Указание Центрального банка Российской Федерации от 05.09.1994 № 109

            Указания Центрального банка Российской Федерации

                         N 109 от  05 09 94 г

     Главные территориальные управления,
     Национальные банки Центрального банка
     Российской Федерации

            О внесении изменений и дополнений в инструкцию
                   Банка России от 16.07.93 г. N 16

     В целях  приведения  инструкции  Центрального  банка   Российской
Федерации  от  16.  07.93  г.  N  16  "О  порядке  открытия  и ведения
уполномоченными  банками  счетов  нерезидентов  в  валюте   Российской
Федерации"  в соответствие с изменениями в законодательстве Российской
Федерации в вышеуказанную инструкцию Банка России вносятся изменения и
дополнения согласно приложению.
     Одновременно, относительно  применения  пунктов 1.2.6 1.3.  и 2.2
раздела  11  указанной  инструкции  разъясняем,  что  правовой  статус
межгосударственных   неправительственных   организаций,   созданных  в
соответствии с законодательством иностранных государств,  определяется
в   соответствии   с   частью   1   статьи   161   Основ  гражданского
законодательства    Союза    ССР    и     республик.     Международные
неправительственные    организации,   созданные   в   соответствии   с
законодательством   Российской   Федерации,    являются    резидентами
Российской Федерации.
     Относительно применения    раздела   111   названной   инструкции
разъясняем,  что процедура дипломатической или консульской легализации
может  быть упрощена или отменена положениями международных договоров,
участницей которых является Российская Федерация.
     Относительно применения  пункта  1  раздела  VI  разъясняем,  что
физические  лица-нерезиденты  за  счет средств на открытых на их имя в
уполномоченных  банках  рублевых  счетах  могут  покупать  иностранную
валюту  на  внутреннем  валютном рынке Российской Федерации в порядке,
установленном для резидентов пунктом 24  инструкции  Банка  России  от
29.06.92  г.  N  7  "О  порядке  обязательной  продажи  предприятиями,
объединениями,   организациями   части    валютной    выручки    через
уполномоченные  банки  и  проведения  операций  на внутреннем валютном
рынке Российской Федерации".
     В связи  с  запросами  уполномоченных  банков   разъясняем,   что
"Порядок   осуществления   межбанковских   расчетов  между  Российской
Федерацией и Украиной в связи  с  введением  в  обращение  украинского
карбованца",  утвержденный  Банком  России  19.11.92  г.  и сообщенный
письмом Банка России от 23.11.92 г.  N 21,  применяется  в  части,  не
противоречащей  инструкции Банка России от 16.07.93 г.  N 16 (с учетом
изменений и дополнений,  внесенных письмом от 03.08.93  г.  N  49),  с
учетом  требований  письма Банка России от 16.07.(# г.  N 44 (с учетом
дополнений, внесенных письмом Банка России от 03.08.93 г. N 48).

                   #       #       #

     В связи с изданием настоящего письма утрачивают силу абзац третий
письма Банка России от 03.08.93 г. N 48,а также последний абзац письма
Банка России от 12.04.94.  N87 "О порядке осуществления на  территории
Российской    Федерации    операций    с    облигациями    внутреннего
государственного валютного облигационного займа".
     Просим содержание настоящего письма и приложения к  нему  довести
до сведения уполномоченных банков в возможно короткие сроки.

     Приложение: на 6-ти листах.

     В.В. Геращенко

     Приложение к письму Центрального банка
     Российской Федерации от 05.09.94 г. N 109


                        Изменения и дополнения
             инструкции Банка России от 16.07.93 г. N 16
            "О порядке открытия и ведения уполномоченными
                 банками счетов нерезидентов в валюте
                        Российской Федерации"

