Письмо Центрального банка Российской Федерации от 14.02.2006 № 21-Т

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

         14 февраля 2006 г.                           N 21-Т

                              г. Москва

                                              ГЛАВНЫМ УПРАВЛЕНИЯМ
                                              (НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКАМ)
                                              БАНКА РОССИИ

                           У К А З А Н И Е

          О разъяснениях по отдельным вопросам, возникающим
       в связи с введением запрета Банка России на привлечение
         во вклады денежных средств физических лиц и открытие
           банковских счетов физических лиц в соответствии
       со статьей 47 Федерального закона "О страховании вкладов
            физических лиц в банках Российской Федерации"

     В связи   с   поступающими   запросами  кредитных  организаций  и
территориальных учреждений Банка России направляем для использования в
работе  разъяснения  по  отдельным  вопросам,  возникающим  в  связи с
введением  банкам  запрета  Банка  России  на  привлечение  во  вклады
денежных   средств   физических   лиц  и  открытие  банковских  счетов
физических лиц в соответствии со статьей  47  Федерального  закона  "О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
     Доведите настоящее письмо до кредитных организаций.


     Первый заместитель Председателя
     Центрального банка Российской Федерации          А.А. КОЗЛОВ


                                                            Приложение
                                                 к Письму Банка России
                                          от 14 февраля 2006 г. N 21-Т
                                "О разъяснениях по отдельным вопросам,
                               возникающим в связи с введением запрета
                                 Банка России на привлечение во вклады
                            денежных средств физических лиц и открытие
                       банковских счетов физических лиц в соответствии
                      со статьей 47 Федерального закона "О страховании
                 вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | N |       Вопросы        |            Разъяснения             |
     |п/п|                      |                                    |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 1.|  О праве банка       |  Данный вопрос урегулирован        |
     |   |обслуживать после     |статьей 47 Федерального закона "О   |
     |   |введения запрета Банка|страховании вкладов физических лиц  |
     |   |России счета          |в банках Российской Федерации".     |
     |   |физических лиц,       |В соответствии с указанной статьей  |
     |   |открытые на основании |дополнительные денежные средства,   |
     |   |договоров банковского |поступившие во вклад (на счет) (в   |
     |   |счета и банковского   |том числе на банковский счет,       |
     |   |вклада, заключенных до|операции по которому совершаются с  |
     |   |дня введения запрета  |использованием платежных карт), со  |
     |   |Банка России          |дня введения запрета Банка России   |
     |   |                      |на привлечение во вклады денежных   |
     |   |                      |средств физических лиц и открытие   |
     |   |                      |банковских счетов физических лиц    |
     |   |                      |(далее - запрет), за исключением    |
     |   |                      |процентов, начисляемых в            |
     |   |                      |соответствии с условиями договора   |
     |   |                      |банковского вклада или договора     |
     |   |                      |банковского счета, не зачисляются   |
     |   |                      |и подлежат возврату лицам, которые  |
     |   |                      |дали поручение о зачислении         |
     |   |                      |денежных средств во вклад (на счет).|
     |   |                      |  В случае поступления указанных    |
     |   |                      |средств на корреспондентский счет   |
     |   |                      |банка, которому введен запрет, и    |
     |   |                      |невозможности перечисления данных   |
     |   |                      |средств лицу, их направившему, в    |
     |   |                      |день их поступления учет            |
     |   |                      |указанных средств осуществляется    |
     |   |                      |на соответствующих счетах по учету  |
     |   |                      |незавершенных расчетов.             |
     |   |                      |  В то же время клиент вправе       |
     |   |                      |распорядиться денежными средствами  |
     |   |                      |(полностью или частично получить    |
     |   |                      |вклад наличными, перечислить        |
     |   |                      |денежные средства со своего счета   |
     |   |                      |на счет, открытый в другом банке)   |
     |   |                      |в пределах имеющегося остатка       |
     |   |                      |средств на счете.                   |
     |   |                      |  На счете клиента могут быть       |
