Положение Центрального банка Российской Федерации от 22.04.1997 № 436

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

                           
                              ПОЛОЖЕНИЕ
      О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ НА ОТКРЫТИЕ И ВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ
    СЧЕТОВ, ОТКРЫВАЕМЫХ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ-РЕЗИДЕНТАМИ ДЛЯ ОПЛАТЫ
        РАСХОДОВ НА СОДЕРЖАНИЕ ИХ ЗАГРАНИЧНЫХ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ

                     N 436 от 22 апреля 1997 года


     На основании пункта 2 статьи 5  Закона  Российской  Федерации  "О
валютном регулировании и валютном контроле" от 9 октября 1992 г.  Банк
России устанавливает следующий порядок выдачи разрешений на открытие и
ведение   счетов   представительств   юридических   лиц  -  резидентов
Российской Федерации для оплаты расходов на содержание их  заграничных
представительств.

     I. Основные понятия

     В настоящем  положении  используются основные понятия в следующих
значениях:
     1.1. Представительство     -    представительство    юридического
лица-резидента, находящееся за пределами Российской Федерации.
     1.2. Банк-нерезидент   -   банк   в   стране   места   нахождения
представительства,  в котором открывается счет для оплаты расходов  на
содержание представительства юридического лица-резидента.
     1.3. Валютный  счет  за  границей  -  счет  в иностранной валюте,
открываемый юридическим лицом  -  резидентом  в  банке-нерезиденте  по
месту  нахождения  его  представительства  за  границей в целях оплаты
расходов на содержание представительства.
     1.4. Смета -  смета  расходов  на  содержание  представительства,
составляемая    на   один   год   в   соответствии   с   установленным
законодательством  порядком   и   утверждаемая   полномочным   органом
юридического лица - резидента.
     1.5. Территориальные учреждения (ТУ)  -  Главные  территориальные
управления   (Национальные   банки)   Центрального   банка  Российской
Федерации.
     1.6. Разрешение  -  разрешение  на  открытие  валютного  счета за
границей,  выдаваемое Территориальным учреждением юридическому лицу  -
резиденту.

     II. Общие положения

     2.1. В  целях  оплаты  расходов  на  содержание представительства
юридическое лицо - резидент,  имеющее валютные счета в  уполномоченных
банках   Российской   Федерации,   может   открыть   валютный  счет  в
банке-нерезиденте или в филиале российского уполномоченного  банка  за
границей.
     Такие валютные счета используются исключительно  в  целях  оплаты
расходов  на  содержание  представительств  за границей,  если иное не
разрешено Банком России.
     2.2. Не  допускается проведение юридическими лицами - резидентами
расчетов по коммерческим операциям,  а также осуществление расходов по
операциям, не предусмотренным сметой, с использованием валютных счетов
за границей.
     2.3. Средства  на  валютные  счета  за  границей в пределах сметы
переводятся с текущих валютных счетов юридических  лиц  -  резидентов,
учредивших   представительства,   открытых   в  уполномоченных  банках
Российской Федерации.
     Юридические лица  - резиденты имеют право приобретать иностранную
валюту через уполномоченные банки Российской Федерации для перевода на
валютные   счета   за  границей  для  оплаты  расходов  на  содержание
представительств.
     2.4. Операции   по  валютным  счетам  за  границей  отражаются  в
бухгалтерском учете юридических лиц  -  резидентов  в  соответствии  с
требованиями законодательства Российской Федерации.

     III. Операции,   проводимые   по  валютным  счетам  за  границей,
     открываемым в соответствии с разрешениями

     3.1. На валютный счет за границей могут зачисляться:
     а) средства в иностранной валюте,  переводимые с текущих валютных
счетов юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках Российской
Федерации в пределах, установленных сметой;
     б) неиспользованная наличная иностранная валюта,  ранее снятая со
счета;
     в) проценты,  начисляемые банком-нерезидентом на остаток  средств
на счете;
     г) средства, ранее ошибочно списанные со счета.
     3.2. С валютного счета за границей могут списываться:
     а) средства   на   содержание   представительства   (коммунальные
платежи, аренда помещений, транспорт и т.д.);
     б) средства,  снимаемые наличными для выплаты  заработной  платы,
для   оплаты   расходов,   связанных   с  командированием  сотрудников
юридического лица - резидента  по  территории  страны  местонахождения
представительства и за ее пределами, а также для оплаты иных расходов,
предусмотренных сметой;
     в) суммы,  переводимые на текущий валютный счет юридического лица
- резидента в уполномоченном банке Российской Федерации;
     г) средства, ранее ошибочно зачисленные на счет;
     д) банковские расходы по ведению счета.
     3.3. Не допускается снятие с валютных счетов за границей наличных
средств на иные цели, кроме предусмотренных сметой.

