагаются:
     7.1. документы, полученные от органа, осуществляющего ликвидацию,
в соответствии с пунктом 1 настоящего Указания;
     7.2. подлинный  экземпляр  (экземпляры)  лицензии,   возвращенный
(возвращенные)  в территориальное учреждение Банка России после отзыва
у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
     7.3. отчет  конкурсного управляющего о проведении предварительных
выплат кредиторам первой  очереди  с  приложением  реестра  требований
кредиторов  первой  очереди  для  целей  осуществления предварительных
выплат,  представленный в территориальное учреждение  Банка  России  в
соответствии  со статьей 47.2 Федерального закона "О несостоятельности
(банкротстве)  кредитных  организаций"   (за   исключением   кредитных
организаций,  в  отношении  которых на 9 августа 2001 г.  опубликованы
сведения о признании кредитной организации  банкротом  и  об  открытии
конкурсного  производства  согласно  статье  47 Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций");
     7.4. справка   о   закрытии  корреспондентского  счета  кредитной
организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России;
     7.5. заверенные  в  установленном  порядке  копии соответствующих
писем,  претензий,  исковых заявлений,  свидетельствующих  о  принятии
территориальным  учреждением  Банка  России мер по взысканию имеющейся
задолженности кредитной организации перед Банком России,  в том  числе
направленных   (предъявленных)   в   период   до  отзыва  у  кредитной
организации лицензии на осуществление банковских операций.
     8. Перед вынесением вопроса о регистрации кредитной организации в
связи с ее ликвидацией на рассмотрение  Комитета  банковского  надзора
Банка  России  территориальное  учреждение  Банка  России  по  запросу
Департамента лицензирования деятельности  и  финансового  оздоровления
кредитных   организаций   Банка   России   представляет  подтверждение
заключения,  а также поступившие в период  рассмотрения  заключения  в
Банке  России  данные  о  жалобах кредиторов и других обстоятельствах,
имеющих значение для всесторонней и полной оценки деятельности органа,
осуществляющего  ликвидацию,  а  также  копии  писем  территориального
учреждения Банка России в  правоохранительные  и  судебные  органы  по
вопросам     соответствия    ликвидационных    процедур    требованиям
законодательства Российской Федерации.
     9. В  случае  непредставления  в территориальное учреждение Банка
России   органом,   осуществляющим   ликвидацию,   документов   (части
документов),   перечисленных  в  настоящем  Указании,  территориальное
учреждение  Банка  России  направляет  в   Банк   России   заключение,
предусмотренное  пунктом  5 настоящего Указания,  в котором сообщается
информация о  причинах  их  отсутствия,  а  также  о  мерах,  принятых
территориальным  учреждением  Банка  России  для  получения  указанных
документов  (направление  писем  органу,  осуществляющему  ликвидацию,
обращение  в  арбитражный  суд  и  др.),  с приложением подтверждающих
материалов.
     10. Настоящее  Указание  вступает в силу по истечении десяти дней
после его официального опубликования в "Вестнике Банка России".


     Председатель
     Центрального банка
     Российской Федерации          С.М. Игнатьев