     |   |                      |восстановлены денежные средства,    |
     |   |                      |списанные банком по поручению       |
     |   |                      |клиента, данного им по ошибочным    |
     |   |                      |реквизитам платежа.                 |
     |   |                      |  Не противоречит Федеральному      |
     |   |                      |закону "О страховании вкладов       |
     |   |                      |физических лиц в банках Российской  |
     |   |                      |Федерации" продление договора       |
     |   |                      |банковского вклада в случае,        |
     |   |                      |предусмотренном пунктом 4 статьи    |
     |   |                      |837 Гражданского кодекса            |
     |   |                      |Российской Федерации                |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 2.|  О праве банка       |  После введения банку запрета      |
     |   |предоставлять кредиты |зачисление денежных средств на      |
     |   |физическим лицам и о  |банковский счет клиента -           |
     |   |порядке предоставления|физического лица в связи с выдачей  |
     |   |и погашения таких     |кредита или в целях последующего    |
     |   |кредитов после        |погашения задолженности по кредиту  |
     |   |введения запрета      |указанного клиента перед банком     |
     |   |                      |недопустимо в соответствии с        |
     |   |                      |пунктом 4 статьи 47 Федерального    |
     |   |                      |закона "О страховании вкладов       |
     |   |                      |физических лиц в банках Российской  |
     |   |                      |Федерации".                         |
     |   |                      |  Банку, которому введен запрет,    |
     |   |                      |при выдаче кредитов физическим      |
     |   |                      |лицам, а также при погашении        |
     |   |                      |кредита, предоставленного клиенту   |
     |   |                      |- физическому лицу, необходимо      |
     |   |                      |руководствоваться Положением Банка  |
     |   |                      |России от 31.08.1998 N 54-П "О      |
     |   |                      |порядке предоставления              |
     |   |                      |(размещения) кредитными             |
     |   |                      |организациями денежных средств и    |
     |   |                      |их возврата (погашения)".           |
     |   |                      |  С учетом указанного Положения     |
     |   |                      |кредит физическому лицу может быть  |
     |   |                      |выдан как в безналичном порядке     |
     |   |                      |путем зачисления денежных средств   |
     |   |                      |на счет клиента - физического лица  |
     |   |                      |(банковский счет или счет по учету  |
     |   |                      |банковского вклада), открытый в     |
     |   |                      |банке - участнике системы           |
     |   |                      |страхования вкладов, или, в случае  |
     |   |                      |предоставления кредита в рублях, -  |
     |   |                      |наличными денежными средствами      |
     |   |                      |через кассу банка.                  |
     |   |                      |  Погашение кредита возможно путем  |
     |   |                      |перечисления клиентом банку         |
     |   |                      |средств со счета, открытого в       |
     |   |                      |другом банке - участнике системы    |
     |   |                      |страхования вкладов, перевода       |
     |   |                      |денежных средств клиента через      |
     |   |                      |органы связи или через другие       |
     |   |                      |кредитные организации (без          |
     |   |                      |открытия банковского счета) или, в  |
     |   |                      |случае погашения кредита в рублях,  |
     |   |                      |путем внесения наличных денежных    |
     |   |                      |средств в кассу банка               |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 3.|  О конвертации       |  Введение банку запрета в          |
     |   |денежных средств      |соответствии со статьей 47          |
     |   |физического лица,     |Федерального закона "О страховании  |
     |   |размещенных во        |вкладов физических лиц в банках     |
     |   |вкладе (на счете)     |Российской Федерации" не влечет за  |
     |   |                      |собой утрату банком права на        |
     |   |                      |конвертацию денежных средств,       |
     |   |                      |размещенных во вкладе (на счете) в  |
     |   |                      |пределах имеющегося остатка.        |
     |   |                      |  Однако необходимо учитывать, что  |
     |   |                      |конвертированные денежные средства  |
     |   |                      |подлежат выдаче физическому лицу    |
     |   |                      |через кассу банка или перечислению  |
     |   |                      |на счет физического лица, открытый  |
