Письмо Центрального банка Российской Федерации от 03.05.2011 № 67-Т

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                           (БАНК РОССИИ)

                            П И С Ь М О

                    от  03 мая 2011 г.  N 67-Т
                             г. Москва


                                                 Главные управления
                                               (национальные банки)
                                                 Центрального банка
                                               Российской Федерации


                         О системном риске
                         расчетной системы


     В соответствии  с  частью  III  Положения  Банка  России  от 3
октября 2002 года  N  2-П  "О  безналичных  расчетах  в  Российской
Федерации",  зарегистрированного  Министерством  юстиции Российской
Федерации 23 декабря 2002 года N 4068 ("Вестник Банка России" от 28
декабря 2002 года N 74,  от 2 апреля 2003 года N 17, от 7 июля 2004
года N 39,  от 6 июня 2007 года N 33, от 20 февраля 2008 года N 9),
Банк   России  рекомендует  кредитной  организации,  осуществляющей
безналичные расчеты между кредитными организациями, которые открыли
у  нее  корреспондентские  счета,  при разработке Правил построения
расчетной системы  (далее  -  Правила)  учитывать  основные  риски,
возникающие  при  осуществлении  расчетов,  и разрабатывать меры по
управлению ими.
     1. Функционирование    расчетной    системы,    обеспечивающей
осуществление расчетов  путем  взаимодействия  множества  кредитных
организаций  на основе Правил и разработанных в соответствии с ними
договоров корреспондентского счета (далее -  Система),  может  быть
нарушено в результате реализации рисков,  в том числе возникновения
неблагоприятных событий,  связанных с  действием  или  бездействием
одной,  нескольких  или  большинства  кредитных организаций и (или)
недостатками  в  организации  и  (или)   обеспечении   деятельности
Системы.
     Процесс распространения  негативных   последствий   реализации
риска   от   одной   кредитной   организации   к  другим  кредитным
организациям,  осуществляющим  платежи  в  Системе,  может  вызвать
реализацию системного риска.
     Системный риск - риск,  возникающий  вследствие  неспособности
одной  кредитной  организации  исполнить принятые на себя в Системе
обязательства,  которая вызовет неспособность большинства или  всех
кредитных  организаций Системы исполнить свои обязательства в срок.
Указанное  может   стать   причиной   распространения   проблем   с
ликвидностью  и  кредитоспособностью  и в результате создать угрозу
стабильности банковской системы в целом.
     Основными рисками1,   которые   могут  привести  к  реализации
системного  риска,  являются:  правовой  риск,  операционный  риск,
кредитный    риск    и   риск   ликвидности,   способные   нарушить
своевременность расчетов между  кредитными  организациями  Системы.
Реализация   одного   или   нескольких   рисков   одной   кредитной
организации2 Системы может стать источником  реализации  системного
риска.
     Реализация системного      риска,      вызванная      правовой
неопределенностью,  организационными,  техническими или финансовыми
проблемами кредитных организаций Системы, может привести:
     к невозможности   обеспечения   окончательности  расчетов3  до
момента завершения операционного дня;
     к увеличению объема неисполненных расчетных документов;
     к прекращению  исполнения  поступивших  в  Систему   расчетных
документов.
     2. В целях осуществления мер по управлению  рисками  кредитным
организациям  рекомендуется  составлять профили рисков - внутренние
документы,  содержащие описание системного риска и основных рисков,
приводящих к его реализации, по категориям.
     Профили рисков составляются с учетом:
     особенностей организационной структуры Системы;
     условий и способов проведения расчетов;
     количественных характеристик   потоков   расчетных  документов
(величина сумм,  подлежащих оплате, количество расчетных документов
и сроки их представления каждым участником расчетов);
     распределения прав,  ответственности и  обязанности  кредитных
организаций Системы.
     ----------------------------------------------------
     1 В  соответствии с подходом Комитета по платежным и расчетным
системам  Банка  международных  расчетов  ("Платежные  и  расчетные
системы.   Международный   опыт".   Выпуск   23.  Центральный  банк
Российской    Федерации,    2010    год.    http://www.cbr.ru/publ/
PRS/prs23.pdf).
     2 Определения рисков одной кредитной организации содержатся  в
Письме  Банка  России  от  23  июня  2004  года  N 70-Т "О типичных
банковских рисках" ("Вестник Банка России" от 30 июня 2004  года  N
38).
     3 В соответствии с определением,  данным в глоссарии  терминов
по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным
системам  Банка  международных  расчетов  ("Платежные  и  расчетные
системы. Международный опыт". Выпуск 1. Центральный банк Российской
Федерации, 2007 год. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).
     ----------------------------------------------------
     Профили рисков составляются по  категориям,  описание  которых
включает следующие направления:
     источник риска;
     локализация (место проявления) риска;
     формы реализации риска;
     оценка уровня риска;
     оценка последствий реализации риска.
     В описании источника риска определяются причины, которые могут
привести к реализации данного вида риска, устанавливается тем самым
перечень   контролируемых  объектов  (показателей,  характеризующих
объекты).
     В описании  локализации  (места проявления) риска определяются
элементы Системы,  которые могут быть подвержены воздействию риска.
Такими   элементами   могут   быть   организации,   их  структурные
подразделения,  аппаратно-программные комплексы,  корреспондентские
счета  кредитных  организаций  Системы.  Указываются характеристики
указанных  элементов  и  показатели,  позволяющие  оценить  текущие
значения этих характеристик.
     В описании формы реализации риска определяются неблагоприятные
события,  которые могут произойти в результате воздействия факторов
риска, признаки проявления таких событий.
     В описании  оценки  уровня риска определяются текущие значения
показателей (количественных и качественных), отражающих возможность
(вероятность)  реализации рисков,  которые могут быть рассчитаны на
основе показателей частоты наступления негативных событий.
     В описании  оценки  последствий  реализации риска определяются
количественные  значения  прогнозируемой  или  установленной  после
реализации  риска  величины ущерба от негативного события,  а также
затрат на ликвидацию неимущественных последствий этого воздействия.
     Информация (по  категориям)  для  описания  профиля системного
риска и профилей основных  рисков,  приводящих  к  его  реализации,
представлена в Приложении к настоящему письму.
     Доведите содержание настоящего письма  до  сведения  кредитных
организаций.
     Настоящее письмо  подлежит  опубликованию  в  "Вестнике  Банка
России".


