Указание Центрального банка Российской Федерации от 23.06.2015 № 3688-У

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(БАНК РОССИИ)

УКАЗАНИЕ

от 23 июня 2015 г. № 3688-У

г. Москва

О форме и порядке формирования реестра

Обязательств негосударственного пенсионного

фонда, поставленного на учет в системе

гарантирования прав застрахованных лиц

в системе обязательного пенсионного

страхования Российской Федерации,

перед застрахованными лицами

Зарегистрировано Минюстом России 16 июля 2015 года Регистрационный № 38026

Настоящее Указание в соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 28 декабря 2013 года № 422-ФЗ “О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 52, ст. 6987; 2014, № 30, ст. 4219; № 49, ст. 6919) устанавливает форму и порядок формирования реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации (далее – фонд-участник), перед застрахованными лицами.

1. Реестр обязательств фонда-участника перед застрахованными лицами (далее – реестр) формируется в электронном виде по форме, установленной приложением 1 к настоящему Указанию. Программные средства, используемые фондом-участником, должны позволять сформировать реестр в электронном виде на любую дату, в установленном приложением 1 к настоящему Указанию формате. Описание полей, содержащихся в реестре, приведено в приложении 2 к настоящему Указанию.

2.   В реестре должны быть указаны суммы средств пенсионных накоплений на основании отраженных на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица сведений о средствах пенсионных накоплений с учетом результатов их инвестирования, об установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений, а также о передаче средств пенсионных накоплений в состав средств резерва по обязательному пенсионному страхованию, выплатного резерва и (или) средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата.

3. Реестр формируется в срок не позднее семи рабочих дней в зависимости от того, какое из событий наступило ранее: со дня поступления требования Банка России сформировать реестр на дату, указанную в требовании Банка России (далее – требование Банка России), либо с даты аннулирования лицензии фонда-участника на дату аннулирования лицензии фонда-участника, либо с даты признания фонда-участника банкротом на дату признания фонда-участника банкротом.

4. В требовании Банка России может содержаться условие о формировании реестра без указания на персональные данные в соответствии с пунктом 9 статьи 3 Федерального закона от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ “О персональных данных” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31, ст. 3451; 2009, № 48, ст. 5716; № 52, ст. 6439; 2010, № 27, ст. 3407; № 31, ст. 4173, ст. 4196; № 49, ст. 6409; 2011, № 23, ст. 3263; № 31, ст. 4701; 2013, № 14, ст. 1651; № 30, ст. 4038; № 51, ст. 6683; 2014, № 23, ст. 2927; № 30, ст. 4217).

5. При формировании реестра на дату, указанную в требовании Банка России, фонд-участник направляет реестр в Банк России в электронном виде не позднее следующего рабочего дня после дня формирования реестра.

6. При формировании реестра на дату аннулирования лицензии фонда-участника или признания фонда-участника банкротом фонд-участник направляет реестр в Государственную корпорацию “Агентство по страхованию вкладов” (далее – Агентство) в электронном виде не позднее следующего рабочего дня после дня формирования реестра.

Копия направленного в Агентство реестра подлежит хранению в фонде-участнике способом, исключающим его утрату, изменение или доступ неуполномоченных лиц.

Фонд-участник после направления реестра в Агентство обязан в случае внесения изменений в реестр не позднее следующего рабочего дня направить в Агентство информацию о внесенных изменениях с указанием причины их внесения.

7. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в “Вестнике Банка России”.

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации                      Э.С. НАБИУЛЛИНА

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 23 июня 2015 года № 3688-У

“О форме и порядке формирования реестра

Обязательств негосударственного

пенсионного фонда, поставленного на учет

в системе гарантирования прав застрахованных

лиц в системе обязательного пенсионного

страхования Российской Федерации,

перед застрахованными лицами”

Форма реестра в электронном виде

Реестр, формируемый в электронном виде, состоит из трех файлов с именами аsv_reestr1_Н_ДДММГГ.csv, аsv_reestr2_Н_ДДММГГ.csv, аsv_reestr3_Н_ДДММГГ.csv, где:

Н – номер фонда по реестру фондов-участников;

ДДММГГ – дата, на которую составлен реестр, где ДД – день, ММ – месяц, ГГ – последние две цифры года.