     |   |                      |в другом банке - участнике системы  |
     |   |                      |страхования вкладов                 |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 4.|  О возврате сумм     |  Для получения суммы резервирования|
     |   |резервирования, ранее |по истечении срока резервирования   |
     |   |перечисленных со счета|или досрочно физическое лицо -      |
     |   |физического лица, в   |клиент банка, которому введен       |
     |   |соответствии с        |запрет, вправе открыть счет в       |
     |   |требованиями          |другом банке - участнике системы    |
     |   |Инструкции Банка      |страхования вкладов. Письменное     |
     |   |России от 01.06.2004 N|заявление о возврате суммы          |
     |   |114-И "О порядке      |резервирования с информацией об     |
     |   |резервирования и      |открытии нового счета направляется  |
     |   |возврата сумм         |в банк, который должен осуществить  |
     |   |резервирования при    |перечисление суммы резервирования   |
     |   |осуществлении валютных|клиенту, в соответствии с пунктом   |
     |   |операций"             |3.3 Инструкции Банка России от      |
     |   |                      |01.06.2004 N 114-И                  |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 5.|  Об осуществлении    |  Учитывая, что в соответствии с    |
     |   |операций с расчетными |Положением Банка России от          |
     |   |и кредитными картами  |24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии      |
     |   |после введения        |банковских карт и об операциях,     |
     |   |запрета               |совершаемых с использованием        |
     |   |                      |платежных карт" эмиссия расчетных   |
     |   |                      |и кредитных карт связана с          |
     |   |                      |открытием банковских счетов на      |
     |   |                      |основании соответствующих           |
     |   |                      |договоров, то после введения        |
     |   |                      |запрета банк утрачивает право       |
     |   |                      |осуществлять эмиссию расчетных и    |
     |   |                      |кредитных карт физических лиц.      |
     |   |                      |  В случае поступления в банк,      |
     |   |                      |которому введен запрет, средств,    |
     |   |                      |ранее перечисленных со счета        |
     |   |                      |физического лица, открытого в этом  |
     |   |                      |банке (в случае возврата товара     |
     |   |                      |держателем карты, сумм возврата     |
     |   |                      |(Tax-Free Refund)), указанные       |
     |   |                      |средства в соответствии с пунктом   |
     |   |                      |4 статьи 47 Федерального закона "О  |
     |   |                      |страховании вкладов физических лиц  |
     |   |                      |в банках Российской Федерации"      |
     |   |                      |подлежат перечислению лицам,        |
     |   |                      |которые дали поручение о            |
     |   |                      |зачислении указанных средств на     |
     |   |                      |счет данного физического лица       |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 6.|  О возможности выдачи|  В соответствии с пунктом 1.8      |
     |   |кредитов в виде       |Положения Банка России от           |
     |   |"овердрафт" физическим|24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии      |
     |   |лицам - держателям    |банковских карт и об операциях,     |
     |   |банковских карт и     |совершаемых с использованием        |
     |   |погашении             |платежных карт" предоставление      |
     |   |задолженности по      |банком денежных средств клиентам    |
     |   |указанным кредитам    |для расчетов по операциям,          |
     |   |                      |совершаемым с использованием        |
     |   |                      |расчетных, кредитных карт,          |
     |   |                      |осуществляется посредством          |
     |   |                      |зачисления указанных денежных       |
     |   |                      |средств на банковские счета         |
     |   |                      |клиентов, что не вправе делать      |
     |   |                      |банк, в отношении которого введен   |
     |   |                      |запрет.                             |
     |   |                      |  Банки, в отношении которых        |
     |   |                      |введен запрет, вправе в             |
     |   |                      |соответствии с Гражданским          |
     |   |                      |кодексом Российской Федерации       |
     |   |                      |внести изменения в ранее            |
     |   |                      |заключенные договоры банковского    |
     |   |                      |счета, исключающие предоставление   |
     |   |                      |кредитов в виде "овердрафт"         |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 7.|  О совершении банком,|  Операции по купле-продаже ценных  |
     |   |в отношении которого  |бумаг за счет и по поручению        |