     Заместитель Председателя
     Банка России                           Т.Н. ЧУГУНОВА




                                                         Приложение
                                              к Письму Банка России
                              "О системном риске расчетной системы"
                                               от 03.05.2011 N 67-Т


                     Структура профилей рисков

     |—————————|————————————————————————|————————————————————————|
     |Виды     |        Правовой риск   |     Операционный риск  |
     |рисков   |                        |                        |
     |-----    |                        |                        |
     |Kатегории|                        |                        |
     |профиля  |                        |                        |
     |—————————|————————————————————————|————————————————————————|
     |   1     |           2            |            3           |
     |—————————|————————————————————————|————————————————————————|
     |Источник |Несоблюдение в Системе  |Нарушение работоспособ- |
     |риска    |требований законодате-  |ности аппаратно-програм-|
     |         |льства, нормативных ак- |много комплекса, ненад- |
     |         |тов и заключенных дого- |лежащие действия персо- |
     |         |воров, внутренних доку- |нала, а также неэффекти-|
     |         |ментов кредитной органи-|вная деятельность службы|
     |         |зации, регламентирующих |внутреннего контроля    |
     |         |ее деятельность, а также|(например, возможные    |
     |         |наличие недостатков вну-|сбои, отказы аппаратно- |
     |         |тренних документов (нап-|программных средств, от-|
     |         |ример, не установлена   |сутствие резервных схем |
     |         |процедура применяемого  |работы, противоправные  |
     |         |способа расчета, отсутс-|действия или ошибки сот-|
     |         |твуют определения безот-|рудников кредитных орга-|
     |         |зывности и окончатель-  |низаций Системы, несво- |
     |         |ности)                  |евременное выявление до-|
     |         |                        |пущенных ошибок или иных|
     |         |                        |результатов действий,   |
     |         |                        |способных привести к не-|
     |         |                        |благоприятным событиям) |
     |—————————|————————————————————————|————————————————————————|
     |Локализа-|Кредитные организации   |Структурные подразделе- |
     |ция (мес-|Системы, которыммогут   |ния и аппаратно-програм-|
     |то прояв-|быть предъявлены претен-|мные комплексы кредитных|
     |ления)   |зии правового характера,|организаций Системы, в  |
     |риска    |связанные с несоблюде-  |разрезе которых осущест-|
     |         |нием требований законо- |вляется контроль прояв- |
     |         |дательства, нормативных |ления операционного рис-|
     |         |актов и заключенных до- |ка                      |
     |         |говоров. Внутренние до- |                        |
     |         |кументы кредитной орга- |                        |
     |         |низации и договоры, оп- |                        |
     |         |ределяющие порядок функ-|                        |
     |         |ционирования Системы,   |                        |
     |         |содержание которых под- |                        |
     |         |лежит постоянному конт- |                        |
     |         |ролю на соответствие за-|                        |
     |         |конодательству и норма- |                        |
     |         |тивным актам, с учетом  |                        |
     |         |вносимых в них изменений|                        |
     |—————————|————————————————————————|————————————————————————|
     |Формы    |Претензии правового ха- |Нарушения функциониро-  |
     |реализа- |рактера к кредитной ор- |вания Системы в резуль- |
     |ции риска|ганизации со стороны    |тате нарушения работос- |
     |         |кредитных организаций   |пособности аппаратно-   |
     |         |Системы, со стороны го- |программных комплексов  |
     |         |сударственных органов,  |кредитных организаций   |
     |         |со стороны клиентов кре-|Системы, выполнения не- |
     |         |дитных организаций      |допустимых операций или |
     |         |Системы                 |ошибочного выполнения   |
     |         |                        |операций в Системе      |
     |—————————|————————————————————————|————————————————————————|
     |Оценка   |Значения показателей,   |Значения количественных |
     |возможно-|отражающих возможность  |или качественных показа-|
     |сти      |(вероятность) несоответ-|телей, отражающих воз-  |
