|
Расширенный поиск
Приказ Центрального банка Российской Федерации от 11.03.1997 № 2-67ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 11 марта 1997 г. N 02-67 г. Москва П Р И К А З ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЛАНА СЧЕТОВ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ПО ВНЕБАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ) В целях дальнейшего совершенствования бухгалтерского учета в банках Российской Федерации в дополнение к Приказу "Об утверждении Плана счетов банков Российской Федерации" от 31 октября 1996 г. N 02-399 ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Утвердить План счетов бухгалтерского учета Центрального банка Российской Федерации (Банка России) по разделу "Внебалансовые счета". 2. Утвердить План счетов бухгалтерского учета кредитных организаций по разделам "Внебалансовые счета", "Счета депо" и "Счета доверительного управления". 3. Опубликовать в "Вестнике Банка России" разделы "Внебалансовые счета", "Счета депо" и "Счета доверительного управления" Плана счетов бухгалтерского учета кредитных организаций. 4. Главному бухгалтеру Центрального банка Российской Федерации - директору Департамента бухгалтерского учета и отчетности г. Гуденко Л.И. продолжить разработку положений о применении Плана счетов бухгалтерского учета банковской системы, включая разделы по внебалансовым счетам, закончить эту работу к ранее утвержденному сроку. Председатель Центрального банка Российской Федерации С.К. ДУБИНИН В. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА +---------------------------------------------------------------+ ¦Номер¦ Наименование счета ¦Признак ¦Номер счета ¦ ¦счета¦ ¦ счета ¦действующего¦ ¦ ¦ ¦ А, П ¦плана счетов¦ +-----+-----------------------------------+--------+------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-----+-----------------------------------+--------+------------¦ ¦ ¦ Раздел 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ БАНКНОТЫ (БАНКОВСКИЕ БИЛЕТЫ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ И МОНЕТА В РЕЗЕРВНЫХ ФОНДАХ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦901 ¦Банкноты (банковские билеты) и¦ ¦ ¦ ¦ ¦монета в межрегиональных¦ ¦ ¦ ¦ ¦хранилищах Центрального хранилища¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90101¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9901 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90102¦Монета ¦ А ¦ 9901 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90103¦Монета без драгоценных металлов,¦ А ¦ 9901 ¦ ¦ ¦изготовленная к юбилейным датам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и по другим случаям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90104¦Монета с драгоценными металлами,¦ А ¦ 9901 ¦ ¦ ¦изготовленная к юбилейным датам¦ ¦ ¦ ¦ ¦и по другим случаям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90105¦Банкноты (банковские билеты) и¦ А ¦ 9902 ¦ ¦ ¦монета, отправленные в Национальные¦ ¦ ¦ ¦ ¦банки, Главные управления Банка¦ ¦ ¦ ¦ ¦России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90106¦Банкноты (банковские билеты) и ¦ А ¦ 9902 ¦ ¦ ¦монета в пути ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦902 ¦Банкноты (банковские билеты) и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦монета в расчетно - кассовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦центрах: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90201¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9901 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90202¦Монета ¦ А ¦ 9901 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90203¦Монета без драгоценных металлов, ¦ А ¦ 9901 ¦ ¦ ¦изготовленная к юбилейным датам и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по другим случаям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90204¦Монета с драгоценными металлами,¦ А ¦ 9901 ¦ ¦ ¦изготовленная к юбилейным датам и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по другим случаям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90205¦Банкноты (банковские билеты) и¦ А ¦ 9902 ¦ ¦ ¦монета, направленные из РКЦ в¦ ¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90206¦Банкноты (банковские билеты) и ¦ А ¦ 9902 ¦ ¦ ¦монета в пути из учреждений Банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦903 ¦Банкноты (банковские билеты) и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦монета, находящиеся в учреждениях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Банка России, подчиненных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Национальным банкам, Главным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управлениям Банка России: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90301¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9905 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90302¦Монета ¦ А ¦ 9905 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90303¦Монета без драгоценных металлов,¦ А ¦ 9905 ¦ ¦ ¦изготовленная к юбилейным датам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и по другим случаям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90304¦Монета с драгоценными металлами,¦ А ¦ 9905 ¦ ¦ ¦изготовленная к юбилейным датам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и по другим случаям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90305¦Банкноты (банковские билеты) и ¦ А ¦ 9906 ¦ ¦ ¦монета, направленные в учреждения¦ ¦ ¦ ¦ ¦Банка России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90306¦Банкноты (банковские билеты) и ¦ А ¦ 9906 ¦ ¦ ¦монета, направленные из ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Национальных банков, Главных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управлений Банка России в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦904 ¦Банкноты (банковские билеты) и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦монета, находящиеся в учреждениях¦ ¦ ¦ ¦ ¦Банка России на всей территории¦ ¦ ¦ ¦ ¦России: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90401¦Банкноты (банковские билеты) ¦ А ¦ 9907 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90402¦Монета ¦ А ¦ 9907 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90403¦Монета без драгоценных металлов,¦ А ¦ 9907 ¦ ¦ ¦изготовленная к юбилейным датам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и по другим случаям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90404¦Монета с драгоценными металлами,¦ А ¦ 9907 ¦ ¦ ¦изготовленная к юбилейным датам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и по другим случаям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90405¦Банкноты (банковские билеты) и¦ А ¦ 9908 ¦ ¦ ¦монета, направленные в учреждения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Банка России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90406¦Банкноты (банковские билеты) и ¦ А ¦ 9908 ¦ ¦ ¦монета в пути из учреждений Банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90407¦Банкноты (банковские билеты) и¦ А ¦ 9912 ¦ ¦ ¦монета, поступившие из Гознака ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90408¦Банкноты (банковские билеты),¦ А ¦ 9913 ¦ ¦ ¦переданные для уничтожения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦905 ¦Разрешения на выпуск денег в¦ ¦ ¦ ¦ ¦обращение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90501¦Разрешения Банка России, ¦ А ¦ 9909 ¦ ¦ ¦направленные Национальным банкам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦Главным управлениям Банка России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на перечисление из фондов в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборотную кассу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90502¦Разрешения, полученные ¦ А ¦ 9910 ¦ ¦ ¦национальным банками, главными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управлениями Банка России на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦перечисление из фондов в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборотную кассу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90503¦Разрешения, направленные ¦ А ¦ 9911 ¦ ¦ ¦национальными банками, главными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управлениями Банка России в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расчетно - кассовые центры на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦перечисление из фондов в оборотную ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кассу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90504¦Разрешения, полученные расчетно -¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦кассовыми центрами на перечисление ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из фондов в оборотную кассу¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Раздел 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ЦЕННЫЕ БУМАГИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦907 ¦Неразмещенные ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90701¦Бланки собственных ценных бумаг для¦ А ¦ 9959 ¦ ¦ ¦распространения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90702¦Бланки собственных ценных бумаг для¦ А ¦ 9997 ¦ ¦ ¦уничтожения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90703¦Выкупленные до срока погашения¦ А ¦ 9978 ¦ ¦ ¦собственные ценные бумаги для¦ ¦ ¦ ¦ ¦перепродажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90704¦Собственные ценные бумаги,¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦выкупленные для погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90705¦Бланки ценных бумаг, отосланные и¦ А ¦ 9994 ¦ ¦ ¦выданные под отчет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦908 ¦Ценные бумаги прочих эмитентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90801¦Ценные бумаги других эмитентов для ¦ А ¦ 9993, 9995 ¦ ¦ ¦распространения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90802¦Ценные бумаги для продажи на¦ А ¦ 9986 ¦ ¦ ¦комиссионных началах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90803¦Ценные бумаги на хранении по¦ А ¦ 9987 ¦ ¦ ¦договорам хранения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90804¦Облигации государственных займов,¦ А ¦ 9996 ¦ ¦ ¦проданные предприятиям и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Раздел 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ И ДОКУМЕНТЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦909 ¦Расчетные операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90901¦Расчетные документы, ожидающие ¦ А ¦ 9927 ¦ ¦ ¦акцепта для оплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90902¦Расчетные документы, не оплаченные ¦ А ¦ 9929, 9932,¦ ¦ ¦в срок ¦ ¦ 9933 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90904¦Не оплаченные в срок расчетные ¦ А ¦ 9920 ¦ ¦ ¦документы из-за отсутствия средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на корреспондентских счетах¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90906¦Расчетные документы по ¦ А ¦ 9928 ¦ ¦ ¦факторинговым, форфейтинговым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90907¦Выставленные аккредитивы для ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦расчетов с резидентами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90908¦Выставленные аккредитивы для ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦расчетов с нерезидентами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦910 ¦Расчеты по обязательным резервам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91001¦Недовнесенная кредитными ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦организациями сумма обязательных¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервов по счетам в национальной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91002¦Недовнесенная кредитными ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦организациями сумма обязательных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервов по счетам в иностранной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91005¦Сумма перевзноса кредитной¦ П ¦ новый ¦ ¦ ¦организацией в обязательные резервы¦ ¦ ¦ ¦ ¦по счетам в национальной валюте¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91006¦Сумма перевзноса кредитной ¦ П ¦ новый ¦ ¦ ¦организацией в обязательные резервы¦ ¦ ¦ ¦ ¦по счетам в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91009¦Начисленные, неполученные штрафы за¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦недовзнос в обязательные резервы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦911 ¦Документы и ценности по иностранным¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91101¦Документы и ценности, принятые от¦ А ¦ 9937 ¦ ¦ ¦клиентов для отсылки на инкассо в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банки - нерезиденты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91102¦Документы и ценности, отосланные на¦ А ¦ 9936 ¦ ¦ ¦инкассо в банки - нерезиденты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91103¦Документы и ценности, полученные на¦ А ¦ 9937 ¦ ¦ ¦инкассо от банков - нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91104¦Наличная иностранная валюта и ¦ А ¦ 9942 ¦ ¦ ¦платежные документы в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте, принятые на экспертизу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91105¦Документы и ценности, полученные из¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦банков - нерезидентов на экспертизу¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦912 ¦Разные ценности и документы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91201¦Марки и другие документы на оплату ¦ А ¦ 9958 ¦ ¦ ¦государственных сборов и пошлин ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91202¦Разные ценности и документы ¦ А ¦ 9960, 9915 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91203¦Разные ценности и документы,¦ А ¦ 9961, 9916 ¦ ¦ ¦отосланные и выданные под отчет,¦ ¦ ¦ ¦ ¦на комиссию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91204¦Средства на строительство,¦ А ¦ 9963 ¦ ¦ ¦переданные в порядке долевого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦участия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91205¦Бланки строгой отчетности ¦ А ¦ 9959 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Раздел 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ОПЕРАЦИИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦913 ¦Обеспечение предоставленных¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитов и размещенных средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91301¦Открытые кредитные линии по¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦предоставлению кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91302¦Неиспользованные кредитные линии по¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦предоставлению кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91303¦Ценные бумаги, принятые в залог по ¦ А ¦ 9987 ¦ ¦ ¦выданным кредитам, кроме векселей¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91304¦Учтенные и переучтенные векселя¦ А ¦ 9974, 9977 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91305¦Гарантии, поручительства, ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦полученные банком ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91306¦Поручительства Министерства ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦финансов Российской Федерации,¦ ¦ ¦ ¦ ¦министерств финансов субъектов РФ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и местных органов власти ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91307¦Имущество, принятое в залог по ¦ А ¦ 9922, 9914 ¦ ¦ ¦выданным кредитам, кроме ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦914 ¦Обеспечение полученных кредитов и¦ ¦ ¦ ¦ ¦привлеченных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91401¦Ценные бумаги, переданные в залог¦ А ¦ 9975 ¦ ¦ ¦по полученным кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91402¦Открытые кредитные линии по ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦получению кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91403¦Неиспользованные кредитные линии по¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦получению кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91404¦Гарантии, выданные банком ¦ П ¦ 9925 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91405¦Имущество, переданное в залог по¦ А ¦ новый, 9914¦ ¦ ¦полученным кредитам, кроме ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦915 ¦Арендные и лизинговые операции¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91501¦Основные средства, переданные в¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦аренду ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91502¦Другое имущество, переданное в ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦аренду ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91503¦Арендованные основные средства¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91504¦Арендованное другое имущество¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91505¦Машины, оборудование, транспортные¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦и другие средства, полученные в¦ ¦ ¦ ¦ ¦лизинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Раздел 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, СПИСАННАЯ ИЛИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ВЫНЕСЕННАЯ ЗА БАЛАНС ИЗ-ЗА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ НЕВОЗМОЖНОСТИ ВЗЫСКАНИЯ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦916 ¦Задолженность по процентным¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежам, по основному долгу,¦ ¦ ¦ ¦ ¦несписанному с баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91601¦Просроченные неполученные проценты¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦по кредитам, выданным Банком России¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитным организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91602¦Просроченные неполученные проценты ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦по кредитам, выданным Банком России¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиентам (кроме кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦917 ¦Задолженность по процентным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежам по основному долгу,¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанному из - за невозможности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦взыскания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91701¦Неполученные проценты по списанным¦ А ¦ 9970 ¦ ¦ ¦с баланса Банка России кредитам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦выданным кредитным организациям¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91702¦Неполученные проценты по списанным¦ А ¦ 9970 ¦ ¦ ¦с баланса Банка России кредитам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦выданным клиентам (кроме кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦918 ¦Задолженность по сумме основного¦ ¦ ¦ ¦ ¦долга, списанная из - за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦невозможности взыскания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91803¦Долги, списанные в убыток ¦ А ¦ 9971 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91804¦Безнадежные ко взысканию дебетовое ¦ А ¦ 9973 ¦ ¦ ¦сальдо по корреспондентским счетам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦просроченная задолженность по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦основному долгу по централизованным¦ ¦ ¦ ¦ ¦и другим кредитам кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организаций, у которых отозваны ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лицензии на осуществление ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковских операций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦99998¦Счет для корреспонденции с¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦пассивными счетами при двойной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦записи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦99999¦Счет для корреспонденции с активным¦ П ¦ новый ¦ ¦ ¦счетами при двойной записи ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------+ Примечание. Принцип нумерации отдельных лицевых счетов такой же, как и по балансовым счетам. Г. СРОЧНЫЕ ОПЕРАЦИИ +---------------------------------------------------------------------+ ¦Номер¦ Наименование счета ¦ Где ¦Номер счета¦ ¦счета¦ ¦открывается¦действующего¦ ¦ ¦ ¦ счет ¦плана счетов¦ +-----+--------------------------------------+-----------+------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-----+--------------------------------------+-----------+------------¦ ¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Наличные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦930 ¦Требования по поставке денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93001¦Требования по поставке денежных ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦931 ¦Требования по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93101¦Требования по поставке драгоценных ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦932 ¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93201¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Срочные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦933 ¦Требования по поставке денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93301¦со сроком исполнения на следующий день¦ ¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93302¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93303¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93304¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93305¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦934 ¦Требования по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93401¦со сроком исполнения на следующий день¦ ¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93402¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93403¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93404¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93405¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦935 ¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93501¦со сроком исполнения на следующий день¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93502¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93503¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93504¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93505¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦936 ¦Требования по выкупу ценных бумаг по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93601¦со сроком исполнения на следующий день¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93602¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93603¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93604¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93605¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦937 ¦Требования по продаже ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по обратной части операций РЕПО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93701¦со сроком исполнения на следующий день¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93702¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93703¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93704¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93705¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Нереализованные курсовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ разницы (отрицательные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦938 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93801¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦939 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93901¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦940 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦94001¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Наличные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦960 ¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96001¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦961 ¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96101¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦962 ¦Обязательства по поставке ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96201¦Обязательства по поставке ценных ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Срочные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦963 ¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96301¦со сроком исполнения на следующий ¦ ¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96302¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96303¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96304¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96305¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦964 ¦Обязательства по поставке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96401¦со сроком исполнения на следующий ¦ ¦ 9918 ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96402¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96403¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96404¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96405¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦965 ¦Обязательства по поставке ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96501¦со сроком исполнения на следующий ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96502¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96503¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96504¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96505¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦966 ¦Обязательства по выкупу ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по обратной части операций РЕПО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96601¦со сроком исполнения на следующий ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96602¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96603¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96604¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96605¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦967 ¦Обязательства по продаже ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по обратной части операций РЕПО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96701¦со сроком исполнения на следующий ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96702¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96703¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96704¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96705¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Нереализованные курсовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ разницы (положительные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦968 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96801¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦969 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96901¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦970 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦97001¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------------+ Д. СЧЕТА ДЕПО +---------------------------------------------------------------+ ¦Номер¦ Наименование счета ¦Номер счета ¦ ¦счета¦ ¦действующего ¦ ¦ ¦ ¦плана счетов ¦ +-----+-------------------------------------------+-------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-----+-------------------------------------------+-------------¦ ¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98000¦Ценные