Файлы аsv_reestr1_Н_ДДММГГ.csv, аsv_reestr2_Н_ДДММГГ.csv, аsv_reestr3_Н_ДДММГГ.csv содержат поля из раздела I, раздела II и раздела III приложения 2 к настоящему Указанию соответственно.

Файлы формируются с учетом следующих требований:

формат – текстовый файл с разделителями, csv;

строка заголовка – первая строка, содержит коды полей с разделителями;

разделители полей данных – точка с запятой (в конце строки точка с запятой не ставится, текстовые поля должны быть заключены в двойные кавычки);

разделители строк данных – CRLF (совместный набор управляющих символов “возврат каретки” и “перевод строки”).

Приложение 2

к Указанию Банка России

от 23 июня 2015 года № 3688-У

“О форме и порядке формирования реестра

Обязательств негосударственного

пенсионного фонда, поставленного на учет

в системе гарантирования прав застрахованных

лиц в системе обязательного пенсионного

страхования Российской Федерации,

перед застрахованными лицами”

Описание полей, содержащихся в реестре

Раздел I. Сведения о фонде-участнике

№ п/п	Код поля	Поле	Тип поля
1	2	3	4
1	F_1.0	Дата, на которую составлен реестр обязательств фонда-участника	дата
2	F_1.1	Номер по реестру фондов-участников	текст
3	F_1.2	Полное фирменное наименование	текст
4	F_1.3	Сокращенное фирменное наименование	текст
5	F_1.4	Номер лицензии (в том числе аннулированной)	текст
6	F_1.5	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)	текст
7	F_1.6	Почтовый адрес	текст
8	F_1.7	Сумма средств пенсионных накоплений на дату формирования реестра по данным бухгалтерского учета	число
9	F_1.8	Размер резерва по обязательному пенсионному страхованию на дату формирования реестра по данным бухгалтерского учета	число
10	F_1.9	Величина денежной оценки принятых фондом-участником обязательств в отношении застрахованных лиц по выплате установленной им накопительной пенсии, рассчитанная на 31 декабря последнего года, за который была произведена данная оценка	число
11	F_1.10	Сумма дополнительных обязательств перед застрахованными лицами, период осуществленных выплат которым превышает ожидаемый период выплаты, рассчитанная на 31 декабря последнего года, за который был произведен расчет поля F_1.9	число
12	F_1.11	Величина денежной оценки принятых фондом-участником обязательств в отношении застрахованных лиц по выплате установленной им накопительной пенсии, рассчитанная на дату формирования реестра	число
13	F_1.12	Сумма дополнительных обязательств перед застрахованными лицами, период осуществленных выплат которым превышает ожидаемый период выплаты, рассчитанная на дату формирования реестра	число
14	F_1.13	Размер выплатного резерва на дату формирования реестра по данным бухгалтерского учета	число
15	F_1.14	Величина денежной оценки принятых фондом-участником обязательств в отношении застрахованных лиц по выплате установленной им срочной пенсионной выплаты, рассчитанная на 31 декабря последнего года, за который была произведена данная оценка	число
16	F_1.15	Величина денежной оценки принятых фондом-участником обязательств в отношении застрахованных лиц по выплате установленной им срочной пенсионной выплаты, рассчитанная на дату формирования реестра	число
17	F_1.16	Размер средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата (далее – резерв срочных выплат) на дату формирования реестра по данным бухгалтерского учета	число

Поля F_1.2 – F_1.5 заполняются в соответствии с данными, содержащимися в Едином государственном реестре юридических лиц. Информация, указанная в поле F_1.6, должна состоять из элементов, разделенных запятыми. Почтовый адрес в Российской Федерации состоит из следующих элементов: код страны, почтовый индекс, наименование субъекта Российской Федерации, наименование района, наименование города, наименование населенного пункта, наименование улицы, номер дома, номер строения, номер корпуса, номер квартиры. Наименования регионов, городов, населенных пунктов и улиц должны соответствовать Классификатору адресов Российской Федерации (далее – КЛАДР). Исключения допускаются в случае отсутствия информации в КЛАДР или указания в качестве почтового адреса сведений, не предусмотренных в КЛАДР (например, номер воинской части или абонентского ящика).

