Указание Центрального банка Российской Федерации от 10.02.2003 № 1246-У

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

         10 февраля 2003 г.                          N 1246-У

                              г. Москва

     Зарегистрировано
     Министерством юстиции
     Российской Федерации
     17 марта 2003 года
     Регистрационный N 4270

                           У К А З А Н И Е

             О действиях при выявлении фактов (признаков)
        формирования источников собственных средств (капитала)
           (их части) с использованием ненадлежащих активов

     При выявлении  фактов  либо  признаков  формирования   источников
собственных средств (капитала) (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих  активов  Банк  России  устанавливает  следующий  порядок
действий.
     1. В  соответствии  со  статьей   72   Федерального   закона   "О
Центральном  банке  Российской  Федерации  (Банке  России)"  (Собрание
законодательства Российской Федерации,  2002,  N 28,  ст.  2790)  Банк
России   и   территориальные   учреждения   Банка   России   (далее  -
территориальные учреждения) при осуществлении надзора,  в том числе по
результатам  проверок  кредитных  организаций (их филиалов),  проводят
оценку  активов  и  пассивов  кредитной  организации.   Информация   о
выявленных  фактах  (признаках)  формирования  источников  собственных
средств (их части) с использованием инвесторами  ненадлежащих  активов
должна   направляться   руководителем   проверки   лицу,  назначившему
проверку.  При выявлении фактов либо признаков формирования источников
собственных средств (капитала) (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих  активов  начальник  территориального   учреждения   (его
заместитель,   курирующий   вопросы  надзора)  осуществляет  следующие
действия:
     1.1. в  течение  5 рабочих дней с момента получения информации об
обнаружении соответствующих фактов  (признаков)  предлагает  кредитной
организации   провести   обсуждение   по  существу  выявленных  фактов
(признаков).  Если обсуждение не состоялось либо в ходе обсуждения  не
получены   удовлетворяющие   территориальное   учреждение   пояснения,
территориальное учреждение предлагает кредитной организации начиная  с
ближайшей отчетной даты осуществлять надлежащую корректировку капитала
либо в срок до 1 месяца с  даты  проведения  обсуждения  дополнительно
предоставить  документально  подтвержденные  пояснения  об  источниках
собственных средств (их части),  свидетельствующие о том,  что для  их
формирования  инвесторами не использовались ненадлежащие активы (далее
- пояснения);
     1.2. если    от    кредитной    организации    в    установленный
территориальным   учреждением   срок   не   получены   удовлетворяющие
территориальное  учреждение пояснения и/или если кредитная организация
не произвела  корректировку  капитала,  территориальное  учреждение  в
течение   3   рабочих   дней  направляет  на  рассмотрение  в  Комитет
банковского  надзора  Банка  России  копии  документов  для   принятия
решения,  включая  мотивированное предложение о корректировке капитала
кредитной  организации  с  приложением  всех  относящихся  к   вопросу
документов.
     2. Комитет  банковского  надзора   Банка   России   рассматривает
документы,   представленные   территориальным  учреждением.  В  случае
признания   Комитетом   банковского   надзора   Банка   России   факта
формирования    источников    собственных   средств   (их   части)   с
использованием инвесторами ненадлежащих активов Банк России направляет
кредитной  организации  предписание об устранении допущенных нарушений
(далее  -  предписание),  содержащее  описание  установленных  в  ходе
осуществленной   оценки   активов   и   пассивов  фактов  формирования
источников собственных средств (капитала) с использованием инвесторами
ненадлежащих  активов,  требование  к кредитной организации отражать в
отчетности начиная с ближайшей отчетной даты после получения кредитной
организацией  предписания  размер  собственных  средств  (капитала)  с
учетом корректировки,  определенной Банком России.  Предписание  может
содержать   также   рекомендации   по   способам   устранения   фактов
формирования   источников    собственных    средств    (капитала)    с
использованием  инвесторами  ненадлежащих активов (замена ненадлежащих
активов на активы,  имеющие  реальную  стоимость,  снижение  уставного
капитала,  корректировка  иных  соответствующих источников собственных
средств и другие рекомендации).  Копия предписания направляется Банком
России в территориальное учреждение.
     3. Территориальное учреждение направляет  в  Комитет  банковского
надзора  Банка России предложение об отмене предписания при устранении
кредитной  организацией  фактов  формирования  источников  собственных
средств   (капитала)   (их  части)  за  счет  ненадлежащих  активов  с
приложением копий всех относящихся к вопросу документов  в  течение  5
рабочих  дней  после получения от кредитной организации подтверждающих
документов.
     4. Комитет   банковского   надзора   Банка  России  рассматривает
предложение  об  отмене  предписания.  В  случае  признания  Комитетом
банковского    надзора    Банка    России   обоснованным   предложения
территориального  учреждения  Банк  России  отменяет   предписание   и
информирует   об   этом   кредитную   организацию   и  территориальное
учреждение, а в случае отрицательного решения - только территориальное
учреждение.
     5. Территориальное учреждение,  помимо  информации,  указанной  в
пункте 1 настоящего Указания, направляет в Банк России:
     5.1. информацию  о  выявленных  фактах  (признаках)  формирования
источников собственных средств (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов - в течение 10  рабочих  дней  со  дня  выявления
соответствующего факта (признака);
     5.2. информацию   о    добровольной    корректировке    кредитной
организацией  капитала  -  в  течение 10 рабочих дней со дня получения
отчетности   кредитной   организации,    содержащей    информацию    о
корректировке  капитала,  либо  в  течение  10  рабочих  дней  со  дня
подтверждения информации о корректировке капитала в ходе инспекционной
проверки;
     5.3. информацию     о     действиях     кредитной     организации
(территориального  учреждения)  в  связи с выполнением (невыполнением)
кредитной организацией предписания Банка России.
     Информация представляется  в  произвольной  форме  с  приложением
копий всех документов, относящихся к содержанию информации.
     6. Настоящее  Указание вступает в силу по истечении 10 дней после
дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".


     Председатель
     Центрального банка
     Российской Федерации          С.М. Игнатьев