Приказ Центрального банка Российской Федерации от 01.11.1996 № 02-400

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

        1 ноября 1996 г.                              N 02-400

                              г. Москва

                             П Р И К А З

                   О введении в действие Положения
           "О совершении кредитными организациями операций
          с драгоценными металлами на территории Российской
              Федерации и порядке проведения банковских
                  операций с драгоценными металлами"

     В целях организации межбанковского рынка драгоценных  металлов  в
Российской   Федерации   и   в  соответствии  с  пунктом  5  статьи  4
Федерального закона "О Центральном банке Российской  Федерации  (Банке
России)",   пунктом  7  статьи  5  Федерального  закона  "О  банках  и
банковской деятельности" и решением  Совета  директоров  Банка  России
(протокол от 25 октября 1996 г. N 54)
     ПРИКАЗЫВАЮ:
     1. Ввести   в   действие   Положение   "О  совершении  кредитными
организациями  операций  с  драгоценными   металлами   на   территории
Российской  Федерации  и  порядке  проведения  банковских  операций  с
драгоценными металлами" с 1 ноября 1996 года.
     2. Установить,  что кредитные организации,  имеющие Разрешение на
совершение операций  с  драгоценными  металлами  (золотом,  серебром),
осуществляют  операции  с  драгоценными  металлами  в  соответствии  с
указанным   Положением,   за    исключением    ведения    обезличенных
металлических счетов.
     3. Департаменту иностранных операций (Потемкин А.И.) совместно  с
Департаментом  пруденциального  банковского надзора (Симановский А.Ю.)
разработать  и  представить  на  утверждение   порядок   регулирования
величины   лимитов   открытой  позиции  по  операциям  с  драгоценными
металлами до 1 декабря 1996 года.
     4. Департаменту    лицензирования    банковской   и   аудиторской
деятельности  (Прокофьева   О.К.)   разработать   и   представить   на
рассмотрение Председателю Банка России порядок обращения в Банк России
кредитных организаций для получения лицензии на совершение операций  с
драгоценными металлами до 1 декабря 1996 года.
     5. Административному   департаменту   (Богданов    В.Б.)    через
территориальные  учреждения  Банка  России,  Центральное  операционное
управление и Операционное управление-2 довести до  сведения  кредитных
организаций,   что   обмен   Разрешений   на   совершение  операций  с
драгоценными металлами (золотом и серебром) на Лицензию на  совершение
операций  с  драгоценными металлами будет производиться по ходатайству
банков   Департаментом   лицензирования   банковской   и   аудиторской
деятельности (Прокофьева О.К.).
     6. Департаменту   лицензирования   банковской    и    аудиторской
деятельности   (Прокофьева   О.К.)  по  согласованию  с  Департаментом
иностранных операций (Потемкин А.И.) и  Департаментом  пруденциального
банковского надзора (Симановский А.Ю.) обеспечить замену разрешения на
лицензию  банкам,  имеющим  разрешение  на   совершение   операций   с
драгоценными металлами (золотом и серебром), при устойчивом финансовом
положении банка на момент обращения.
     7. Департаменту  иностранных операций (Потемкин А.И.) разработать
и  представить  на  утверждение  Председателю  Банка  России   порядок
установления  Банком  России  официальных котировок цен на драгоценные
металлы до 10 ноября 1996 года.
     8. Департаменту  иностранных операций (Потемкин А.И.) разработать
и представить на рассмотрение руководства Банка России формы и порядок
предоставления  отчетности  по  операциям,  осуществляемым  кредитными
организациями  по  металлическим  счетам  в   иностранных   банках   -
корреспондентах до конца I квартала 1997 года.
     9. Департаменту   иностранных   операций   (Потемкин   А.И.)    и
Департаменту  бухгалтерского  учета и отчетности (Гуденко Л.И.) в срок
до 1 декабря доработать Инструкцию "О порядке  ведения  бухгалтерского
учета  операций  с  драгоценными металлами в кредитных организациях" с
внесением соответствующих изменений в План счетов бухгалтерского учета
в  кредитных  организациях  (письмо Госбанка СССР N 254 от 21.12.89) и
представить на подпись Председателю Банка России.