бумаги на хранении в депозитарии¦ 98000 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98010¦Ценные бумаги на хранении в головном ¦ 98010 ¦ ¦ ¦депозитарии (НОСТРО депо базовый) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98015¦Ценные бумаги на хранении в других ¦ 98015 ¦ ¦ ¦депозитариях (НОСТРО депо расчетный) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98020¦Ценные бумаги в пути, на проверке, на¦ 98020 ¦ ¦ ¦переоформлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98030¦Недостача ценных бумаг ¦ 98030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98035¦Ценные бумаги, изъятые из депозитария¦ 98035 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98040¦Ценные бумаги владельцев ¦ 98040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98050¦Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию¦ 98050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98053¦Ценные бумаги клиентов по брокерским¦ 98053 ¦ ¦ ¦договорам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98055¦Ценные бумаги в доверительном управлении¦ 98055 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98060¦Ценные бумаги, принятые на хранение от¦ 98060 ¦ ¦ ¦низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98065¦Ценные бумаги, принятые на хранение от¦ 98065 ¦ ¦ ¦других депозитариев (ЛОРО депо расчетный)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98070¦Ценные бумаги, обремененные обязательствами¦ 98070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98080¦Ценные бумаги, владельцы которых не¦ 98080 ¦ ¦ ¦установлены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98090¦Ценные бумаги вне обращения ¦ 98090 ¦ +---------------------------------------------------------------+ Б. СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ (8) +---------------------------------------------------------------+ ¦ Номер ¦ Наименование балансового счета ¦Номер счета ¦ ¦ счета ¦ ¦действующего¦ ¦ ¦ ¦плана счетов¦ +---------+----------------------------------------+------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +---------+----------------------------------------+------------¦ ¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦801 ¦Касса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80101 ¦Касса ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦802 ¦Ценные бумаги в управлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80201 ¦Ценные бумаги в управлении ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦803 ¦Драгоценные металлы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80301 ¦Драгоценные металлы ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦804 ¦Кредиты предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80401 ¦Кредиты предоставленные ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦805 ¦Средства использованные на другие цели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80501 ¦Средства использованные на другие цели ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦806 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80601 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦807 ¦Уплаченный накопленный процентный ¦ ¦ ¦ ¦(купонный) доход по процентным ¦ ¦ ¦ ¦(купонным) долговым обязательствам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80701 ¦Уплаченный накопленный процентный ¦ новый ¦ ¦ ¦(купонный) доход по процентным ¦ ¦ ¦ ¦(купонным) долговым обязательствам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦808 ¦Текущие счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80801 ¦Текущие счета ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦809 ¦Расходы по доверительному управлению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦80901 ¦Расходы по доверительному управлению ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦851 ¦Капитал в управлении (учредители) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦85101 ¦Капитал в управлении (учредители) ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦852 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦85201 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦853 ¦Полученный накопленный процентный ¦ ¦ ¦ ¦(купонный) доход по процентным ¦ ¦ ¦ ¦(купонным) долговым обязательствам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦85301 ¦Полученный накопленный процентный ¦ новый ¦ ¦ ¦(купонный) доход по процентным ¦ ¦ ¦ ¦(купонным) долговым обязательствам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦854 ¦Доходы от доверительного управления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦85401 ¦Доходы от доверительного управления ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦855 ¦Прибыль по доверительному управлению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦85501 ¦Прибыль по доверительному управлению ¦ новый ¦ +---------------------------------------------------------------+ В. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА +---------------------------------------------------------------+ ¦ Номер ¦ Наименование счета ¦ Признак ¦Номер счета ¦ ¦ счета ¦ ¦ счета ¦действующего¦ ¦ ¦ ¦ А, П ¦плана счетов¦ +--------+-------------------------------+---------+------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +--------+-------------------------------+---------+------------¦ ¦ ¦ Раздел 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ НЕОПЛАЧЕННЫЙ УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦906 ¦Неуплаченный уставный капитал¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитных организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90601 ¦Неоплаченная сумма уставного¦ А ¦ 9945 ¦ ¦ ¦капитала акционерного банка¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90602 ¦Неоплаченная сумма уставного ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦капитала неакционерного банка¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Раздел 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ЦЕННЫЕ БУМАГИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦907 ¦Неразмещенные ценные бумаги¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90701 ¦Бланки собственных ценных ¦ А ¦ 9959 ¦ ¦ ¦бумаг для распространения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90702 ¦Бланки собственных ценных ¦ А ¦ 9997 ¦ ¦ ¦бумаг для уничтожения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90703 ¦Выкупленные до срока погашения ¦ А ¦ 9978 ¦ ¦ ¦собственные ценные бумаги для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦перепродажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90704 ¦Собственные ценные бумаги,¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦выкупленные для погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90705 ¦Бланки ценных бумаг, отосланные¦ А ¦ 9994 ¦ ¦ ¦и выданные под отчет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦908 ¦Ценные бумаги прочих эмитентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90801 ¦Ценные бумаги других эмитентов ¦ А ¦ 9993, 9995 ¦ ¦ ¦для распространения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90802 ¦Ценные бумаги для продажи на ¦ А ¦ 9986 ¦ ¦ ¦комиссионных началах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90803 ¦Ценные бумаги на хранении по¦ А ¦ 9987 ¦ ¦ ¦договорам хранения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90804 ¦Облигации государственных ¦ А ¦ 9996 ¦ ¦ ¦займов, проданные предприятиям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90805 ¦Билеты спецлотерей ¦ А ¦ 9999 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Раздел 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ДОКУМЕНТЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦909 ¦Расчетные операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90901 ¦Расчетные документы, ожидающие¦ А ¦ 9927 ¦ ¦ ¦акцепта для оплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90902 ¦Расчетные документы, не¦ А ¦ 9929, 9932,¦ ¦ ¦оплаченные в срок ¦ ¦ 9933 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90903 ¦Расчетные документы клиентов,¦ А ¦ 9919 ¦ ¦ ¦не оплаченные в срок из-за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отсутствия средств на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦корреспондентских счетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90904 ¦Не оплаченные в срок расчетные ¦ А ¦ 9920 ¦ ¦ ¦документы из - за отсутствия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств на корреспондентских¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90905 ¦Оплаченные выигравшие билеты ¦ А ¦ 9951 ¦ ¦ ¦спецлотерей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90906 ¦Расчетные документы по ¦ А ¦ 9928 ¦ ¦ ¦факторинговым, форфейтинговым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90907 ¦Выставленные аккредитивы для ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦расчетов с резидентами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦90908 ¦Выставленные аккредитивы для ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦расчетов с нерезидентами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦910 ¦Расчеты по обязательным¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91003 ¦Недовнесенная сумма в ¦ П ¦ новый ¦ ¦ ¦обязательные резервы по счетам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91004 ¦Недовнесенная сумма в ¦ П ¦ новый ¦ ¦ ¦обязательные резервы по счетам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91007 ¦Сумма перевзноса в обязательные¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦резервы по счетам в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦национальной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91008 ¦Сумма перевзноса в обязательные¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦резервы по счетам в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91010 ¦Штрафы, не уплаченные за ¦ П ¦ новый ¦ ¦ ¦недовзнос в обязательные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦911 ¦Документы и ценности по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранным операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91101 ¦Документы и ценности, принятые ¦ А ¦ 9937 ¦ ¦ ¦от клиентов для отсылки на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инкассо в банки - нерезиденты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91102 ¦Документы и ценности, ¦ А ¦ 9936 ¦ ¦ ¦отосланные на инкассо в банки -¦ ¦ ¦ ¦ ¦нерезиденты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91103 ¦Документы и ценности,¦ А ¦ 9937 ¦ ¦ ¦полученные на инкассо от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банков - нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91104 ¦Наличная иностранная валюта и¦ А ¦ 9942 ¦ ¦ ¦платежные документы в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валюте, принятые на¦ ¦ ¦ ¦ ¦экспертизу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91105 ¦Документы и ценности, ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦полученные из банков - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нерезидентов на экспертизу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦912 ¦Разные ценности и документы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91201 ¦Марки и другие документы на¦ А ¦ 9958 ¦ ¦ ¦оплату государственных сборов¦ ¦ ¦ ¦ ¦и пошлин ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91202 ¦Разные ценности и документы¦ А ¦ 9960, 9915 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91203 ¦Разные ценности и документы,¦ А ¦ 9961, 9916 ¦ ¦ ¦отосланные и выданные под ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчет, на комиссию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91204 ¦Средства на строительство, ¦ А ¦ 9963 ¦ ¦ ¦переданные в порядке долевого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦участия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91205 ¦Бланки строгой отчетности ¦ А ¦ 9959 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Раздел 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ОПЕРАЦИИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦913 ¦Обеспечение предоставленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитов и размещенных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91301 ¦Открытые кредитные линии по ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦предоставлению кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91302 ¦Неиспользованные кредитные ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦линии по предоставлению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91303 ¦Ценные бумаги, принятые в залог¦ А ¦ 9987 ¦ ¦ ¦по выданным кредитам, кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦векселей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91304 ¦Учтенные и переучтенные векселя¦ А ¦ 9974, 9977 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91305 ¦Гарантии, поручительства, ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦полученные банком ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91307 ¦Имущество, принятое в залог по¦ А ¦ 9922, 9914 ¦ ¦ ¦выданным кредитам, кроме ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦914 ¦Обеспечение полученных кредитов¦ ¦ ¦ ¦ ¦и привлеченных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91401 ¦Ценные бумаги, переданные в ¦ А ¦ 9975 ¦ ¦ ¦залог по полученным кредитам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91402 ¦Открытые кредитные линии по ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦получению кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91403 ¦Неиспользованные кредитные ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦линии по получению кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91404 ¦Гарантии, выданные банком ¦ П ¦ 9925 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91405 ¦Имущество, переданное в залог¦ А ¦ новый, ¦ ¦ ¦по полученным кредитам, кроме¦ ¦ 9914 ¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦915 ¦Арендные и лизинговые операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91501 ¦Основные средства, переданные¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦в аренду ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91502 ¦Другое имущество, переданное в¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦аренду ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91503 ¦Арендованные основные средства¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91504 ¦Арендованное другое имущество¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91505 ¦Машины, оборудование, ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦транспортные и другие средства,¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученные в лизинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Раздел 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, СПИСАННАЯ ИЛИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ВЫНЕСЕННАЯ ЗА БАЛАНС ИЗ-ЗА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ НЕВОЗМОЖНОСТИ ВЗЫСКАНИЯ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦916 ¦Задолженность по процентным¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежам, по основному долгу,¦ ¦ ¦ ¦ ¦несписанному с баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91603 ¦Просроченные неполученные ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦проценты по выданным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦межбанковским кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91604 ¦Просроченные неполученные ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦проценты по кредитам, выданным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиентам, кроме банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦917 ¦Задолженность по процентным¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежам по основному долгу,¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанному из-за невозможности¦ ¦ ¦ ¦ ¦взыскания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91703 ¦Неполученные проценты по ¦ А ¦ 9930 ¦ ¦ ¦межбанковским кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанным с баланса кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91704 ¦Неполученные проценты по ¦ А ¦ 9930 ¦ ¦ ¦кредитам, выданным клиентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме кредитных организаций),¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанным с баланса кредитной¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91705 ¦Непогашенная кредитными ¦ П ¦ 9972 ¦ ¦ ¦организациями задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Банку России по начисленным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентам по централизованным¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитам, отнесенным на госдолг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦918 ¦Задолженность по сумме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦основного долга, списанная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из - за невозможности взыскания¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91801 ¦Задолженность кредитных ¦ А ¦ 9971 ¦ ¦ ¦организаций по межбанковским ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитам, списанная за счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервов на возможные потери по¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91802 ¦Задолженность клиентов (кроме ¦ А ¦ 9971 ¦ ¦ ¦кредитных организаций), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанная за счет резервов на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возможные потери по кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91803 ¦Долги, списанные в убыток ¦ А ¦ 9971 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦99998 ¦Счет для корреспонденции с ¦ А ¦ новый ¦ ¦ ¦пассивными счетами при двойной¦ ¦ ¦ ¦ ¦записи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦99999 ¦Счет для корреспонденции с ¦ П ¦ новый ¦ ¦ ¦активными счетами при двойной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦записи ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------+ Примечание. Принцип нумерации отдельных лицевых счетов такой же, как и по балансовым счетам. Г. СРОЧНЫЕ ОПЕРАЦИИ +---------------------------------------------------------------+ ¦Номер ¦ Наименование счета ¦Номер счета ¦ ¦счета ¦ ¦действующего¦ ¦ ¦ ¦плана счетов¦ +------+-------------------------------------------+------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +------+-------------------------------------------+------------¦ ¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Наличные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦930 ¦Требования по поставке денежных средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93001 ¦Требования по поставке денежных средств¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦931 ¦Требования по поставке драгоценных металлов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93101 ¦Требования по поставке драгоценных металлов¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦932 ¦Требования по поставке ценных бумаг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93201 ¦Требования по поставке ценных бумаг¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Срочные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦933 ¦Требования по поставке денежных средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93301 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93302 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93303 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93304 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93305 ¦со сроком исполнения более 91 дня¦ 9954, 9956 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦934 ¦Требования по поставке драгоценных металлов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93401 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93402 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93403 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93404 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93405 ¦со сроком исполнения более 91 дня¦ 9917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦935 ¦Требования по поставке ценных бумаг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93501 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93502 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93503 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93504 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93505 ¦со сроком исполнения более 91 дня¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦936 ¦Требования по выкупу ценных бумаг по¦ ¦ ¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93601 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93602 