Расширенный поиск

Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 31.03.2004 № 112-И

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

          31 марта 2004 г.                          N 112-И

                              г. Москва

     Зарегистрировано
     Министерством юстиции
     Российской Федерации
     5 мая 2004 года
     Регистрационный N 5783

                         И Н С Т Р У К Ц И Я

          Об обязательных нормативах кредитных организаций,
        осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием

     Настоящая  Инструкция   на   основании  Федерального   закона  "О
Центральном  банке  Российской  Федерации  (Банке  России)"  (Собрание
законодательства  Российской Федерации,  2002,  N 28, ст. 2790,  2003,
N 2,  ст. 157;  N 52 (часть I),  ст. 5032),  Федерального  закона  "Об
ипотечных   ценных   бумагах"  (Собрание  законодательства  Российской
Федерации,  2003,  N 46 (часть II),  ст.  4448)  и  в  соответствии  с
решением  Совета  директоров  Банка  России (протокол заседания Совета
директоров Банка России от 19  марта  2004  года  N  5)  устанавливает
особенности  расчета и значений обязательных нормативов,  определенных
Федеральным законом "О Центральном банке Российской  Федерации  (Банке
России)" и Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах", величину
и  методики   определения   дополнительных   обязательных   нормативов
кредитных  организаций,  осуществляющих  эмиссию облигаций с ипотечным
покрытием,  а также особенности осуществления Банком России надзора за
их соблюдением.

                       Глава 1. Общие положения

     1.1. Настоящая    Инструкция    устанавливает    для    кредитных
организаций,  осуществляющих эмиссию облигаций с  ипотечным  покрытием
(далее  -  кредитная  организация  -  эмитент):
     особенности расчета и значений следующих обязательных нормативов:
     достаточности собственных средств (капитала) (H1);
     общей ликвидности (Н5);
     величину и методику расчета следующих дополнительных обязательных
нормативов:
     минимальное  соотношение   размера  предоставленных   кредитов  с
ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (H17);
     минимальное соотношение  размера  ипотечного  покрытия  и  объема
эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (H18);
     максимальное соотношение  совокупной суммы обязательств кредитных
организаций - эмитентов перед кредиторами,  которые в  соответствии  с
федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих
требований  перед  владельцами  облигаций  с  ипотечным  покрытием,  и
собственных средств (капитала) (H19).

                   Глава 2. Обязательные нормативы
                   кредитной организации - эмитента

     2.1. Норматив достаточности собственных средств  (капитала)  (H1)
рассчитывается  в порядке,  установленном пунктом 2.1 Инструкции Банка
России от 16 января 2004 года  N  110-И  "Об  обязательных  нормативах
банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации
6 февраля 2004 года N 5529 ("Вестник Банка России" от 11 февраля  2004
года  N  11)  (далее  -  Инструкция Банка России N 110-И).
     Минимально допустимое числовое значение  норматива  H1  кредитной
организации - эмитента устанавливается в размере 14 процентов.
     2.2. Норматив общей ликвидности  (Н5)  рассчитывается  кредитными
организациями   -  эмитентами  на  основании  методики,  установленной
Инструкцией Банка России N 110-И,  с  учетом  следующего:
     из расчета   общей   суммы  всех  активов  по  балансу  кредитной
организации  -  эмитента  (А)   дополнительно   исключаются   вложения
кредитной организации - эмитента в кредиты с ипотечным покрытием.
     Норматив общей  ликвидности  (Н5)  рассчитывается  по   следующей
формуле:
                             Лат
                  Н5 = ---------------- х 100%,  где
                        А - Кр    - Ро
                              ипо

     показатели Лат,  А  и  Ро определяются в соответствии с методикой
расчета, предусмотренной Инструкцией Банка России N 110-И;
     Кр -  совокупная  сумма  предоставленных кредитов с ипо ипотечным
покрытием, которые составляют ипотечное покрытие выпущенных облигаций,
код <1> 8929.
     _____________________________________
     <> Коды - расшифровки отдельных балансовых  счетов  для  расчета
обязательных   нормативов   кредитных   организаций   -   эмитентов  в
соответствии с приложением к настоящей Инструкции.