     |(вероят- |ствия деятельности кре- |можность (вероятность)  |
     |ности)   |дитной организации тре- |отказов аппаратно-прог- |
     |потерь   |бованиям законодательс- |раммного комплекса, оши-|
     |(уровня  |тва, нормативных актов, |бок персонала, соверше- |
     |риска)   |внутренних документов;  |ния противоправных дейс-|
     |         |нарушений принятых дого-|твий (например, показа- |
     |         |ворных обязательств (на-|тели надежности техники,|
     |         |пример, статистические  |информационной безопас- |
     |         |оценки частоты реализа- |ности, работоспособности|
     |         |ции правового риска на  |существующих резервных  |
     |         |основе общего количества|схем работы и пр.), ин- |
     |         |отозванных лицензий у   |тегральные показатели   |
     |         |кредитных организаций,  |уровня операционного ри-|
     |         |общего количества нало- |ска для Системы в целом |
     |         |женных арестов, качест- |                        |
     |         |венные оценки на основе |                        |
     |         |мотивированных суждений)|                        |
     |—————————|————————————————————————|————————————————————————|
     |Оценка   |Значения величины возмо-|Расчеты величины возмо- |
     |последс- |жных убытков кредитных  |жных убытков кредитных  |
     |твий     |организаций Системы из- |организаций Системы из- |
     |реализа- |за нарушений требований |за нарушений работоспо- |
     |ции      |законодательства, норма-|собности аппаратно-про- |
     |риска    |тивных актов, внутренних|граммного комплекса,    |
     |         |документов, условий до- |ошибок персонала и про- |
     |         |говоров в разрезе каж-  |тивоправных действий по |
     |         |дого из возможных или   |каждому из возможных    |
     |         |состоявшихся случаев ре-|случаев реализации опе- |
     |         |ализации правового риска|рационного риска (напри-|
     |         |(например, общая сумма и|мер, суммы неверно испо-|
     |         |максимальное значение   |лненных расчетных доку- |
     |         |неустоек по договорам)  |ментов, стоимость выше- |
     |         |                        |дших из строя элементов |
     |         |                        |аппаратно-программного  |
     |         |                        |комплекса)              |
     |—————————|————————————————————————|————————————————————————|
     |—————————————————————————————|—————————————————————————————|
     |               4             |              5              |
     |—————————————————————————————|—————————————————————————————|
     |Недостаточность (отсутствие) |Факторы и условия, при кото- |
     |средств у кредитных организа-|рых последствия реализации   |
     |ций или нескольких кредитных |правового, операционного,    |
     |организаций Системы для свое-|кредитного рисков и риска ли-|
     |временного выполнения ими    |квидности у одной (неско-    |
     |своих расчетных обязательств2|льких) кредитной организации |
     |перед другими кредитными ор- |распространяются на все кре- |
     |ганизациями Системы, финансо-|дитные организации Системы и |
     |вая несостоятельность кредит-|приводят к неспособности вы- |
     |ной организации, концентрация|полнения ими расчетных обя-  |
     |значительного объема расчет- |зательств, в том числе к пре-|
     |ных документов в определенные|кращению исполнения поступив-|
     |моменты и (или) периоды вре- |ших в Систему расчетных      |
     |мени в течение дня, вероятно-|документов                   |
     |сть возникновения которых    |                             |
     |обусловлена особенностями Си-|                             |
     |стемы и внешними факторами   |                             |
     |(например: наличие разрыва во|                             |
     |времени между моментами прие-|                             |
     |ма расчетных документов для  |                             |
     |прверки на соответствие уста-|                             |
     |новленным требованиям и про- |                             |
     |ведения расчета по этим доку-|                             |
     |ментам, отсутствие требований|                             |
     |о предварительном депонирова-|                             |
     |нии денежных средств, выпол- |                             |
     |нение процедур управления    |                             |
     |очередью расчетных докумен-  |                             |
     |тов)                         |                             |
     |—————————————————————————————|—————————————————————————————|
     |Корреспондентские счета кре- |Элементы Системы, контроль за|
     |дитных организаций Системы,  |которыми позволяет выявить   |
