Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 20.08.1996 № 47

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

         20 августа 1996 г.                              N 47

                              г. Москва

                          И Н С Т У К Ц И Я

           О ПОРЯДКЕ ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИНОСТРАННЫХ
                ГОСУДАРСТВ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКА РОССИИ

     Банк России устанавливает следующий порядок проведения экспертизы
денежных  знаков  иностранных  государств,  вызывающих  сомнение  в их
подлинности  либо  имеющих  признаки  подделки  (далее  по  тексту   -
сомнительных  денежных  знаков),  выявленных в банках и иных кредитных
организациях, имеющих право проведения операций с наличной иностранной
валютой (далее по тексту - кредитные организации).
     1. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств
проводится  в  расчетно-кассовых  центрах  территориальных  учреждений
Банка России (далее по тексту - головных  расчетно-кассовых  центрах).
Головные  расчетно-кассовые  центры  принимают  на экспертизу денежные
знаки (в том числе вышедшие  из  обращения)  только  тех  валют,  курс
которых  к рублю официально устанавливается Банком России.  Учреждения
Банка России не осуществляют экспертизу наличной  иностранной  валюты,
направляемой   физическими   и  юридическими  лицами,  не  являющимися
кредитными организациями.
     2. Сомнительные денежные знаки принимаются на экспертизу головным
расчетно-кассовым  центром  при  сопроводительном  письме   и   описи.
Сопроводительное  письмо должно быть подписано руководителем кассового
подразделения кредитной организации.  Опись должна содержать реквизиты
каждого прилагаемого денежного знака: наименование валюты, год выпуска
образца (год эмиссии),  обозначенное достоинство,  серийный номер. Для
банкнот  США  обязательно  указываются  наименование банка - эмитента,
чековая буква,  номер квадранта,  номера  клише  лицевой  и  оборотной
сторон. Кроме этого, в описи указываются дата обнаружения сомнительных
денежных  знаков,  а  также  наименование  юридического   или   данные
физического  лица  (фамилия,  имя,  отчество  и место жительства),  от
которых  поступили  указанные  денежные  знаки.  Опись   подписывается
руководителем   кассового   подразделения   и   бухгалтером  кредитной
организации,  а также  заверяется  оттиском  печати  данной  кредитной
организации.
     3. Первые  экземпляры  сопроводительного   письма   и   описи   с
прилагаемыми  сомнительными  денежными  знаками  передаются в головной
расчетно-кассовый центр.  Вторые экземпляры сопроводительного письма и
описи  хранятся  в  кредитной организации,  сдавшей указанные денежные
знаки на экспертизу.
     Для передачи   сомнительных   денежных   знаков   на   экспертизу
представитель  кредитной  организации   передает   первые   экземпляры
сопроводительного  письма  и  описи  операционному работнику головного
расчетно-кассового центра,  который оформляет внебалансовый  приходный
ордер  по  счету  N  9942  "Иностранная валюта и платежные документы в
иностранной  валюте,  принятые  на  экспертизу"  и  передает   его   с
сопроводительным письмом и описью в приходную кассу.
     Прием сомнительных   денежных   знаков   осуществляет    кассовый
работник,  на  которого  данная  функция  возложена  заведующим кассой
(начальником отдела кассовых  операций)  головного  расчетно-кассового
центра.  При  приеме  он  сличает  подпись  операционного  работника с
имеющимся  образцом  и  сверяет  по  описи  количество   и   реквизиты
получаемых  денежных  знаков.  После  получения  сомнительных денежных
знаков кассовый работник подписывает внебалансовый приходный  ордер  и
его  копию,  ставит печать на копии внебалансового приходного ордера и
выдает ее представителю кредитной организации.
     Сумма сомнительных  денежных  знаков  приходуется  на счет N 9942
"Иностранная  валюта  и  платежные  документы  в  иностранной  валюте,
принятые  на  экспертизу".  Сомнительные денежные знаки оцениваются по
курсу рубля  к  иностранным  валютам,  установленному  Банком  России,
действующему  на день их получения головным расчетно-кассовым центром.
Переоценка  принятых  на  экспертизу   денежных   знаков   иностранных
государств  не производится.  Внебалансовый приходный ордер по счету N
9942 "Иностранная валюта и платежные документы в  иностранной  валюте,
принятые  на  экспертизу"  с  прилагаемыми  сопроводительным письмом и
описью   направляется   в    кассовые    документы    для    головного
расчетно-кассового центра.
     4. Во всех головных расчетно-кассовых центрах применяется единый,
установленный  настоящей  Инструкцией,  порядок  упаковки сомнительных
денежных знаков иностранных государств, поступивших на экспертизу.
     Сомнительные денежные  знаки,  поступившие на экспертизу от одной
кредитной организации в течение одного операционного дня, вкладываются
в  бумажный  пакет.  Допускается  совместная  упаковка денежных знаков
различных иностранных  государств,  обозначенных  достоинств  и  годов