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93603 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93604 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93605 ¦со сроком исполнения более 91 дня¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦937 ¦Требования по продаже ценных бумаг по ¦ ¦ ¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93701 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93702 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93703 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93704 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93705 ¦со сроком исполнения более 91 дня¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Нереализованные курсовые разницы ¦ ¦ ¦ ¦ (отрицательные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦938 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93801 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦939 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93901 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦940 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦94001 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Наличные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦960 ¦Обязательства по поставке денежных¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96001 ¦Обязательства по поставке денежных¦ новый ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦961 ¦Обязательства по поставке драгоценных¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96101 ¦Обязательства по поставке драгоценных¦ новый ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦962 ¦Обязательства по поставке ценных бумаг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96201 ¦Обязательства по поставке ценных бумаг¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Срочные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦963 ¦Обязательства по поставке денежных¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96301 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96302 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96303 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96304 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96305 ¦со сроком исполнения более 91 дня¦ 9953, 9955 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦964 ¦Обязательства по поставке драгоценных¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96401 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96402 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96403 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96404 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96405 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ 9918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦965 ¦Обязательства по поставке ценных бумаг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96501 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96502 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96503 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96504 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96505 ¦со сроком исполнения более 91 дня¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦966 ¦Обязательства по выкупу ценных бумаг по¦ ¦ ¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96601 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96602 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96603 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96604 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96605 ¦со сроком исполнения более 91 дня¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦967 ¦Обязательства по продаже ценных бумаг по¦ ¦ ¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96701 ¦со сроком исполнения на следующий день¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96702 ¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96703 ¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96704 ¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96705 ¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ новый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Нереализованные курсовые ¦ ¦ ¦ ¦ разницы (положительные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦968 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96801 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦969 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96901 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦970 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦97001 ¦Нереализованные курсовые разницы по¦ новый ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ +---------------------------------------------------------------+ Д. СЧЕТА ДЕПО +---------------------------------------------------------------+ ¦ Номер ¦ Наименование счета ¦Номер счета ¦ ¦ счета ¦ ¦действующего¦ ¦ ¦ ¦плана счетов¦ +---------+----------------------------------------+------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +---------+----------------------------------------+------------¦ ¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98000 ¦Ценные бумаги на хранении в депозитарии¦ 98000 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98010 ¦Ценные бумаги на хранении в головном¦ 98010 ¦ ¦ ¦депозитарии (НОСТРО депо базовый) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98015 ¦Ценные бумаги на хранении в других¦ 98015 ¦ ¦ ¦депозитариях (НОСТРО депо расчетный)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98020 ¦Ценные бумаги в пути, на проверке, на¦ 98020 ¦ ¦ ¦переоформлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98030 ¦Недостача ценных бумаг ¦ 98030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98035 ¦Ценные бумаги, изъятые из депозитария¦ 98035 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98040 ¦Ценные бумаги владельцев ¦ 98040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98050 ¦Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию¦ 98050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98053 ¦Ценные бумаги клиентов по брокерским¦ 98053 ¦ ¦ ¦договорам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98055 ¦Ценные бумаги в доверительном управлении¦ 98055 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98060 ¦Ценные бумаги, принятые на хранение от¦ 98060 ¦ ¦ ¦низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98065 ¦Ценные бумаги, принятые на хранение от¦ 98065 ¦ ¦ ¦других депозитариев (ЛОРО депо¦ ¦ ¦ ¦расчетный) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98070 ¦Ценные бумаги, обремененные¦ 98070 ¦ ¦ ¦обязательствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98080 ¦Ценные бумаги, владельцы которых не¦ 98080 ¦ ¦ ¦установлены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦98090 ¦Ценные бумаги вне обращения¦ 98090 ¦ +---------------------------------------------------------------+ Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Сентябрь
|