     |показатели состояния этих    |предпосылки реализации систе-|
     |счетов, контроль за которыми |много риска (например, коли- |
     |позволяет выявить предпосылки|чество и величина наиболее   |
     |пеализации риска (например,  |крупных дебетовых позиций    |
     |количество и величина дебето-|кредитных организаций Систе- |
     |вых позиций отдельных кредит-|мы, наличие, состав и величи-|
     |ных организаций Системы, на- |на очередей неисполненных ра-|
     |личие, состав и величина оче-|счетных документов, работос- |
     |редей неисполненных расчет-  |пособность основных аппаратно|
     |ных документов)              |-программных комплексов)     |
     |—————————————————————————————|—————————————————————————————|
     |Нежелательные изменения пока-|Распространение между кредит-|
     |зателей, характеризующих нес-|ными организациями Системы   |
     |воевременность проведения    |последствий правового, опера-|
     |кредитной организацией расче-|ционного, кредитного рисков и|
     |тов (например, время задержки|риска ликвидности, вызывающих|
     |исполнения расчетных докумен-|нарушения функционирования   |
     |тов, отсутствие денежных сре-|Системы                      |
     |дств на корреспондентских    |                             |
     |счетах кредитных организаций |                             |
     |Системы или невозможность ис-|                             |
     |пользования имеющихся на этих|                             |
     |счетах остатков денежных сре-|                             |
     |дств, невозможность исполне- |                             |
     |ния кредитной организацией   |                             |
     |своих обязательств в Системе)|                             |
     |—————————————————————————————|—————————————————————————————|
     |Значения количественных или  |Значения показателей, отража-|
     |качественных показателей, от-|ющих возможность (вероятно-  |
     |ражающих возможность (вероят-|сть) распространения последс-|
     |ность) выявления недостаточ- |твий негативного события на  |
     |ности средств у кредитных ор-|многие (все) кредитные орга- |
     |ганизаций Системы для испол- |низации Системы              |
     |нения принятых ими расчетных |                             |
     |обязательств и (или) вероят- |                             |
     |ность потери кредитоспособно-|                             |
     |сти для каждой кредитной ор- |                             |
     |ганизации Системы (например, |                             |
     |вероятность (частота) обраще-|                             |
     |ний кредитных организаций-   |                             |
     |респондентов к кредитной ор- |                             |
     |ганизации-корреспонденту за  |                             |
     |предоставлением кредита для  |                             |
     |оплаты расчетных обязательс- |                             |
     |тв, за средствами гарантий-  |                             |
     |ного фонда, частота и регуля-|                             |
     |рность пересчета нетто-      |                             |
     |позиций)                     |                             |
     |—————————————————————————————|—————————————————————————————|
     |Количественные значения воз- |Количественные значения воз- |
     |можного прямого убытка или   |можного или понесенного уще- |
     |упущенной выгоды кредитных   |рба (например, сумма неиспол-|
     |организаций-получателей от   |ненных расчетных обязательс- |
     |несвоевременного зачисления  |тв, величина неустойки, пре- |
     |на их корреспондентские сче- |дъявленной за несвоевременное|
     |та, затраты кредитных органи-|исполнение расчетного доку-  |
     |заций-отправителей на привле-|мента), возможный ущерб неи- |
     |чение дополнительной ликвид- |мущественного характера (нап-|
     |ности, а также результаты    |ример, снижение международно-|
     |распределения потерь, попол- |го рейтинга, потеря кадров,  |
     |нения гарантийного фонда     |претензии со стороны госуда- |
     |                             |рственных органов)           |
     |—————————————————————————————|—————————————————————————————|

     ----------------------------------------------------
     1, 2 В  соответствии  с  определениями,  данными  в  глоссарии
терминов  по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и
расчетным  системам  Банка  международных  расчетов  ("Платежные  и
расчетные системы.  Международный опыт". Выпуск 1. Центральный банк
Российской             Федерации,             2007             год.
http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).
     ----------------------------------------------------