     1. Абзац первый пункта 3 раздела 1 исключить.
     2. Пункт 4 раздела 1 изложить в следующей редакции:
     "4. Правительства иностранных государств в Российской Федерации -
иностранные дипломатические представительства в  Российской  Федерации
(посольства, миссии, отделы посольств и миссий, учреждения, входящие в
состав дипломатического представительства),  консульские учреждения  в
Российской    Федерации    генеральные    консульства,    консульства,
вице-консульства,  консульские  агентства)   -   в   целях   настоящей
инструкции именуются "официальные представительства".
     Официальные представительства   заключают   договоры  банковского
счета с уполномоченными банками Российской Федерации от своего имени.
     Филиалы нерезидентов,  а также представительства нерезидентов, не
относящиеся   к   официальным  представительствам,  заключают  договор
банковского счета  от  имени  своих  учредителей.  При  этом  права  и
обязанности  по  договору банковского счета возникают у нерезидентов -
учредителей представительств и филиалов."
     3. Нерезиденты  имеют  право  без  специальных  разрешений  Банка
России  продавать  иностранную  валюту  на  внутреннем  валютном рынке
Российской Федерации через уполномоченные банка при условии зачисления
в  полном  объеме рублей,  полученных в результате продажи иностранной
валюты,  на свои рублевые счета,  открытые  в  порядке,  установленном
настоящей инструкцией.
     Нерезиденты имеют  право  без специальных разрешений Банка России
покупать иностранную валюту на внутреннем  валютном  рынке  Российской
Федерации через уполномоченные банки за счет средств на своих рублевых
счетах в случаях,  установленных пунктом 2.1.  раздела V и  пунктом  2
раздела  VI  настоящей  инструкции  а  также  в случаях осуществления
физическими лицами-нерезидентами валютно-обменных операций в  обменных
пунктах уполномоченных банков в порядке,  установленном Банком России.
В иных случаях покупка нерезидентами иностранной валюты  за  рубли  на
внутреннем рынке Российской Федерации не допускается."
     4. Абзац второй пункта 5 раздела I изложить в следующей редакции:
     " Иностранной  валютой"  в  целях  настоящей  инструкции  следует
считать   иностранные   валюты,   курс   рубля  к  которым  официально
устанавливается Банком России."
     5. В абзаце  втором  пункта  1.1.раздела  II  слова  "юридический
статус" заменить словом: "правоспособность".
     6. Пункт  1.2.  раздела  II после слова "международных" дополнить
словом:  "межправительственных",  далее  по   тексту,   а   слова   "-
иностранных    дипломатических,    торговых    и    иных   официальных
представительств" в указанном пункте заменить словами:  "- официальных
представительств."
     7. Последний  абзац  пункта 1.2.  раздела II изложить в следующей
редакции:
     "Указанные в настоящем пункте счета открываются нерезидентами  не
более   чем   по  одному  счету  типа  "Т"  для  обслуживания  каждого
представительства     или     филиала     предприятия,     учреждения,
организации-нерезидента,      представительства     банка-нерезидента,
официального представительства,  находящихся на территории  Российской
Федерации."
     8. Пункт  1.3.  раздела  II после слова "международным" дополнить
словом:  "межправительственным", далее по тексту, а также исключить из
указанного пункта слова "не имеющим на территории Российской Федерации
представительств и филиалов".
     9. Пункт 2.2.  раздела II после слова 2 международных"  дополнить
словом: "межправительственных", далее по тексту.
     10. Абзац первый пункта I раздела III заменить текстом следующего
содержания:
     "1. Перечень документов, необходимых для открытия рублевых счетов
на  имя  нерезидентов,  не  являющихся   физическими   лицами   (кроме
официальных представительств), устанавливается по договоренности между
уполномоченными банком и нерезидентом,  на  имя  которого  открывается
счет.  При  этом  уполномоченный банк должен обеспечить наличие у него
документов,  представление  которых  необходимо   в   соответствии   с
законодательством Российской Федерации при открытии счетов в банках, а
также   документов,   содержащих   следующую   информацию:   сведения,
позволяющие   однозначно   установить,   что  лицо,  на  имя  которого