     Председатель Банка России          С.К. Дубинин


                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

            1 ноября 1996 г.                          N 50

                              г. Москва

                          П О Л О Ж Е Н И Е

            О совершении кредитными организациями операций
          с драгоценными металлами на территории Российской
              Федерации и порядке проведения банковских
                  операций с драгоценными металлами


                          I. Общие положения

     1. Настоящее  Положение  устанавливает  требования Банка России к
проведению кредитными организациями операций с драгоценными  металлами
на  территории  Российской  Федерации  и определяет порядок проведения
банковских операций с драгоценными металлами.
     2. Для целей настоящего Положения вводятся следующие понятия:
     2.1. Банки  -  кредитные  организации,  в  установленном  порядке
получившие лицензию (разрешение) Банка России на совершение операций с
драгоценными металлами.
     2.2. Драгоценные  металлы - слитки золота,  платины и серебра,  а
также монета  из  драгоценных  металлов  (золото,  платина,  серебро),
находящаяся  в  обращении и являющаяся законным платежным средством (в
том  числе  изымаемая  из  обращения,  но  подлежащая  обмену)  как  в
Российской  Федерации,  так  и  в  иностранных государствах,  в случае
возможного ее использования не по  нарицательной  стоимости,  а  также
изъятия из обращения в Российской Федерации,  но не подлежащая обмену,
и изъятая из обращения в иностранных государствах.
     2.3. Слитки  драгоценных металлов - стандартные или мерные слитки
российского производства,  соответствующие государственным стандартам,
действующим   в  Российской  Федерации,  и  зарубежного  производства,
соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской
Ассоциацией Участников Рынка драгоценных металлов (Приложение 1).
     2.4. Банковские операции с драгоценными металлами -  операции  по
привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.
     2.5. Металлические   счета   -   счета,   открываемые   кредитной
организацией для осуществления операций с драгоценными металлами.
     2.6. Металлические счета ответственного хранения - счета клиентов
для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в
кредитную  организацию  с  сохранением  при  этом  их   индивидуальных
признаков (наименование,  количество ценностей,  проба, производитель,
серийный номер и др.).
     2.7. Обезличенные   металлические   счета  -  счета,  открываемые
кредитной организацией для учета  драгоценных  металлов  без  указания
индивидуальных  признаков и осуществления операций по их привлечению и
размещению.
     3. В  соответствии  с  Законом  Российской  Федерации "О валютном
регулировании и валютном контроле" общий порядок совершения  сделок  с
драгоценными    металлами    на    территории   Российской   Федерации
устанавливается Правительством Российской Федерации.
     4. Банк  России  определяет  особенности  проведения в Российской
Федерации  операций  с  монетой  из  драгоценных   металлов.   Порядок
проведения   операций   с  монетой  Российской  Федерации,  содержащей
драгоценные металлы,  установлен в Инструкции N  33  Банка  России  от
27.12.95  "О  порядке  выпуска  в  обращение  в  Российской  Федерации
памятных монет".
     5. Банк   России   устанавливает   правила   проведения   банками
Российской Федерации операций по привлечению во  вклады  и  размещению
драгоценных металлов.
     6. В соответствии с международной практикой проведения операций с
драгоценными    металлами,    операции   с   золотом   совершаются   в
количественных единицах чистой массы металла,  операции с  платиной  и
серебром - в количественных единицах лигатурной массы металла.