     Минимально допустимое   числовое   значение    норматива    общей
ликвидности  (Н5)  кредитной  организации - эмитента устанавливается в
размере 20 процентов.
     2.3. Норматив  минимального  соотношения  размера предоставленных
кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала)  (H17)
рассчитывается по следующей формуле:

                              Кр
                                ип
                       Н17 = ------ х 100%,  где
                               К

     Кр -  совокупная  сумма  предоставленных  кредитов  с  ипотечным
       ип
покрытием, код 8931;
     К -  собственные  средства  (капитал) (К) кредитной организации -
эмитента,  определенные в соответствии с Положением Банка России от 10
февраля  2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств
(капитала) кредитных  организаций",  зарегистрированным  Министерством
юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка
России"  от  20 марта 2003 года N  15) (далее - Положение Банка России
N 215-П).
     Минимально допустимое  числовое  значение  норматива минимального
соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным  покрытием  и
собственных  средств (капитала) (H17) кредитной организации - эмитента
устанавливается в размере 10 процентов.
     2.4. Норматив   минимального   соотношения   размера   ипотечного
покрытия и  объема  эмиссии  облигаций  с  ипотечным  покрытием  (H18)
рассчитывается по следующей формуле:

                              ИП
                      H18 = ------  х 100%,  где
                              Обл

     ИП - размер ипотечного покрытия, определенный на основании статьи
3 Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах", код 8935;
     Обл -  объем  эмиссии  облигаций  с ипотечным покрытием,  который
определяется как сумма номинальной  стоимости  облигаций  с  ипотечным
покрытием и сумма процентов по этим облигациям, код 8951.
     Минимально допустимое числовое  значение  норматива  минимального
соотношения  размера  ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с
ипотечным   покрытием   (H18)   кредитной   организации   -   эмитента
устанавливается в размере 100 процентов.
     2.5. Норматив   максимального   соотношения   совокупной    суммы
обязательств  кредитной  организации  -  эмитента  перед  кредиторами,
которые в соответствии  с  федеральными  законами  имеют  приоритетное
право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с
ипотечным  покрытием,   и   собственных   средств   (капитала)   (H19)
рассчитывается по следующей формуле:

                            Овкл
                    H19 = --------- х 100%,   где
                              K

     Овкл -  совокупная  сумма  обязательств  кредитной  организации -
эмитента перед кредиторами,  которые  в  соответствии  с  федеральными
законами  имеют  приоритетное право на удовлетворение своих требований
перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, код 8952.
     Максимально допустимое  числовое значение норматива максимального
соотношения совокупной  суммы  обязательств  кредитной  организации  -
эмитента  перед  кредиторами,  которые  в  соответствии с федеральными
законами имеют приоритетное право на удовлетворение  своих  требований
перед  владельцами  облигаций  с  ипотечным  покрытием,  и собственных
средств   (капитала)   (H19)   кредитной   организации   -    эмитента
устанавливается в размере 50 процентов.

          Глава 3. О представлении дополнительной информации
              в части расчета обязательных нормативов и
         выполнении требований статьи 13 Федерального закона
                    "Об ипотечных ценных бумагах"

