Письмо Центрального банка Российской Федерации от 05.05.2003 № 68-Т

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

          5 мая 2003 г.                              N 68-Т

                              г. Москва

                             П И С Ь М О

                       О связанном кредитовании

     В целях  обеспечения   условий   для   поддержания   стабильности
банковской  системы Российской Федерации и защиты интересов вкладчиков
и кредиторов Банк России предлагает территориальным учреждениям  Банка
России  усилить  контроль  за  рисками,  возникающими при кредитовании
кредитными организациями связанных с ними лиц.
     В целях настоящего Указания оперативного характера под связанными
с кредитной организацией лицами (далее -  связанные  лица)  понимаются
физические    и   юридические   лица,   которые   обладают   реальными
возможностями  воздействовать  на   характер   принимаемых   кредитной
организацией  решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования,  а
также лица,  на принятие  решения  которыми  может  оказывать  влияние
кредитная организация, в том числе:
     акционеры (участники) кредитной организации,  которые имеют право
распоряжаться  5 и более процентами голосующих акций (долей) кредитной
организации, и их аффилированные лица;
     инсайдеры и их аффилированные лица;
     аффилированные лица кредитной организации.
     В целях   ограничения   рисков,   возникающих   при  кредитовании
связанных  лиц,  кредитным  организациям   рекомендуется   внутренними
документами по вопросам организации деятельности предусмотреть:
     1. Установление  в  относительном  или  абсолютном  (стоимостном)
выражении  лимитов  кредитования связанных лиц (совокупные,  а также в
разрезе отдельных категорий заемщиков,  отдельных заемщиков), в рамках
которых  не  требуется получение одобрения (решения) совета директоров
(наблюдательного совета) кредитной  организации  или  общего  собрания
акционеров  (участников)  на  совершение  указанных  сделок.  При этом
решения  по  предоставлению  кредитов  связанным  лицам,  признаваемым
действующим законодательством Российской Федерации заинтересованными в
совершении кредитной организацией  указанной  сделки,  должны  быть  в
установленном  законодательством Российской Федерации порядке одобрены
советом  директоров  (наблюдательным  советом)  или  общим   собранием
акционеров (участников) независимо от величины таких кредитов.  Лимиты
в разрезе отдельных заемщиков по не связанным с кредитной организацией
лицам  не  должны  превышать  величины  крупного  кредитного риска (5%
величины собственных средств (капитала) кредитной организации),  а  по
связанным лицам должны быть существенно ниже величины крупного кредита
(не  более  3%  величины  собственных  средств  (капитала)   кредитной
организации).
     2. Необходимость   одобрения   (решения)    советом    директоров
(наблюдательным  советом)  или общим собранием акционеров (участников)
кредитной организации предполагаемых  к  осуществлению  со  связанными
лицами сделок в случае,  если указанные сделки превышают установленный
кредитной организацией лимит кредитования связанных  лиц,  а  также  в
зависимости   от  условий  кредитования  и  других  факторов,  которые
каким-либо иным образом несут  угрозу  риска  финансовой  устойчивости
кредитной организации.
     3. Недопустимость   предоставления   связанным   лицам   кредитов
(принятия забалансовых обязательств) на более льготных условиях (в том
числе в части сроков платежей,  процентной  ставки,  размеров  премии,
требований   к   обеспечению   и  других)  по  сравнению  с  кредитами
(внебалансовыми обязательствами), предоставляемыми несвязанным лицам.
     4. Недопустимость принятия решений по выдаче кредитов инсайдерам,
а также аффилированным лицам инсайдеров с участием заинтересованных  в
данных решениях инсайдеров.
     5. Определение порядка и процедур контроля за оценкой  кредитного
риска  по  связанному  кредитованию,  а также за выполнением указанных
выше мероприятий.
     6. Классификацию  ссудной задолженности связанных лиц при наличии
в условиях кредитования признаков льготности,  в более высокую  группу
риска по сравнению с аналогичной ссудной задолженностью не связанных с
кредитной организацией лиц.
     Территориальным учреждениям   Банка   России   предлагается   при
осуществлении надзорных функций обращать внимание на наличие и степень
эффективности  системы  управления и контроля кредитной организации за
рисками,  возникающими в результате кредитования связанных лиц, исходя
из   положений,   содержащихся   в   настоящем  Указании  оперативного
характера.  При  осуществлении   надзорных   функций   территориальные
учреждения  Банка  России  обращают  внимание на соблюдение кредитными
организациями  требований,  установленных  Федеральными  законами  "Об
акционерных    обществах"    и    "Об    обществах    с   ограниченной
ответственностью" в  отношении  крупных  сделок,  а  также  сделок,  в
совершении которых имеется заинтересованность.
     Оценки качества  системы  управления  и  контроля  за  указанными
рисками  используются  территориальными  учреждениями Банка России для
отнесения   кредитной   организации   по   финансовому   состоянию   к
соответствующей  категории и классификационной группе,  определяемой в
соответствии с  Указанием  Банка  России  от  31.03.2000  N  766-У  "О
критериях определения финансового состояния кредитных организаций".
     Доведите содержание настоящего Указания оперативного характера до
сведения кредитных организаций.


     Первый заместитель
     Председателя
     Банка России          А.А. Козлов