Письмо Центрального банка Российской Федерации от 04.03.2013 № 36-Т

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                           (БАНК РОССИИ)

                            П И С Ь М О

                     от 4 марта 2013 г. N 36-T
                             г. Москва


                                                 Главные управления
                                               (национальные банки)
                                                 Центрального банка
                                               Российской Федерации


                 Об использовании уполномоченными
           банками информации, получаемой от таможенных
                   органов, о зарегистрированных
                     ими декларациях на товары


     В соответствии с частью 6.1  статьи 23 Федерального закона  от
10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и  валютном
контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003,  N
50, ст. 4859; 2004, N 27, ст.  2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006,  N
31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480;  N
45, ст. 5419; 2008, N 30, ст.  3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011,  N
7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N  29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N  50,
ст. 7348, ст. 7351) (далее  - Федеральный закон) по согласованию  с
Банком  России   принято  постановление  Правительства   Российской
Федерации  от 28  декабря  2012 года  N  1459 "О  порядке  передачи
таможенными  органами  Центральному банку  Российской  Федерации  и
уполномоченным   банкам   в    электронном   виде   информации    о
зарегистрированных  таможенными  органами  декларациях  на  товары"
("Российская  газета"  от  11  января  2013  года  N  3)  (далее  -
Постановление).
     Требование о представлении в уполномоченный банк деклараций на
товары резидентами,  установленное Инструкцией  Банка  России от  4
июня  2012 года  N  138-И "О  порядке  представления резидентами  и
нерезидентами  уполномоченным   банкам  документов  и   информации,
связанных  с  проведением  валютных  операций,  порядке  оформления
паспортов сделок,  а  также порядке  учета уполномоченными  банками
валютных операций и  контроля за их проведением"  (зарегистрирована
Министерством юстиции Российской  Федерации 3  августа 2012 года  N
25103, "Вестник  Банка России"  от 17  августа 2012  года N  48-49)
(далее - Инструкция  Банка России N 138-И),  будет отменено в  июле
2013 года в  соответствии с  Планом мероприятий ("Дорожная  карта")
"Совершенствование  таможенного  администрирования",   утвержденным
распоряжением Правительства  Российской Федерации от  29 июня  2012
года  N  1125-р (Собрание  законодательства  Российской  Федерации,
2012, N 28, ст. 3926).
     В период, предшествующий отмене в июле 2013 года требования  о
представлении   в   уполномоченный  банк   деклараций   на   товары
резидентами,  уполномоченные   банки  имеют  возможность   провести
подготовку своего программного обеспечения, сопоставляя информацию,
получаемую от резидентов в рамках исполнения требований  Инструкции
Банка  России N  138-И,  с  информацией, получаемой  от  таможенных
органов в соответствии с Постановлением.
     В связи с этим рекомендуем уполномоченным банкам  использовать
в своей деятельности информацию о зарегистрированных декларациях на
товары, передаваемую таможенными  органами уполномоченным банкам  в
соответствии  с  Постановлением. Структуры  и  форматы  электронных
документов,  предназначенных  для  передачи  таможенными   органами
уполномоченным  банкам   в  электронном   виде  такой   информации,
размещены  на официальном  сайте  Федеральной таможенной  службы  в
информационно-телекоммуникационной   сети  "Интернет"   в   Разделе
"Система проверки сведений, содержащихся в таможенных декларациях",
подраздел   "Структуры    и    форматы   электронных    документов,
предназначенных для  передачи  таможенными органами  уполномоченным
банкам   в  электронном   виде   информации  о   зарегистрированных
таможенными   органами   декларациях   на   товары"   по    адресу:
http: //customs.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=
16836&Itemid=2326.
     Указанная информация  о   зарегистрированных  декларациях   на
товары может быть использована уполномоченными банками в  отношении
деклараций на товары,  представляемых резидентами в  уполномоченные
банки по истечении шести рабочих дней31 со дня, следующего за датой
выпуска (условного выпуска)  таможенными органами товаров (далее  -
декларации на товары, представляемые резидентами).
     
     ----------------------------------------------------------
     1 Срок  определен  с   учетом  порядка  передачи   таможенными
органами  уполномоченным банкам  в  электронном виде  информации  о
зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары через
Центральный банк Российской Федерации (пункты 3 и 9-12 Положения  о
передаче  таможенными   органами   Центральному  банку   Российской
Федерации и уполномоченным банкам  в электронном виде информации  о
зарегистрированных  таможенными  органами  декларациях  на  товары,
утвержденного Постановлением).
     ----------------------------------------------------------
     
     При этом  рекомендуем  проверять  информацию,  содержащуюся  в
декларациях на товары, представляемых резидентами, на  соответствие
информации,   передаваемой   уполномоченным   банкам    таможенными
органами, по следующим параметрам: регистрационный номер декларации
на товары;  ИНН резидента;  код валюты цены  договора, указанный  в
декларации   на  товары;   общая   стоимость  товаров,   фактически
уплаченная  или   подлежащая  уплате   либо  компенсируемая   иными
встречными  предоставлениями (в  форме  выполнения работ,  оказания
услуг, передачи прав на результаты интеллектуальной деятельности) в
соответствии  с  условиями  возмездной  внешнеэкономической  сделки
(договора), в валюте цены договора; номер паспорта сделки.
     Если уполномоченный банк,  используя информацию, полученную  в
порядке,   установленном   Постановлением,  выявит,   что   в   ней
отсутствуют  сведения  о   декларации  на  товары,   представленной
резидентом, либо  сведения в декларации  на товары,  представленной
резидентом,   не   совпадают  с   указанной   информацией,   данное
обстоятельство является основанием для применения абзаца четвертого
части 5 статьи 23 Федерального закона.
     В случае  использования   уполномоченным  банком   информации,
полученной в порядке, установленном Постановлением,  уполномоченный
банк вправе не  применять рекомендации,  изложенные в письме  Банка
России от  1 ноября 2008  года N  137-Т "О повышении  эффективности
работы  по предотвращению  сомнительных  операций" ("Вестник  Банка
России" от 7 ноября 2008 года N 63) в части направления запросов  в
таможенные   органы  в   целях   проверки  достоверности   сведений
таможенной  декларации,   представляемой   резидентом  в   качестве
подтверждающего документа по внешнеторговому договору  (контракту),
на  который  распространяется  требование  об  оформлении  паспорта
сделки.
     Доведите содержание настоящего  письма  до сведения  кредитных
организаций.
     
     
     Заместитель Председателя
     Банка России                           В.Н. МЕЛЬНИКОВ