          II. Операции с драгоценными металлами, совершаемые
                     банками Российской Федерации

     7. Виды операций и сделок с драгоценными металлами.
     Банки имеют  право  осуществлять  следующие  операции  и сделки с
драгоценными металлами:
     7.1. Покупать  и  продавать драгоценные металлы как за свой счет,
так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения).
     7.2. Привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и
на определенный срок) от физических и юридических лиц.
     7.3. Размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет
на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставлять займы в
драгоценных металлах.
     7.4. Предоставлять и получать  кредиты  в  рублях  и  иностранной
валюте под залог драгоценных металлов.
     7.5. Оказывать  услуги  по  хранению  и   перевозке   драгоценных
металлов при наличии сертифицированного хранилища.
     8. Сделки купли - продажи драгоценных металлов
     8.1. Сделки купли - продажи драгоценных металлов осуществляются с
поставкой драгоценных металлов в физической форме или с отражением  по
счетам.
     8.2. Сделки  купли   -   продажи   драгоценных   металлов   могут
осуществляться на следующих условиях:
     8.2.1. Сделки купли - продажи с немедленной  поставкой  (наличные
сделки),  когда  дата  валютирования (дата поставки денежных средств и
драгоценных металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней  от
даты заключения сделки.
     Расчеты по поставке металла и денежных средств могут  проводиться
разными  датами  валютирования,  что  должно быть специально оговорено
между сторонами в момент заключения сделки.
     8.2.2. Срочные  сделки  купли - продажи,  когда сроки расчетов по
сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.
     8.3. Банки могут совершать другие сделки с драгоценными металлами
(опционы,  свопы,  фьючерсы и др.) в соответствии с  законодательством
Российской Федерации и международной банковской практикой.
     8.4. Все денежные требования  и  обязательства,  возникающие  при
совершении   сделок   с   драгоценными   металлами  между  резидентами
Российской  Федерации,  должны  быть  выражены  и  оплачены  в  валюте
Российской Федерации.
     9. Порядок  проведения   банковских   операций   с   драгоценными
металлами
     9.1. Банки  РФ  проводят  операции  с  драгоценными  металлами  с
открытием  металлических  счетов.  Металлические счета открываются для
физических и юридических лиц, включая банки.
     9.2. Для    хранения   драгоценных   металлов   банки   открывают
металлические счета ответственного хранения.
     Драгоценные металлы, принятые от клиента на хранение, не являются
привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от  своего
имени и за свой счет.
     9.3. Для  осуществления  операций  по  привлечению  во  вклады  и
размещению   драгоценных   металлов   банки   открывают   обезличенные
металлические счета.
     Драгоценные металлы,  учитываемые  на  обезличенных металлических
счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет -
количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.
     9.4. В договоре обезличенного металлического  счета  определяются
операции,  проводимые  по данному счету,  условия зачисления на счет и
возврата со счета драгоценных  металлов,  а  также  размер  и  порядок
выплаты   вознаграждений,   связанных  с  ведением  счета,  изменением
индивидуальных характеристик драгоценных металлов при их зачислении  и
выдачи  со  счета  в  физической  форме  и  отклонением  массы метала,
числящегося на обезличенном металлическом  счете,  от  массы  металла,
подлежащего возврату с этого счета в физической форме.
     9.5. Банки открывают следующие  виды  обезличенных  металлических
счетов:  счета  клиентов  (срочные  и  до востребования),  в том числе
корреспондентские  счета  банков,  а  также  счета  учета   займов   в
драгоценных металлах, выданных клиентам.
     9.6. Для   осуществления   операций,   связанных   с    переводом
драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, банки имеют
право устанавливать корреспондентские отношения с банками.
     9.7. Привлечение    и    размещение   драгоценных   металлов   на
обезличенные  металлические  счета  может  быть   осуществлено   путем
перевода  драгоценных  металлов  с  других  обезличенных металлических
счетов,  зачислением на обезличенные металлические  счета  драгоценных
металлов  при их физической поставке,  а также зачислением драгоценных
металлов,  проданных клиенту,  или драгоценных металлов, приобретенных
банком.
     Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических  счетов
клиентов  возможен  путем  перечисления драгоценных металлов на другие
обезличенные  металлические  счета,  снятием  со  счетов   драгоценных
металлов  в физической форме,  а также путем совершения сделки купли -
продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.
     9.8. Займы  в драгоценных металлах предоставляются путем поставки
драгоценных металлов клиенту в физической форме  или  на  обезличенные
металлические  счета  в  обмен  на  обязательство поставки драгоценных
металлов по истечении установленного договором срока.
     Погашение суммы  займа  в  драгоценных  металлах осуществляется в
форме физической поставки драгоценных металлов или путем  перечисления
драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов заемщика.
     9.9. Проценты,  начисляемые на обезличенные металлические  счета,
комиссионные  сборы  и  прочие  вознаграждения,  связанные  с ведением
металлических счетов,  исчисляются и выплачиваются в валюте Российской
Федерации.  Проценты  по  обезличенным металлическим счетам могут быть
выплачены  в  драгоценных  металлах,  что  должно  быть  оговорено   в
соглашении между банком и владельцем счета.