     |   |введен запрет,        |клиентов осуществляются на          |
     |   |операций по купле-    |основании договоров комиссии или    |
     |   |продаже ценных бумаг  |поручения.                          |
     |   |за счет и по поручению|  Банк выполняет договор комиссии   |
     |   |физических лиц        |или поручения на приобретение       |
     |   |                      |ценных бумаг после депонирования    |
     |   |                      |денежных средств клиента -          |
     |   |                      |физического лица в соответствии с   |
     |   |                      |указанными договорами на            |
     |   |                      |соответствующем балансовом счете    |
     |   |                      |по учету средств клиентов по        |
     |   |                      |брокерским операциям с ценными      |
     |   |                      |бумагами и другими финансовыми      |
     |   |                      |активами, внесенных через кассу     |
     |   |                      |банка.                              |
     |   |                      |  В случае реализации ценных бумаг  |
     |   |                      |на основании договора комиссии или  |
     |   |                      |поручения полученные в результате   |
     |   |                      |данной операции денежные средства   |
     |   |                      |подлежат списанию с указанного      |
     |   |                      |счета и выдаче клиенту -            |
     |   |                      |физическому лицу через кассу банка  |
     |   |                      |или перечислению на счет            |
     |   |                      |физического лица, открытый в        |
     |   |                      |банке, состоящем на учете в         |
     |   |                      |системе страхования вкладов.        |
     |   |                      |  Учитывая изложенное, введение     |
     |   |                      |банку запрета не влечет за собой    |
     |   |                      |утрату банком права на              |
     |   |                      |осуществление операций по купле-    |
     |   |                      |продаже ценных бумаг за счет и по   |
     |   |                      |поручению физических лиц            |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 8.|  Об открытии и       |  Предпринимательская деятельность  |
     |   |ведении банковских    |граждан без образования             |
     |   |счетов физических лиц |юридического лица урегулирована     |
     |   |- индивидуальных      |статьями 23 - 25 Гражданского       |
     |   |предпринимателей без  |кодекса Российской Федерации. В     |
     |   |образования           |соответствии с пунктом 3 статьи 23  |
     |   |юридического лица     |Гражданского кодекса Российской     |
     |   |                      |Федерации к предпринимательской     |
     |   |                      |деятельности граждан,               |
     |   |                      |осуществляемой без образования      |
     |   |                      |юридического лица, применяются      |
     |   |                      |нормы Гражданского кодекса          |
     |   |                      |Российской Федерации, которые       |
     |   |                      |регулируют деятельность             |
     |   |                      |юридических лиц, являющихся         |
     |   |                      |коммерческими организациями, если   |
     |   |                      |иное не вытекает из закона, иных    |
     |   |                      |правовых актов или существа         |
     |   |                      |правоотношений.                     |
     |   |                      |  Кроме того, необходимо отметить,  |
     |   |                      |что в соответствии с пунктом 2      |
     |   |                      |статьи 5 Федерального закона "О     |
     |   |                      |страховании вкладов физических лиц  |
     |   |                      |в банках Российской Федерации"      |
     |   |                      |денежные средства, размещенные на   |
     |   |                      |банковских счетах физических лиц,   |
     |   |                      |занимающихся предпринимательской    |
     |   |                      |деятельностью без образования       |
     |   |                      |юридического лица, не подлежат      |
     |   |                      |страхованию в соответствии с        |
     |   |                      |указанным Законом.                  |
     |   |                      |  Следовательно, введение банку     |
     |   |                      |запрета не препятствует открытию и  |
     |   |                      |ведению в таком банке банковских    |
     |   |                      |счетов индивидуальных               |
     |   |                      |предпринимателей, если эти счета    |
     |   |                      |открыты в связи с осуществлением    |
     |   |                      |указанными лицами                   |
     |   |                      |предпринимательской деятельности    |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     | 9.|  О возможности       |  В соответствии со статьей 5       |
     |   |предоставления в      |Федерального закона "О банках и     |