открывается   счет,   является   нерезидентом;   сведения   о   полном
наименовании   и   месте   нахождения  нерезидента,  на  имя  которого
открывается счет.
     При открытии на имя нерезидента рублевых счетов  типа  "Т"  кроме
вышеуказанных сведений уполномоченный банк должен обеспечить наличие у
него документов,  содержащих информацию о полном наименовании и  месте
нахождения  в  Российской  Федерации филиала,  представительства,  для
обслуживания которого открывается этот счет,  а также сведения о  том,
что  размещение  и  деятельность в Российской Федерации этого филиала,
представительства   одобрены   уполномоченными   на   то   российскими
учреждениями     и     организациями    в    порядке,    установленном
законодательством Российской Федерации.
     С учетом вышеизложенного Банк России рекомендует запрашивать  при
открытии рублевых счетов нерезидентов следующие документы:".
     11. Из   пункта   1.1.  раздела  III  исключить  слова:  "либо  в
посольстве  (консульстве)  иностранного   государства   в   Российской
Федерации".
     12. Пункт   1.2.   раздела   III   дополнить  текстом  следующего
содержания:  " выписку (нотариально удостоверенную копию  выписки)  из
сводного   государственного   реестра  аккредитованных  на  территории
Российской Федерации представительств иностранных компаний".
     13. Пункт   1.3.раздела   III   дополнить   текстом    следующего
содержания:   "В  случае  дополнения  количества  лиц,  уполномоченных
распоряжаться  счетом,  в  банк  предоставляется  новая   карточка   с
образцами   подписей,   заверенная   нотариально.   При   замене  лиц,
уполномоченных  распоряжаться  счетом,  прекращение  полномочий   лиц,
утративших  право  распоряжаться  счетом,  должно  быть  документально
подтверждено;".
     14. Пункт 1.4. Раздела III изложить в следующей редакции:
     "1.4. документы,  представление  в  банк  которых  необходимо при
открытии счетов в банках в  соответствии  с  требованиями  нормативных
актов,  регулирующих  вопросы  налогообложения  и налогового учета,  а
также вопросы  регистрации  плательщиков  взносов  в  Пенсионный  фонд
Российской Федерации;".
     15. Пункт 2 раздела III изложить в следующей редакции:
     "2. Перечень документов, необходимых для открытия рублевых счетов
на имя физических лиц-нерезидентов,  устанавливается по договоренности
между уполномоченным банком и физическим лицом-нерезидентом.  При этом
уполномоченный  банк  должен  обеспечить  наличие  у  него информации,
указанной в пункте 6 настоящего раздела."
     16. Пункт 3 раздела III изложить в следующей редакции:
     "3. Обо всех изменениях сведений,  наличие которых уполномоченный
банк   должен  обеспечить  при  открытии  и  ведении  рублевых  счетов
нерезидентов,   уполномоченному   банку   должны   быть   представлены
соответствующие документы."
     17. Абзац первый пункта 4 раздела III дополнить словами:
     "с использованием  неизрасходованных   остатков   по   счетам   в
соответствии с установленными режимами счетов."
     18. Абзац  третий  пункта  5  раздела  III  изложить  в следующей
редакции:
     "Доверенность, присланная (ввезенная) из-за границы,  должна быть
легализована либо удостоверена в посольстве  (консульстве)  Российской
Федерации  за  границей  и представлена в уполномоченный банк вместе с
заверенным переводом на русский язык."
     19 . Абзац второй пункта 5 и пункт 7 раздела III после слов:
     "в Российской  Федерации"  дополнить  словами:  "либо посольством
(консульством) Российской Федерации за границей и представлена в  банк
с заверенным переводом на русский язык."
     20. В  абзаце  втором  пункта  9  раздела III слова "Департамента
иностранных операций" заменить словами: "Главного управления валютного
регулирования и валютного контроля".
     21. Раздел III дополнить пунктом 10 следующего содержания:
     "10. Для открытия счетов на имя  официальных  представительств  в
уполномоченный  банка вправе запросить заявление об открытии счета,  а
также карточку  (список)  с  образцами  подписей  лиц,  уполномоченных
распоряжаться счетом.
     Заявления подписываются,  а подлинность подписей на карточках  (в
списках)   удостоверяются   главами  (руководителями)  соответствующих