         III. Контроль Банка России за совершением операций с
                        драгоценными металлами

     10. При проведении банковских операций с  драгоценными  металлами
банки  обязаны  осуществлять  контроль  за  соотношением  требований и
обязательств в драгоценных металлах в рублевой оценке,  то есть  вести
открытую  позицию  по  операциям  с  драгоценными  металлами.  Порядок
регулирования открытой позиции устанавливает Банк России.
     11. Банки   осуществляют  операции  с  драгоценными  металлами  с
использованием обезличенных металлических счетов  только  при  наличии
лимита   открытой  позиции  по  операциям  с  драгоценными  металлами,
установленного Банком России.
     12. Банк    России    устанавливает    единые   правила   ведения
бухгалтерского  учета  операций  с  драгоценными  металлами,   порядок
переоценки   счетов  учета  драгоценных  металлов,  формы  отчетности,
порядок и сроки ее предоставления, а также определяет прочие нормативы
деятельности   банков   по   операциям   с  драгоценными  металлами  и
осуществляет контроль за их соблюдением.
     13. Банк  России устанавливает порядок приема,  хранения и выдачи
драгоценных металлов банками.
     14. В  случае  нарушения банком требований настоящего Положения к
банку принимаются меры,  предусмотренные ст. 75 Федерального закона "О
Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)".  Невыполнение
требований Центрального банка РФ может служить основанием  для  отзыва
лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценными металлами.


     Председатель Банка России          С.К. Дубинин


                                                          Приложение 1
                                              к Положению о совершении
                                     кредитными организациями операций
                                с драгоценными металлами на территории
                                        Российской Федерации и порядке
                                        проведения банковских операций
                                              с драгоценными металлами

                  Международные стандарты качества,
                принятые Лондонской Ассоциацией рынка
                     драгоценных металлов (LBMA)

     Стандарты качества   драгоценных  металлов,  принятые  Лондонской
Ассоциацией  Рынка  драгоценных  металлов,  обозначены  в   документах
ассоциации как стандарт London good delivery.
     1. Слитки золота стандарта London good delivery  должны  отвечать
следующим требованиям:
     Масса чистого золота в слитке составляет от 350 до  450  тройских
унций (от 10886 г до 13754 г).
     Вес каждого слитка  должен  быть  выражен  в  тройских  унциях  и
кратным 0,025 унции.
     Чистота металла должна быть не ниже 995 долей  химически  чистого
золота на 1000 долей лигатурной массы.
     В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:
     - серийный номер,
     - проба,
     - клеймо изготовителя,
     - год изготовления слитка (требование действует с 1988 года).
     На слитке не должно быть пор, углублений и прочих недостатков, он
должен быть удобен для переноски и складирования.
     2. Слитки  серебра стандарта London good delivery должны отвечать
следующим требованиям:
     Вес слитка  составляет  от 500 до 1250 тройских унций (от 15552 г
до 38879 г).
     Вес каждого  слитка  должен  быть  выражен  в  тройских  унциях и
кратным 0,10 унции.
     Чистота металла  должна  быть не ниже 999 долей химически чистого
серебра на 1000 долей лигатурной массы.
     В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:
     - серийный номер,
     - проба,
     - клеймо изготовителя,
     - вес в тройских унциях или килограммах (вес слитка в килограммах
должен быть переведен в тройские  унции  и  соответствовать  названным
выше требованиям).
     Слиток должен иметь правильную форму,  удобную  для  переноски  и
складирования.
     На поверхности слитка не должно быть  пор,  углублений  и  прочих
недостатков. Края слитка должны быть прямыми и неострыми.
     3. Слитки  (пластины)  платины  стандарта  London  good  delivery
должны отвечать следующим требованиям:
     Вес слитка (пластины) составляет от 32,150  до  192,904  тройских
унций (от 1000 г до 6000 г).
     Чистота металла должна быть не ниже 999,5 долей химически чистого
металла на 1000 долей лигатурной массы.
     В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:
     - серийный номер,
     - проба,
     - литеры PT и PLATINUM,
     - клеймо изготовителя,
     - вес в граммах или тройских унциях.
     На слитке не должно быть пор, углублений и прочих недостатков, он
должен быть удобен для переноски и складирования.
     Аффинажная фирма, проставляющая клеймо на слитках золота, платины
и  серебра,  отвечающим  стандартам London good delivery,  должна быть
включена в специальный список LBMA (List  of  Acceptable  Melters  and
Assayers).