     IV. Порядок выдачи разрешений

     4.1. Разрешения на открытие и ведение валютных счетов за границей
выдаются   Территориальными   учреждениями   Банка   России  по  месту
государственной регистрации юридического лица.
     В случаях, если представительство создается юридическими лицами -
резидентами для проведения по валютным счетам за границей расчетов  по
операциям,  не  являющимся  операциями по содержанию представительств,
разрешения выдаются Департаментом валютного регулирования и  валютного
контроля Банка России.
     4.2. Основанием для открытия валютных счетов за границей является
договор  банковского  счета,  заключаемый  между  юридическим  лицом -
резидентом и банком-нерезидентом.
     Заключать договор  банковского  счета  юридическое  лицо-резидент
имеет право только при наличии у него соответствующего разрешения.
     4.3. В разрешении указываются реквизиты уполномоченного банка,  в
котором открыт валютный счет юридического лица - резидента, с которого
осуществляются  переводы средств в иностранной валюте на валютный счет
за границей.
     4.4. Для  получения  разрешения  юридическому  лицу  - резиденту,
учредившему представительство за границей,  необходимо  представить  в
адрес ТУ следующие документы:
     - заявления   на   получение   разрешения   на   имя   начальника
соответствующего ТУ Банка России;
     - заверенные нотариально копии устава,  учредительного договора и
свидетельства о регистрации юридического лица-резидента;
     - справку  из  уполномоченного  банка,  в котором открыт валютный
счет юридического лица - резидента,  о наличии валютного  счета  и  об
отсутствии   нарушений   валютного   законодательства  при  проведении
операций по счету;
     - справку из налогового органа по месту регистрации  заявителя  в
Российской  Федерации  в  качестве  налогоплательщика  об отсутствии у
заявителя задолженности по расчетам с бюджетом;
     - справку  из  государственного органа по статистике о присвоении
кодов;
     - решение   высшего  руководящего  органа  заявителя  о  создании
представительства за границей;
     - копию положения о представительстве;
     - смету,  утвержденную уполномоченным органом юридического лица -
резидента;
     - проект договора банковского счета.
     В случае  возникновения в процессе работы с документами вопросов,
касающихся юридического статуса представительства,  а также  возможных
нарушений    валютного    законодательства   ТУ   вправе   затребовать
дополнительную информацию и документы.
     Разрешению присваивается    идентификационный   номер   (описание
идентификационных номеров дано в Приложении N 2).
     При подаче  заявления  на получение разрешения юридическое лицо -
резидент и  ТУ  заполняют  Раздел  1  "Карточки  учета  разрешения  на
совершение капитальной операции и открытие счета в иностранном банке",
а при оформлении разрешения  -  Раздел  II  указанной  Карточки  учета
разрешения (Приложение N 1).
     Оригинал заполненной Карточки учета  разрешения  хранится  в  ТУ,
выдавшем  разрешение.  Копия  карточки учета разрешения направляется в
Департамент валютного регулирования и валютного контроля Банка  России
в электронном виде по каналам связи в срок не более двух недель с даты
выдачи соответствующего разрешения.
     4.5. Основаниями для отказа в выдаче разрешения ТУ являются:
     - несоответствие    представленных     документов     требованиям
законодательства Российской Федерации;
     - наличие фактов нарушения заявителем валютного  законодательства
Российской Федерации;
     - наличие  у  юридического  лица  -  резидента  задолженности  по
расчетам  с  бюджетом  (в  данном  случае  рассмотрение заявления в ТУ
откладывается  до  погашения  заявителем  задолженности  с  письменным
уведомлением   об   этом   заявителя   либо  получения  им  разрешения
Госналогслужбы России на отсрочку погашения задолженности).
     4.6. ТУ  Банка  России  рассматривает заявления юридических лиц -
резидентов на выдачу разрешений на  основании  анализа  представленных
заявителем документов. Срок рассмотрения заявлений составляет не более
30 дней с момента регистрации заявлений в ТУ.
     В случае   представления   неполного   комплекта  документов  или
неправильно оформленных документов, равно как и в случае необходимости
запроса   дополнительных   документов   или   информации,   касающейся
деятельности юридического лица - резидента или его  представительства,
ТУ  в течение 10 рабочих дней от даты регистрации заявления направляет
в адрес заявителя запрос дополнительных документов.
     В этом  случае  срок  рассмотрения  заявления  продлевается на 30
рабочих дней от даты представления последнего документа,  указанного в
запросе ТУ.
     По истечении указанного срока ТУ обязано  выдать  разрешение  или
направить в адрес заявителя мотивированный отказ в выдаче разрешения.
     Образец разрешения представлен в  Приложении  N  3  к  настоящему
Положению.
     4.7. Юридическое лицо - резидент  представляет  в  уполномоченный
банк  оригинал  и  копию  разрешения.  На  последнем  листе  оригинала
разрешения  уполномоченным  банком   ставится   отметка   о   принятии
разрешения  к  исполнению,  заверенная  подписями  должностных  лиц  и
скрепленная печатью банка.
     Оригинал разрешения с отметкой уполномоченного банка о принятии к
исполнению возвращается юридическому лицу-резиденту.
     Копия разрешения находится в уполномоченном банке, осуществляющем
переводы средств с валютного счета юридического  лица  -  резидента  в
течение всего срока действия разрешения.
     Срок действия разрешения составляет три года  с  даты  выдачи  (с
даты  регистрации  исходящего  письма  о  выдаче  разрешения в ТУ) при
соблюдении резидентом условий разрешения и валютного  законодательства
Российской Федерации. Разрешение продлевается на три года путем выдачи
ТУ дополнения к ранее выданному разрешению.
     Дополнение к  разрешению  о  продлении  срока его действия на три
года выдается в срок не более тридцати дней с даты  регистрации  в  ТУ
заявления   юридического   лица  -  резидента  при  отсутствии  фактов
нарушения  им  условий  разрешения   и   законодательства   Российской
Федерации.
     4.8. В случае закрытия счета в  уполномоченном  банке,  принявшем
разрешение к исполнению,  а также в случае закрытия валютного счета за
границей и открытия соответствующих  счетов  в  другом  уполномоченном
банке  и/или банке-нерезиденте,  юридическое лицо - резидент обязано в
10- дневный срок представить  в  ТУ  заявку  на  выдачу  дополнения  к
разрешению.  В  заявке указываются причины закрытия счетов и реквизиты
уполномоченного банка и/или банка-нерезидента. ТУ оформляет дополнение
к разрешению, содержащее реквизиты банков, открывающих соответствующие
счета.