Данные, указанные в полях F_1.9 – F_1.12, F_1.14 и F_1.15, определяются в соответствии с правилами денежной оценки принятых негосударственным пенсионным фондом обязательств в отношении застрахованных лиц, утверждаемыми в соответствии с положениями статьи 16 Федерального закона от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ “О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 49, ст. 7038; 2012, № 50, ст. 6965; 2013, № 30, ст. 4084; № 52, ст. 6975; 2014, № 30, ст. 4217) (далее – Федеральный закон от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ).

Раздел II. Сведения о застрахованных лицах фонда-участника

№ п/п	Код поля	Поле	Тип поля
1	2	3	4
1	L2.1.0	№ п/п (порядковый номер строки)	целое число
2	L2.1.1	Фамилия	текст
3	L2.1.2	Имя	текст
4	L2.1.3	Отчество (при наличии)	текст
5	L2.1.4	Дата рождения	дата
6	L2.1.5	Пол (“м” для мужчин или “ж” для женщин)	текст
7	L2.1.6	Страховой номер индивидуального лицевого счета застрахованного лица, указанный в страховом свидетельстве обязательного пенсионного страхования (СНИЛС)	текст
8	L2.1.7	Почтовый адрес застрахованного лица	текст
9	D_2.2.1	Дата вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании между фондом-участником и застрахованным лицом (далее – договор об ОПС)	дата
10	D_2.2.2	Статус договора об ОПС	текст
11	D_2.2.3	Дата смерти застрахованного лица (указывается в случае, если в поле D_2.2.2 указан код “ПС”)	дата
12	R_2.3.1	Сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, поступивших на накопительную пенсию	число
13	R_2.3.2	Сумма результата инвестирования страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, поступивших на накопительную пенсию	число
14	R_2.3.3	Сумма гарантийного восполнения страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, поступивших на накопительную пенсию	число
15	R_2.3.4	Сумма гарантийного возмещения страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, поступивших на накопительную пенсию	число
16	R_2.3.5	Сумма дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию (далее – ДСВ) и взносов работодателя	число
17	R_2.3.6	Сумма результата инвестирования ДСВ и взносов работодателя	число
18	R_2.3.7	Сумма гарантийного восполнения ДСВ и взносов работодателя	число
19	R_2.3.8	Сумма гарантийного возмещения ДСВ и взносов работодателя	число
20	R_2.3.9	Сумма взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений	число
21	R_2.3.10	Сумма результата инвестирования взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений	число
22	R_2.3.11	Сумма гарантийного восполнения взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений	число
23	R_2.3.12	Сумма гарантийного возмещения взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений	число
24	R_2.3.13	Сумма средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии (далее – МСК)	число
25	R_2.3.14	Сумма результата инвестирования средств МСК	число
26	R_2.3.15	Сумма гарантийного восполнения средств МСК	число
27	R_2.3.16	Сумма гарантийного возмещения средств МСК	число
28	R_2.3.17	Всего (сумма значений полей R_2.3.1 – R_2.3.16)	число
29	S_2.4.1	Дата установления единовременной выплаты средств пенсионных накоплений	дата
30	S_2.4.2	Размер установленной, но не осуществленной на дату формирования реестра единовременной выплаты средств пенсионных накоплений	число
31	U_2.5.1	Количество месяцев периода выплаты срочной пенсионной выплаты, указанное в заявлении застрахованного лица о назначении срочной пенсионной выплаты	целое число
32	U_2.5.2	Количество оставшихся ежемесячных выплат до окончания периода выплаты срочной пенсионной выплаты	целое число
33	U_2.5.3	Размер текущей ежемесячной срочной пенсионной выплаты	число
34	U_2.5.4	Сумма фактически выплаченной в текущем году срочной пенсионной выплаты	число
35	C_2.6.1	Количество месяцев ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии, примененное для расчета размера накопительной пенсии	целое число
36	C_2.6.2	Количество произведенных ежемесячных выплат накопительной пенсии (порядковый номер выплаты) на дату формирования реестра	целое число
37	C_2.6.3	Размер текущей ежемесячной выплаты накопительной пенсии	число
38	C_2.6.4	Сумма фактически выплаченной в текущем году накопительной пенсии	число
39	N_2.7.1	Год, по состоянию на 31 декабря которого наступил последний кратный пяти годам срок отражения средств пенсионных накоплений в соответствии со статьей 362-1 Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ “О негосударственных пенсионных фондах”1 (далее – Федеральный закон от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ)	целое число