     3.1. Для подтверждения соответствия требованиям,  предусмотренным
статьями  7  и  13  Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах",
кредитная организация - эмитент должна  представить  в  регистрирующий
орган  при осуществлении государственной регистрации выпуска облигаций
с ипотечным покрытием расчет обязательных нормативов,  предусмотренных
главой  2  настоящей Инструкции,  на дату представления документов для
государственной регистрации выпуска облигаций с  ипотечным  покрытием;
информацию  об исполнении требований статьи 13 Федерального закона "Об
ипотечных  ценных  бумагах"  на  дату  представления  документов   для
государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием, а
также иные документы,  предусмотренные Инструкцией Банка России от  22
июля  2002 года N 102-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг
кредитными  организациями  на  территории  Российской  Федерации",   с
изменениями,  зарегистрированными  в  Министерстве  юстиции Российской
Федерации   9 октября 2002 года,  N 3852,   30 июня 2003 года,  N 4865
("Вестник Банка России",  17 октября 2002 года N 55; 10 июня 2003 года
N 38) (далее - Инструкция Банка России N 102-И).
     3.2. Расчет  обязательных  нормативов,  предусмотренных  главой 2
настоящей Инструкции, должен быть отражен в информации, представляемой
в  соответствии  с  подпунктами  3.2.3 приложения 5 к Инструкции Банка
России N 102-И на дату утверждения решения о выпуске ценных бумаг и на
конец  последнего отчетного квартала перед датой утверждения проспекта
ценных бумаг и в информации, представляемой в соответствии с пунктом 8
приложения  8  к  Инструкции  Банка России N 102-И на дату утверждения
отчета об итогах выпуска облигаций с  ипотечным  покрытием.  При  этом
требование  о  приведении  в подпункте 3.2.3 приложения 5 к Инструкции
Банка России N 102-И  расчета  данных  нормативов  за  последние  пять
завершенных финансовых лет не применяется.
     3.3. Информация об исполнении требований статьи  13  Федерального
закона "Об ипотечных ценных бумагах" в соответствии с подпунктом 3.1.4
приложения 5 к Инструкции Банка России N 102-И должна  быть  приведена
на  дату  утверждения  решения  о  выпуске  ценных  бумаг  и  на конец
последнего отчетного квартала перед датой утверждения проспекта ценных
бумаг  и  в  информации,  предоставляемой  в  соответствии с пунктом 8
приложения 8 к Инструкции Банка России N  102-И  на  дату  утверждения
отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием.
     3.4. Регистрирующий орган,  определенный в соответствии с пунктом
1.2 Инструкции Банка России N 102-И,  отказывает в регистрации выпуска
облигаций с ипотечным покрытием за несоблюдение кредитной организацией
- эмитентом обязательных нормативов,  установленных главой 2 настоящей
Инструкции,  а также требований, установленных статьей 13 Федерального
закона  "Об  ипотечных  ценных  бумагах",  на дату утверждения советом
директоров (наблюдательным советом) кредитной организации  -  эмитента
решения  о  выпуске  облигаций  с  ипотечным  покрытием  или  на  дату
представления документов для регистрации выпуска облигаций с ипотечным
покрытием в регистрирующий орган.
     3.5. Регистрирующий орган,  определенный в соответствии с пунктом
1.2  Инструкции Банка России N 102-И,  отказывает в регистрации отчета
об итогах выпуска облигаций  с  ипотечным  покрытием  за  несоблюдение
кредитной    организацией   -   эмитентом   обязательных   нормативов,
установленных главой  2  настоящей  Инструкции,  а  также  требований,
установленных  статьей  13  Федерального  закона  "Об ипотечных ценных
бумагах",  на дату утверждения отчета об итогах  выпуска  облигаций  с
ипотечным покрытием.

           Глава 4. Порядок применения настоящей Инструкции
                кредитными организациями - эмитентами

     4.1. Кредитные   организации   -   эмитенты   обязаны   соблюдать
установленные  настоящей  Инструкцией  нормативы  ежедневно в порядке,
установленном главой 9 Инструкции Банка России N 110-И,  в  период  от
принятия   решения  уполномоченным  органом  кредитной  организации  -
эмитента о размещении  облигаций  с  ипотечным  покрытием  до  полного
погашения  обязательств кредитной организации - эмитента по облигациям
с ипотечным покрытием, выпущенным кредитной организацией - эмитентом.
     4.2. Требования    к   ипотечному   покрытию   облигаций   должны
соблюдаться  кредитными  организациями  -  эмитентами  в   период   от
государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием до
полного погашения обязательств кредитной  организации  -  эмитента  по
облигациям с ипотечным покрытием,  выпущенным кредитной организацией -
эмитентом.
     4.3. Кредитные  организации  - эмитенты представляют отчетность о
соблюдении обязательных нормативов ежемесячно по состоянию  на  первое
число  каждого месяца,  а также на внутримесячные даты в составе формы
отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах" в  сроки  и
порядке, предусмотренные Инструкцией Банка России N 110-И.
     4.4. Отчетность кредитных организаций - эмитентов  по  соблюдению
требований  по  ипотечному  покрытию представляется в сроки и порядке,
предусмотренных  для  представления  указанной  отчетности   кредитных
организаций нормативными актами Банка России.