     V. Порядок  представления  отчетности,  аннулирования  и   отзыва
     разрешения

     5.1. Юридическое  лицо-резидент  ежеквартально  (не позднее 25-го
числа месяца,  следующего за отчетным кварталом) представляет в  адрес
ТУ  подписанный  главой представительства и заверенный руководителем и
главным бухгалтером  "Отчет  о  состоянии  счета  представительства  в
банке-нерезиденте", приведенный в Приложении N 4.
     5.2. По окончании деятельности представительства валютный счет за
границей закрывается, остаток по счету переводится на текущий валютный
счет резидента в уполномоченном банке Российской Федерации  в  течение
30 рабочих дней с даты документа,  являющегося основанием для закрытия
представительства.
     Оригинал разрешения  ТУ представляется резидентом в ТУ с отметкой
уполномоченного банка о прекращении операций по разрешению.
     Разрешение аннулируется  ТУ  с  письменным  уведомлением  об этом
юридического лица - резидента.
     Средства, полученные  от  реализации имущества представительства,
переводятся на счета юридического лица -  резидента  в  уполномоченных
банках  Российской  Федерации  не  позднее  180 дней с даты документа,
являющегося основанием для закрытия представительства.
     5.3. Разрешение  может быть отозвано выдавшим его Территориальным
учреждением или  Департаментом  валютного  регулирования  и  валютного
контроля Банка России в следующих случаях:
     - если  разрешение  было  выдано  на   основании   неполных   или
недостоверных сведений;
     - в случае установления  фактов  нарушения  юридическим  лицом  -
резидентом условий разрешения, а также нарушений им условий настоящего
Положения;
     - в   случае   вступления   в   силу  решения  суда  о  признании
юридического лица - резидента несостоятельным (банкротом);
     - непредставления  или несвоевременного представления юридическим
лицом - резидентом  отчетности  по  разрешению  или  иной  информации,
связанной  с  проведением  операций  по  валютному  счету за границей,
затребованной  выдавшим  разрешение  ТУ  или  Департаментом  валютного
регулирования и валютного контроля Банка России.
     5.4. При отзыве разрешения проведение операций по валютному счету
за границей приостанавливается до устранения причин отзыва разрешения.
     В этом случае ТУ направляет уведомление об  отзыве  разрешения  в
адрес  юридического лица - резидента,  а также в адрес уполномоченного
банка с указанием о  приостановлении  переводов  средств  на  валютные
счета за границей.
     5.5. Вопрос о возобновлении действия ранее отозванного разрешения
рассматривается  выдававшим  разрешение  ТУ на основании представления
юридическим лицом - резидентом в  адрес  ТУ  заявления  и  документов,
подтверждающих  устранение  причин,  явившихся  основанием  для отзыва
разрешения.  Срок рассмотрения  заявления  на  возобновление  действия
разрешения  -  3  месяца с даты регистрации в ТУ заявления и указанных
выше документов.