официальных представительств,  либо лицами,  временно исполняющими  их
функции.  Указанные  заявления и карточки (списки) скрепляются печатью
соответствующего официального представительства или  посольства,  если
официальное представительство входит в состав посольства.
     Иных документов     для     открытия    на    имя    официального
представительства не требуется."
     22. Пункт  1.3.  раздела  VI  после  слов  "суммы   привлекаемых"
дополнить словами:  "от банков (резидентов и нерезидентов)",  далее по
тексту.
     23. Пункт 1.5. раздела IV дополнить словами: " суммы, поступающие
в качестве арендной платы;".
     24. Пункт 2.2. раздела IV изложить в следующей редакции:
     "2.2. платежей,  связанных  с  размещением  средств  по договорам
банковского вклада (депозита) с последующим  возвратом  размещенных  в
банковские вклады (депозиты) средств и процентов,  начисленных по этим
средствам на рублевый счет типа "Т" владельца счета,  а также платежей
по  сделкам  купли-продажи  ценных  бумаг  с  номиналом  в рублях,  за
исключением акций;".
     25. Пункт   2.8.   раздела   IV   дополнить   словами:    "суммы,
предоставляемые в кредит;".
     26. Пункт 4 раздела IV дополнить абзацем следующего содержания:
     "Для официальных   представительств   лимит   рублевой  кассы  не
устанавливается."
     27. Раздел IV дополнить пунктами 7 и 8 следующего содержания:
     "7. На рублевые корреспондентские счета банков-нерезидентов могут
зачисляться  наличные   рубли,   ввозимые   в   Российскую   Федерацию
уполномоченными  банками  в  порядке,  устанавливаемом  Банком  России
совместно с Министерством финансов Российской Федерации.
     8. С  рублевых корреспондентских счетов банков-нерезидентов могут
сниматься  наличные  рубли   для   ввоза   из   Российской   Федерации
уполномоченными  банками  в  порядке,  устанавливаемом  Банком  России
совместно   с   Министерством   финансов   Российской   Федерации    и
Государственным таможенным комитетом Российской Федерации."
     28. Пункт 2.1. раздела V изложить в следующей редакции:
     "2.1. покупки иностранной валюты  на  внутреннем  валютном  рынке
Российской Федерации через уполномоченные банки;".
     29. В  пункте  2.2.  раздела  V  слова  "не  являющихся  акциями,
выраженными в  валюте  Российской  Федерации"  заменить  словами:  "не
указанных в пункте 2.3. настоящего раздела".
     30. Пункт 2.3. раздела V изложить в следующей редакции:
     "2.3. платежей по сделкам купли-продажи ценных бумаг с  номиналом
в  иностранной  валюте;  акций  с  номиналом в рублях;  ценных бумаг с
номиналом в рублях  (кроме  акций  с  номиналом  в  рублях),  выданных
(выпущенных)  резидентами  со  сроком  до погашения от даты заключения
соответствующей сделки более одного года; государственных ценных бумаг
с  номиналом  в  рублях  со  сроком  до  погашения  от даты заключения
соответствующей сделки более одного года;".
     31. Пункт 4 раздела V дополнить словами:  " кроме  ценных  бумаг,
указанных в пункте 2.3. настоящего раздела".
     32. Раздел V дополнить пунктом 5 следующего содержания:
     " 5.  Переводы нерезидентами-владельцами рублевых счетов типа "И"
купленной  на  внутреннем  валютном  рынке  Российской Федерации через
уполномоченные банки иностранной валюты  осуществляется  после  уплаты
налогов   и  сборов  в  соответствии  с  законодательством  Российской
Федерации  с  представлением  в  соответствующий  уполномоченный  банк
справки  налогового органа об отсутствии у нерезидента-владельца счета
задолженности перед бюджетами."
     33. Раздел VI дополнить пунктом 3 следующего содержания:
     "3. Переводы   физическими   лицами-нерезидентами   купленной  на
внутреннем валютном рынке Российской  Федерации  через  уполномоченные
банки  иностранной валюты осуществляется после уплаты налогов и сборов
в   соответствии   с   законодательством   Российской   Федерации    с
представлением   в   соответствующий   уполномоченный   банк   справки
налогового  органа  об  отсутствии   у   нерезидента-владельца   счета
задолженности перед бюджетами.".

     Первый заместитель Председателя
     Центрального банка Российской
     Федерации                                  А.В. Войлуков