выпуска.  На  пакете проставляется наименование кредитной организации,
сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу,  и  их  количество  по
каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству.
     Бумажные пакеты с сомнительными денежными  знаками,  поступившими
на экспертизу в течение одного операционного дня, вкладываются в мешок
без наружных швов.  Горловина мешка прошивается  вместе  с  ярлыком  и
плотно  завязывается  шпагатом  без  узлов  и надрывов.  Концы шпагата
завязываются глухим узлом с наложением пломбы. На ярлыке проставляются
следующие   реквизиты:   текст   "ИНОСТРАННАЯ   ВАЛЮТА";  наименование
расчетно-кассового центра и его номер  по  МФО;  дата  упаковки;  дата
поступления  сомнительных  денежных  знаков;  их количество по каждому
наименованию валюты и  обозначенному  достоинству;  сумма  в  рублевой
оценке   цифрами   и  прописью;  подпись  и  именной  штамп  кассового
работника,  производившего упаковку денежных знаков.  Оттиск на пломбе
содержит:  сокращенное  наименование расчетно-кассового центра или его
номер по МФО и  номер  пломбира  кассового  работника,  производившего
вложение ценностей в мешок.
     Принятые на экспертизу сомнительные  денежные  знаки  хранятся  в
оборотной кассе отдельно от других ценностей.
     5. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств
осуществляется  экспертом  по  исследованию  денежных знаков головного
расчетно-кассового центра  (далее  по  тексту  -  экспертом  головного
расчетно-кассового центра),  который получает указанные денежные знаки
от заведующего кассой под расписку в книге 0482155. Прием производится
по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам.
     При проведении исследований эксперт головного  расчетно-кассового
центра использует справочную литературу,  рекомендованную к применению
Банком России,  а также информацию  об  изменении  в  налично-денежном
обращении  иностранных  государств  и  новых видах поддельных банкнот,
получаемую от Банка России и органов внутренних дел.  Срок  проведения
экспертизы   не   должен   превышать  пяти  дней  со  дня  поступления
сомнительных денежных знаков в головной расчетно-кассовый центр.
     После проведения       исследований       эксперт       головного
расчетно-кассового  центра  упаковывает  денежные  знаки   иностранных
государств  в  вышеуказанном порядке и сдает их заведующему кассой под
расписку в книге 0482155.
     В отсутствие   эксперта   головного   расчетно-кассового   центра
исследование сомнительных денежных знаков проводит  заведующий  кассой
головного расчетно-кассового центра.
     В качестве   консультанта   может   привлекаться    эксперт    по
исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.
     Результаты экспертизы оформляются актом (Приложение  1),  который
составляется  на  бланке  головного  расчетно-кассового  центра лицом,
непосредственно проводившим исследование сомнительных денежных знаков.
     6. В случае выявления признаков подделки у исследованных денежных
знаков  эксперт  головного  расчетно-кассового  центра  производит  их
погашение штампом с надписью "Подделка". На каждый поддельный денежный
знак либо  группу  денежных  знаков,  полученных  от  одной  кредитной
организации  и имеющих идентичные признаки подделки,  составляется акт
экспертизы в трех экземплярах. В акте экспертизы указываются реквизиты
каждого поддельного денежного знака.
     7. Денежные знаки иностранных государств,  признанные экспертизой
поддельными,  упаковываются в отдельный мешок.  Допускается совместная
упаковка  поддельных  денежных  знаков,   поступивших   от   различных
кредитных организаций в различное время.
     Ярлык опломбированного  мешка,  содержащего  поддельные  денежные
знаки,  должен иметь надпись "ПОДДЕЛКА",  а также содержать реквизиты,
указанные в п. 4 настоящей Инструкции.
     8. Поддельные    денежные    знаки   кредитной   организации   не
возвращаются,  а передаются из головного расчетно-кассового  центра  в
территориальные  органы  внутренних  дел.  Для  этого эксперт извещает
органы  внутренних  дел  в  день  установления  признаков  подделки  у
сомнительных денежных знаков.
     Поддельные денежные  знаки   передаются   прибывшим   сотрудникам
милиции  по  акту  передачи поддельных денежных знаков (Приложение 2).
Акт  передачи  поддельных  денежных   знаков   составляется   в   двух
экземплярах.  К  первому  экземпляру  акта  передачи,  направляемому в
территориальные органы внутренних дел,  прилагается  третий  экземпляр
акта   экспертизы.  Передача  поддельных  денежных  знаков  сотруднику
органов внутренних дел производится полистно.
     На основании  акта передачи поддельных денежных знаков в головном
расчетно-кассовом   центре   производится   списание   их   суммы    с
внебалансового  счета N 9942 "Иностранная валюта и платежные документы
в иностранной валюте,  принятые на экспертизу". Вторые экземпляры акта
экспертизы  и  акта  передачи  поддельных  денежных  знаков  в  органы
внутренних дел направляются вместе с внебалансовым  расходным  ордером