     ПЕРВЫЙ ЗАМЕСТИТЕЛЬ
     ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО
     БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ          А.А. ХАНДРУЕВ


                                                    Приложение 1

               Карточка учета разрешения на совершение
               валютной операции, связанной с движением
            капитала, и открытие счета в иностранном банке


     1. Наименование операции ________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     2. Дата поступления заявки к исполнителю_________________________
     3. Дата   поступления   последних  дополнительных  документов  от
     заявителя по запросу ГУ (НБ)_____________________________________
     4. Полное  наименование  предприятия-резидента  и его юридический
     адрес (N телефона,  факса - заполняется при наличии этих данных в
     представленных документах)
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     5. Код СОАТО предприятия-резидента_______________________________
     6. Код ОКПО предприятия-резидента _______________________________
     7. Полное   наименование  нерезидента(ов)  -  контрагента(ов)  по
     операции_________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     8. Страна(ы) местонахождения нерезидента(ов) - контрагента(ов) по
     операциям________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________
     9. Исходящий номер письма о выдаче разрешения____________________
     _________________________________________________________________
     10. Номер разрешения___"____"_____________/______________
     11. Дата выдачи разрешения_______________________________________
     12. Срок действия разрешения_____________________________________
     13. *Название Банка (филиала)-нерезидента________________________
     14. *Страна местонахождения иностранного банка___________________
     15. ** Сумма валютной операции в единицах соответствующей валюты

     +-----------------------------------------------------------+
     ¦ Наименование валюты ¦  Цифровой  ¦ Сумма денежных средств ¦
     ¦                     ¦ код валюты ¦                        ¦
     +---------------------+------------+------------------------¦
     ¦          1          ¦      2     ¦           3            ¦
     +---------------------+------------+------------------------¦
     +---------------------+------------+------------------------¦
     +---------------------+------------+------------------------¦
     +---------------------+------------+------------------------¦
     +---------------------+------------+------------------------¦
     +---------------------+------------+------------------------¦
     +-----------------------------------------------------------+

     16. Номер дела и тома, в котором находится копия разрешения
     _________________________________________________________________
     17. Периодичность отчетности 1 (разовая), 2 (мес.), 3 (кварт.), 4
     (годовая)
     (ненужное зачеркнуть)
     18. Идентификационные сведения:
     - Код СОАТО и наименование учреждения, выдавшего разрешение
     (____________)___________________________________________________
     - Исполнитель (Ф.И.О.)__________________подпись__________________
     19. Примечание___________________________________________________
     _________________________________________________________________
     _________________________________________________________________


     * Для операций открытия счета в Банке-нерезиденте.
     ** Для  всех  операций,  кроме  операций  по  открытию  счета   в
Банке-нерезиденте.

                                                     Приложение 2

             Описание идентифицированных кодов разрешений

     Код типа выданного разрешения состоит из двух разрядов.

     В первом разряде ставится цифра 1, или 2, или 3, что означает:
     1 -  юридические  лица,  не  являющиеся  уполномоченными  банками
Российской Федерации;
     2 - уполномоченные банки Российской Федерации;
     3 - физические лица.

     Во втором разряде ставится цифра 1, или 2, или 3, что означает:
     1 - операции со странами СНГ;
     2 - операции со странами дальнего зарубежья;
     3 - операции внутри России.