     |   |аренду индивидуальных |банковской деятельности" кредитная  |
     |   |банковских сейфов     |организация, помимо банковских      |
     |   |после введения        |операций, вправе осуществлять       |
     |   |запрета и отражении в |сделки по предоставлению в аренду   |
     |   |бухгалтерском учете   |физическим и юридическим лицам      |
     |   |средств, поступающих в|специальных помещений или           |
     |   |качестве обеспечения  |находящихся в них сейфов для        |
     |   |возможного возмещения |хранения документов и ценностей.    |
     |   |ущерба при аренде     |  Учитывая, что денежные средства,  |
     |   |индивидуальных        |поступающие в банк в соответствии   |
     |   |банковских сейфов     |с договором аренды сейфа в          |
     |   |                      |качестве обеспечения возможного     |
     |   |                      |возмещения ущерба, не являются      |
     |   |                      |вкладами (депозитами), банк после   |
     |   |                      |введения запрета вправе принимать   |
     |   |                      |указанные денежные средства с       |
     |   |                      |отражением их по счетам по учету    |
     |   |                      |прочих привлеченных средств         |
     |   |                      |физических лиц и физических лиц -   |
     |   |                      |нерезидентов в зависимости от       |
     |   |                      |срока действия договора             |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     |10.|  Об осуществлении    |  Поскольку перевод денежных        |
     |   |переводов денежных    |средств осуществляется без          |
     |   |средств по поручению  |открытия банковского счета          |
     |   |физических лиц без    |(вклада), действие Федерального     |
     |   |открытия банковских   |закона "О страховании вкладов       |
     |   |счетов (за исключением|физических лиц в банках Российской  |
     |   |почтовых переводов)   |Федерации" на указанную банковскую  |
     |   |                      |операцию не распространяется        |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     |11.|  О действиях банка в |  В случае обнаружения ошибок в     |
     |   |случае обнаружения    |бухгалтерском учете операций,       |
     |   |ошибок в бухгалтерском|вытекающих из договоров             |
     |   |учете операций,       |банковского вклада (счета),         |
     |   |вытекающих из         |заключенных до введения запрета,    |
     |   |договоров банковского |банк вправе осуществлять            |
     |   |вклада (счета),       |исправительные проводки как по      |
     |   |заключенных до        |кредиту, так и по дебету счетов     |
     |   |введения запрета      |физических лиц. Вместе с тем        |
     |   |                      |территориальное учреждение Банка    |
     |   |                      |России, осуществляющее надзор за    |
     |   |                      |деятельностью банка (филиала), при  |
     |   |                      |необходимости может запросить у     |
     |   |                      |банка (филиала) соответствующие     |
     |   |                      |разъяснения о характере и объемах   |
     |   |                      |проведенных операций                |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|
     |12.|  О возможности       |  Не соответствует нормам статьи    |
     |   |осуществления операций|47 Федерального закона "О           |
     |   |по переводу денежных  |страховании вкладов физических лиц  |
     |   |средств в пределах    |в банках Российской Федерации"      |
     |   |существующего остатка |осуществление операции по переводу  |
     |   |по распоряжению       |денежных средств в пределах         |
     |   |клиента - физического |существующего остатка по            |
     |   |лица с его текущего   |распоряжению клиента - физического  |
     |   |счета, открытого в    |лица с его текущего счета,          |
     |   |банке, которому введен|открытого в банке, которому введен  |
     |   |запрет, на банковский |запрет, на банковский счет,         |
     |   |счет, открытый для    |открытый для расчетов с             |
     |   |расчетов с            |использованием расчетных и          |
     |   |использованием        |кредитных карт в том же банке или   |
     |   |расчетных и кредитных |в ином банке, которому введен       |
     |   |карт в том же банке   |запрет.                             |
     |   |или в ином банке,     |  При этом введение банку запрета   |
     |   |которому введен       |не препятствует возможности         |
     |   |запрет                |направления физическим лицом        |
     |   |                      |средств с одного банковского счета  |
     |   |                      |в банке, которому введен запрет,    |
     |   |                      |для погашения возникшего            |
     |   |                      |дебетового остатка по другому       |
     |   |                      |банковскому счету этого же лица в   |
     |   |                      |том же банке (без пополнения счета  |
     |   |                      |клиента)                            |
     |———|——————————————————————|————————————————————————————————————|