по   счету   N  9942  "Иностранная  валюта  и  платежные  документы  в
иностранной валюте, принятые на экспертизу" в кассовые документы дня.
     Первый экземпляр   акта   экспертизы   направляется  в  кредитную
организацию,   сдавшую   сомнительные   денежные   знаки,   признанные
экспертизой поддельными. Акт экспертизы служит основанием для проводок
по  списанию  суммы   признанных   поддельными   денежных   знаков   с
бухгалтерского учета в кредитной организации.
     9. Лицом,  проводившим  экспертизу  указанных  денежных   знаков,
составляется  сообщение  (Приложение  3) на каждую поддельную банкноту
либо  на  группу  банкнот,  имеющих  идентичные  признаки  подделки  и
поступивших  от одной кредитной организации.  Сообщение составляется в
трех экземплярах,  первый и третий экземпляры  которого  передаются  в
течение  пяти  дней  со  дня его составления эксперту территориального
учреждения Банка России.  Второй экземпляр сообщения хранится в  делах
головного расчетно-кассового центра.
     Эксперт территориального учреждения Банка России  регистрирует  в
журнале  учета  поддельных денежных знаков реквизиты,  дату проведения
экспертизы и источник поступления каждого поддельного денежного  знака
(по    сообщению    эксперта    или   заведующего   кассой   головного
расчетно-кассового центра).  Третий экземпляр  сообщения  направляется
экспертом   территориального   учреждения   Банка   России   в   адрес
Департамента  эмиссионно-кассовых  операций  Банка  России  в   первый
рабочий день следующего месяца.  Первый экземпляр сообщения хранится в
делах  эксперта  по  исследованию  денежных  знаков   территориального
учреждения Банка России.
     10. На группу подлинных  денежных  знаков,  полученных  от  одной
кредитной  организации,  составляется  акт экспертизы (Приложение 1) в
двух экземплярах,  в котором указываются реквизиты каждого  подлинного
денежного  знака.  Первый  экземпляр  акта  экспертизы  направляется в
кредитную организацию, второй экземпляр акта хранится у эксперта.
     Указанные денежные  знаки,  независимо от их состояния,  подлежат
возврату в направившую их кредитную организацию.  Их замена на  другие
денежные  знаки  того  же  государства  учреждениями  Банка  России не
производится.
     Денежные знаки  иностранных  государств,  признанные  экспертизой
подлинными,  упаковываются и  хранятся  до  их  возврата  в  кредитную
организацию в порядке, изложенном в п. 4 настоящей Инструкции.
     11. Для  получения  денежных   знаков   иностранных   государств,
признанных экспертизой подлинными, представитель кредитной организации
предъявляет  операционному  работнику   головного   расчетно-кассового
центра  первый  экземпляр  акта  экспертизы,  полученный  от головного
расчетно-кассового центра, удостоверяющие личность документы и разовую
доверенность  на  получение подлинных денежных знаков.  В доверенности
должен  быть  указан  исходящий  номер  сопроводительного  письма,  по
которому  сомнительные  денежные  знаки были направлены на экспертизу;
номер акта  экспертизы  и  срок  действия  доверенности.  Операционный
работник проверяет соответствие реквизитов,  указанных в доверенности;
документе,  удостоверяющем личность получателя,  и  первом  экземпляре
акта экспертизы.
     На основании  акта  экспертизы  операционный  работник  оформляет
внебалансовый  расходный  ордер  по счету N 9942 "Иностранная валюта и
платежные документы в иностранной  валюте,  принятые  на  экспертизу",
указывая  на  обороте  реквизиты  документов,  удостоверяющих личность
получателя.  Оформленный  внебалансовый  расходный  ордер   вместе   с
доверенностью передается в расходную кассу.
     Кассовый работник головного расчетно-кассового  центра  проверяет
тождественность  подписи  операционного работника имеющемуся образцу и
сличает по второму экземпляру акта экспертизы количество  и  реквизиты
выдаваемых   денежных  знаков  иностранных  государств.  Представитель
кредитной организации расписывается во внебалансовом расходном ордере,
после  чего  кассовый  работник  полистно  (поштучно)  выдает наличную
иностранную валюту и подписывает внебалансовый расходный ордер.
     Сумма выданных денежных знаков иностранных государств списывается
с  внебалансового  счета  N  9942  "Иностранная  валюта  и   платежные
документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу", внебалансовый
расходный ордер с прилагаемыми доверенностью и вторым экземпляром акта
экспертизы   направляется   в   кассовые   документы   для   головного
расчетно-кассового центра.
     Инструкция о   порядке  экспертизы  денежных  знаков  иностранных
государств от 20 августа 1996 г. N 47 вводится в действие с момента ее
опубликования в "Вестнике Банка России".
     Руководителям территориальных   учреждений   Банка    России    с
получением   Инструкции   организовать   ее   изучение  в  структурных
подразделениях,  а также довести ее до сведения кредитных организаций,
имеющих  право  проведения  операций  с наличной иностранной валютой и
расположенных на подведомственной территории.