     Код вида операции - проставляются следующие двузначные цифры:

     61 - отсрочка получения платежа по экспорту на срок свыше 5 лет;
     62 - отсрочка получения платежа по экспорту на срок менее 5 лет;
     71 - предварительная оплата импорта на срок свыше 5 лет;
     72 - предварительная оплата импорта на срок менее 5 лет;
     82 - открытие счетов представительств  в  иностранных  банках  за
     рубежом в валюте, котируемой ЦБ РФ;
     91 - открытие счетов представительств  в  иностранных  банках  за
     рубежом в валюте, не котируемой ЦБ РФ.

     Порядковый номер   разрешения   -   проставляется  четырехзначный
     порядковый номер (например, 0025 или 0120).

     Год выдачи разрешения - проставляется двузначный номер (например,
     96 или 97).
     Код ОКПО территориального учреждения ЦБ РФ, выдавшего разрешение,
     - проставляется восьмизначный номер.

     Символьный идентификатор - проставляется символ, определяющий тип
     выдаваемого документа:
     р - для разрешений.

     Пример: 12-82-0001/96/09125000р - разрешение на открытие текущего
     счета юридическим лицом в  стране  дальнего  зарубежья,  выданное
     Главным управлением ЦБ РФ по Иркутской области в 1996 году.


                                                   Приложение 3


     Бланк Территориального                       Наименование
     учреждения                                   юридического
                                                  лица - резидента

                                                  Почтовый адрес
                                                  юридического лица -
                                                  резидента



                 РАЗРЕШЕНИЕ N 12-82-0001/96/09125000р

     <>   разрешает   <> проведение операций по открытию и ведению
счета   с   целью  оплаты  расходов  на  содержание  представительства
<>  в  <> в банке <>.
     Переводы средств  на  счет  осуществляются  с  текущего валютного
счета <> в  <>.
     При проведении   валютных   операций   по   счету   <> должен соблюдать следующие условия.
     На счет могут зачисляться:
     - средства в иностранной валюте, переводимые с текущего валютного
счета  <> в <> в суммах, равных разнице суммы лимитов и суммы,
находящейся на счете по состоянию на 1-е число каждого месяца;
     - неиспользованная наличная иностранная валюта,  ранее снятая  со
счета;
     - проценты,  начисляемые   <>;
     - средства, ранее ошибочно списанные со счета.
     Со счета могут списываться:
     - средства   на   содержание   представительства    <>   (коммунальные  платежи,  аренда
помещений, транспорт и т.д.);
     - средства, снимаемые наличными для выплаты заработной платы, для
оплаты расходов, связанных с командированием сотрудников <>  по  территории  страны  местонахождения
представительства и за ее пределами, а также для оплаты иных расходов,
предусмотренных сметой;
     - суммы, превышающие лимит остатка средств на счете и переводимые
на  текущий валютный счет <>
в <>;
     - средства, ранее ошибочно зачисленные на счет;
     - банковские расходы по ведению счета.
     <>  устанавливает  лимит  остатка
средств на счете в пределах  1/4  суммы,  утвержденной  уполномоченным
органом <> сметы расходов на
содержание представительства.
     Указанные в настоящем разрешении условия ведения счета сообщаются
<> иностранному банку.
     <> в течение месяца с
даты выдачи настоящего разрешения представляет в  адрес  <>  копии  соглашений с иностранными банками о ведении
счетов.
     Проведение иных операций по счету не допускается.
     Права, вытекающие из настоящего разрешения,  не подлежат передаче
третьим лицам.
     Средства на  счете  включаются  в  общий   баланс   <>.  <> в пятидневный срок  с  даты  выдачи  настоящего  разрешения
представляет  информацию  о наличии счетов в адрес налогового органа в
Российской Федерации по месту регистрации  <>  в  качестве  налогоплательщика.  Копию настоящего
разрешения с соответствующей отметкой налогового органа  <> представляет в адрес <> одновременно с первым отчетом о проведении  операций  по
счету.
     <>  ежеквартально  (не
позднее 25-го числа первого месяца, следующего за отчетным кварталом),
а также по первому  требованию  <>  или
Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России
обязан  представлять  в  адрес  <>  или
Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России
заверенный <> отчет о  состоянии  счета  с
указанием  сумм  и  источников  поступлений  средств  на счет,  сумм и
направлений (целей) из  использования  одновременно  с  представлением
указанного   отчета   <>
представляет в адрес <>  отчет  в  форме
таблицы, данной в Приложении к настоящему разрешению.
     На <>  возлагается  обязанность
проверять  правильность  составления  отчетов  на основании выписок по
лицевым счетам по состоянию на первый  день  квартала,  следующего  за
отчетным  (выписки  предоставляются  <> иностранными банками, в которых открыт счет).
     Оригинал настоящего    разрешения   находится   в   <> в течение всего срока действия разрешения.
     Настоящее разрешение  может  быть отозвано <> с письменным уведомлением об этом  <>  в  случае несоблюдения им изложенных в разрешении
условий,  а  также  нарушения  <> валютного законодательства Российской Федерации.
     Срок действия настоящего разрешения - до трех лет с  даты  выдачи
разрешения.