В реестр включаются сведения о следующих застрахованных лицах фонда-участника:

застрахованных лицах, в отношении которых фонд-участник на дату формирования реестра является страховщиком в соответствии с информацией Пенсионного фонда Российской Федерации о внесении изменений в Единый реестр застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию;

застрахованных лицах, договоры об ОПС с которыми на дату формирования реестра прекращены, но обязательства перед ними не исполнены в полном объеме (на пенсионных счетах отражены (должны быть отражены) средства пенсионных накоплений);

умерших застрахованных лицах, средства пенсионных накоплений которых на дату формирования реестра не переданы в резерв по обязательному пенсионному страхованию.

Информация в поле I_2.1.6 указывается в формате “ХХХ–ХХХ–ХХХ ХХ” (три группы по три цифры в каждой группе, разделенные знаком “тире”, две последние цифры отделены от этих групп пробелом).

Информация, указанная в поле I_2.1.7, должна состоять из элементов, разделенных запятыми. Почтовый адрес в Российской Федерации состоит из следующих элементов: код страны, почтовый индекс, наименование субъекта Российской Федерации, наименование района, наименование города, наименование населенного пункта, наименование улицы, номер дома, номер строения, номер корпуса, номер квартиры. Наименования регионов, городов, населенных пунктов и улиц должны соответствовать КЛАДР. Исключения допускаются в случае отсутствия информации в КЛАДР или указания застрахованным лицом в качестве почтового адреса сведений, не предусмотренных в КЛАДР (например, номер воинской части или абонентского ящика). Почтовый адрес за пределами Российской Федерации состоит из следующих элементов: код страны, наименование населенного пункта, название улицы, номер дома, номер квартиры.

^{___________________________}

¹ Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006, № 43, ст. 4412; 2007, № 50, ст. 6247; 2008,№ 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3619; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4196; 2011, № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4322; № 47, ст. 6391; № 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, № 19, ст. 2326; № 30, ст. 4044, ст. 4084; № 49, ст. 6352; № 52, ст. 6975; 2014, № 11, ст. 1098; № 30, ст. 4219.

Поле D_2.2.2 заполняется в соответствии со следующей таблицей:

Статус договора об обязательном пенсионном страховании	Код
Вступивший в силу договор об ОПС, по которому на дату формирования реестра не установлены выплаты за счет средств пенсионных накоплений (накопительная пенсия, срочная пенсионная выплата, единовременная выплата средств пенсионных накоплений)	Д
Вступивший в силу договор об ОПС, по которому на дату формирования реестра установлена единовременная выплата средств пенсионных накоплений	ДЕ
Вступивший в силу договор об ОПС, по которому на дату формирования реестра установлена только срочная пенсионная выплата	ДС
Вступивший в силу договор об ОПС, по которому на дату формирования реестра установлена только накопительная пенсия	ДН
Вступивший в силу договор об ОПС, по которому на дату формирования реестра установлены срочная пенсионная выплата и накопительная пенсия	ДСН
Договор об ОПС, который на дату формирования реестра прекращен в связи со смертью застрахованного лица	ПС
Договор об ОПС, который на дату формирования реестра прекращен по иным основаниям	П