     Председатель Центрального
     банка Российской Федерации          С.К. ДУБИНИН


                                                          Приложение 1
                                                                к п. 5

                             АКТ N _____
                      ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ

     Настоящий акт  составлен в том,  что "___" __________ 19__ г.  на
экспертизу поступил(и) денежный(е) знак(и), выявленный(е) в __________
______________________________________________________________________
                 (наименование кредитной организации)
при пересчете денежной наличности, принятой от _______________________
_____________________________________________________________________.
                        (источник поступления)
     Результатами проведенных    исследований     установлено,     что
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
             (указать обозначенные номиналы и реквизиты)
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
признан(ы) ___________________________________________________________
            (имеющим(и) признаки подделки / подлинным(и))

     Основание:
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________

     Эксперт


                                                          Приложение 2
                                                          к п. 8

                             АКТ N _____
                 ПЕРЕДАЧИ ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ

     ______________________________________ в лице ___________________
     (наименование учреждения Банка России)       (должность, фамилия,
     _______________________ передает в _______________________ в лице
        имя, отчество)                  (органы внутренних дел)
     _________________________________________ денежные знаки, имеющие
     (должностное лицо органа внутренних дел)
     признаки подделки, согласно описи.
     Признаки подделки установлены проведенной в _____________________
                                                       (наименование
     ______________________ экспертизой (акт N ___ от "___" __________
     учреждения Банка России)
     ____ г.)
     Передача осуществлялась в присутствии:
     1. ______________________________________________________________
     2. ______________________________________________________________

                                ОПИСЬ
     +---------------------------------------------------------------+
     ¦Банк - ¦Номинал¦  Год  ¦Серия и¦ Прочие  ¦    От кого и когда  ¦
     ¦эмитент¦       ¦выпуска¦ номер ¦реквизиты¦       поступил      ¦
     +---------------------------------------------------------------+
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     Приложение: денежные знаки в количестве ________________________.

          Эксперт
          (заведующий кассой)

          Бухгалтер

          Представитель органа внутренних дел

          "___" _____________ 199__ г.                       М.П.




                                                          Приложение 3
                                                          к п. 9

     от ______________ 199__ г.
     ___________________________
     (наименование учреждения,
     проводившего экспертизу)
     ___________________________
     (область, край, республика)

       СООБЩЕНИЕ О ПОДДЕЛЬНЫХ БАНКНОТАХ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ

                                              +--------------+
     Поддельная банкнота  банка - эмитента    +--------------+    с
                               +-------------+             +---+
     обозначенным достоинством +-------------+ в количестве+---+листов
              +-----+     +-----------------------------------------+
     поступила+-----+ от: +-----------------------------------------+.
                                       +--+                  +--+
     На  банкноте   указаны:   год - 19+--+;   литера  года  +--+(если
                                 +--+                   +--+
     имеется); чековая буква <> +--+; N  квадранта <> +--+;  N клише
                            +--+                                 +--+
     лицевой    стороны <> +--+; N  клише оборотной стороны <> +--+;
                    +------------+                        +--------+
     серийный номер +------------+, прочие реквизиты <> +--------+.

     _________________________________________________________________
     <> Обязательны для банкнот США.
     <> Указываются иные имеющиеся буквенно-цифровые обозначения.