     Руководитель
     Территориального учреждения                      Подпись


                                                      Приложение 4

                                                     Форма N 82/91

     +------------------------------------------------------------------------------------------+
     ¦                      Код                            ¦            ¦            ¦          ¦
     +-----------------------------------------------------¦   Номер    ¦    Дата    ¦   Дата   ¦
     ¦ Территории ¦ Предприятия ¦ Иностранного государства ¦ разрешения ¦ оформления ¦ отправки ¦
     ¦  по СОАТО  ¦   по ОКПО   ¦       (территории)       ¦            ¦ разрешения ¦  отчета  ¦
     +------------+-------------+--------------------------+------------+------------+----------¦
     ¦     1      ¦      2      ¦             3            ¦      4     ¦      5     ¦     6    ¦
     +------------+-------------+--------------------------+------------+------------+----------¦
     ¦            ¦             ¦                          ¦            ¦            ¦          ¦
     +------------------------------------------------------------------------------------------+

                            Сводный отчет
       о состоянии представительского счета в банке-нерезиденте
                        за _____ кв. 199 __ г.


     Кем представляется ______________________________________________
                                 наименование предприятия
     Местонахождение представительства _______________________________
                                   юридический адрес представительства
     Банк-нерезидент _________________________________________________
           наименование банка-нерезидента и страна его местонахождения
     Номер представительского
     счета в банке-нерезиденте _______________________________________

     Кому представляется Главное управление (Национальный банк) ЦБ  РФ
     по                                                              
       Управление (отдел) валютного регулирования и валютного контроля


                                    Тыс. единиц соответствующей валюты

     +-----------------------------------------------------------------------------------------+
     ¦  N  ¦                Наименование                         ¦   Валюта страны   ¦ Доллары ¦
     ¦ п/п ¦                 показателя                          ¦    регистрации    ¦   США   ¦
     ¦     ¦                                                     ¦ представительства ¦         ¦
     +-----+-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦  1  ¦                     2                               ¦         3         ¦    4    ¦
     +-----+-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦     ¦  Код валюты                                         ¦                   ¦   840   ¦
     +-----+-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦  1  ¦  Остаток средств на счете в банке-нерезиденте       ¦                   ¦         ¦
     ¦     ¦  на начало отчетного периода                        ¦                   ¦         ¦
     +-----+-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦  2  ¦  Зачислено средств на счет в банке-нерезиденте      ¦                   ¦         ¦
     ¦     ¦  за отчетный период, всего                          ¦                   ¦         ¦
     ¦     ¦                                 в том числе:        ¦                   ¦         ¦
     ¦     +-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦     ¦  2.1. переведено средств с текущего счета           ¦                   ¦         ¦
     ¦     ¦       предприятия в банке-резиденте                 ¦                   ¦         ¦
     ¦     +-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦     ¦  2.2. другие поступления средств                    ¦                   ¦         ¦
     +-----+-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦  3  ¦  Израсходовано средств со счета в банке-нерезиденте ¦                   ¦         ¦
     ¦     ¦  за отчетный период, всего                          ¦                   ¦         ¦
     +-----+-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦  4  ¦  Остаток средств на счете в банке-нерезиденте       ¦                   ¦         ¦
     ¦     ¦  на конец отчетного периода                         ¦                   ¦         ¦
     +-----+-----------------------------------------------------+-------------------+---------¦
     ¦  5  ¦  Лимит остатка средств, установленный Банком России ¦                   ¦         ¦
     +-----------------------------------------------------------------------------------------+


     Руководитель предприятия                       _____________
                                                       подпись

     Главный бухгалтер                              _____________
                                                       подпись
                                                        М.П.

     Исполнитель _________________ (Ф.И.О. полностью)  тел. __________