                                       +------------+
     Экспертизой (N  акта  экспертизы: +------------+)  установлено
     наличие признаков подделки.

                  Характеристика поддельной банкноты

                      +--------------+
     Размер банкноты: ¦      x       ¦
                      +--------------+
                                             +--+
     Бумага: в УФ-свете свечение отсутствует +--+
                                             +--+                +--+
             присутствует сплошное свечение  +--+ (цвет свечения +--+)

                                             +--+                +--+
             присутствуют пятна со свечением +--+ (цвет свечения +--+)
                               +--+                       +--+
     Водяной знак: отсутствует +--+  имитирован тиснением +--+
                                                           +--+
                           имитирован надпечаткой белилами +--+
                                                           +--+
                                 имитирован промасливанием +--+
                                                           +--+
                     имитирован тиснением и промасливанием +--+
                                                           +--+
                             изготовлен при отливке бумаги +--+
                         (Отметить один из вариантов)
                                +--+                         +--+
     Защитная нить: отсутствует +--+ имитирована надпечаткой +--+
                                                             +--+
                                         имитирована фольгой +--+
                                                             +--+
                                 имитирована полоской бумаги +--+
                         (Отметить один из вариантов)
                                   +--+                         +--+
     Защитные волокна: отсутствуют +--+ имитированы надпечаткой +--+
                                                                +--+
                                        имитированы надрисовкой +--+
                                                                +--+
                                              внедрены в бумагу +--+
                                                                +--+
                                                       наклеены +--+
                         (Отметить один из вариантов)
                                   +--------------------------------+
     Цвет волокон в видимом свете: +--------------------------------+
                                   +--------------------------------+
     Свечение волокон в УФ-свете:  +--------------------------------+
                                                                 +--+
     Волокна   видны   в  микроскоп  в  виде: непрерывных линий  +--+
                                 +--+
     прерывистых линий или точек +--+
                              +--+              +--+
     Кипп-эффект: отсутствует +--+ присутствует +--+
                             +--+          +--+                   +--+
     Микротекст: не читается +--+ читается +--+ читается частично +--+
                                                         +--+
     Магнитный рисунок:                      отсутствует +--+
                                                         +--+
            присутствует, но не соответствует подлинному +--+
                                                         +--+
                 присутствует и соответствует подлинному +--+
                                         +--+                     +--+
     Изображение:          растрировано  +--+      нерастрировано +--+
                                                                  +--+
     при рассматривании под  лупой  видны: неупорядоченные  точки +--+
                                                                  +--+
                                              упорядоченные точки +--+
                                                                  +--+
                                 прямые параллельные тонкие линии +--+

                               непрерывные полосы различной формы +--+
                                 и направления                    +--+

                         (Отметить один из вариантов)
     при рассматривании под микроскопом на основном изображении
     видны:                                                       +--+
                                впитанные в бумагу матовые кляксы +--+
                                                                  +--+
       запекшиеся на поверхности бумаги мелкие блестящие крупинки +--+
                                                                  +--+
                    тонкая красочная пленка на поверхности бумаги +--+
                                                                  +--+
                                       выпуклые красочные борозды +--+
                                                                  +--+
               вдавленные элементы, окаймленные красочным валиком +--+

                         (Отметить один из вариантов)
                                                +--+
     Краска:        при смачивании расплывается +--+
                                                +--+
                     отсутствует на линии сгиба +--+
                                                +--+
                                держится прочно +--+

                         (Отметить один из вариантов)
                                                        +--+
     В УФ-лучах свечение изображения:       отсутствует +--+
                                                        +--+
           присутствует, но не соответствует подлинному +--+
                                                        +--+
                присутствует и соответствует подлинному +--+

                     +---------------------------------------------+
     Цвет свечения:  +---------------------------------------------+

      Изображение на поддельной банкноте выполнено способом:
                                                    +--+
         переделки из билета, изъятого из обращения +--+
                                                    +--+
         переделки из билета более низкого номинала +--+
                                                    +--+
                цветной электрофотографии (ксерокс) +--+
                                                    +--+
                           капельно-струйной печати +--+
                                                    +--+
                            плоской офсетной печати +--+
                                                    +--+
                  глубокой (металлографской) печати +--+
                                                    +--+
                                     высокой печати +--+

                               Прочие сведения

          Эксперт (заведующий кассой)

     Примечание. Настоящая форма  заполняется  разборчиво  для  каждой
выявленной   поддельной   банкноты   или  группы  банкнот  идентичного
происхождения и одного серийного номера в двух экземплярах.