       Глава 5. Особенности осуществления надзора Банком России
         за соблюдением кредитными организациями - эмитентами
     обязательных нормативов, установленных настоящей Инструкцией

     5.1. Территориальные  учреждения Банка России осуществляют надзор
за соблюдением  обязательных  нормативов  кредитными  организациями  -
эмитентами в порядке, установленном Инструкцией Банка России N 110-И.
     5.2. Территориальные учреждения Банка России осуществляют  надзор
за соблюдением требований к ипотечному покрытию облигаций, выпускаемых
кредитными организациями - эмитентами,  в соответствии со  статьей  42
Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах".

                  Глава 6. Заключительные положения

     Настоящая Инструкция  вступает  в силу по истечении 10 дней после
дня ее официального опубликования в "Вестнике Банка России".


     ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
     РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ          С.М. ИГНАТЬЕВ


                                                            Приложение
                                             к Инструкции Банка России
                                                  от 31.03.2004 N 12-И
                    "Об обязательных нормативах кредитных организаций,
               осуществляющих эмиссию облигаций c ипотечным покрытием"

                             РАСШИФРОВКИ
         ОСНОВНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ
        НОРМАТИВОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ - ЭМИТЕНТОВ _________
     +--------------------------------------------------------------------+
     ¦                                           ¦           ¦  Данные    ¦
     ¦              Наименование                 ¦    Код    ¦используются¦
     ¦                                           ¦обозначения¦при  расчете¦
     ¦                                           ¦           ¦ нормативов ¦
     +-------------------------------------------+-----------+------------¦
     ¦                    1                      ¦     2     ¦      3     ¦
     +-------------------------------------------+-----------+------------¦
     ¦  Совокупная сумма предоставленных кредитов¦   8929    ¦ Н5 Кр   )  ¦
     ¦с ипотечным  покрытием,  которые составляют¦           ¦      ипо   ¦
     ¦ипотечное покрытие выпущенных облигаций.   ¦           ¦            ¦
     ¦  Показатель    рассчитывается   как  сумма¦           ¦            ¦
     ¦остатков на счетах (части счетов) N N 44101¦           ¦            ¦
     ¦- 44108,  44202  -  44209,  44302  - 44309,¦           ¦            ¦
     ¦44402  -  44409,  44503  -  44508, 44603  -¦           ¦            ¦
     ¦44608,  44703 - 44708, 44803 - 44808, 44903¦           ¦            ¦
     ¦- 44908,  45001  -  45008,   45101 - 45108,¦           ¦            ¦
     ¦45201 - 45208,   45301  -  45308,   45403 -¦           ¦            ¦
     ¦45408, 45502  -  45507,    45601  -  45606,¦           ¦            ¦
     ¦45701 - 45706, 47801                       ¦           ¦            ¦
     +-------------------------------------------+-----------+------------¦
     ¦  Совокупная сумма предоставленных кредитов¦   8931    ¦ Н17(Кр  )  ¦
     ¦с ипотечным покрытием.                     ¦           ¦       ип   ¦
     ¦  Показатель  рассчитывается  как     сумма¦           ¦            ¦
     ¦остатков на счетах (части счетов) NN 44101 ¦           ¦            ¦
     ¦- 44108,  44202 -  44209 , 44302  -  44309,¦           ¦            ¦
     ¦44402  -   44409,  44503  - 44508, 44603  -¦           ¦            ¦
     ¦44608, 44703  - 44708, 44803 - 44808, 44903¦           ¦            ¦
     ¦- 44908,  45001  -  45008,  45101 -  45108,¦           ¦            ¦
     ¦45201 -  45208,  45301  -  45308,  45403  -¦           ¦            ¦
     ¦45408, 45502 - 45507, 45601  - 45606, 45701¦           ¦            ¦
     ¦- 45706, 47801                             ¦           ¦            ¦
     +-------------------------------------------+-----------+------------¦
     ¦  Размер   ипотечного   покрытия,   включая¦   8935    ¦   H18(ИП)  ¦
     ¦обеспеченные ипотекой требования о возврате¦           ¦            ¦
     ¦основной  суммы  долга   и   процентов   по¦           ¦            ¦
     ¦кредитным  договорам и  договорам займа, за¦           ¦            ¦
     ¦исключением    требований   к    должникам,¦           ¦            ¦
     ¦признанным  несостоятельными (банкротами) в¦           ¦            ¦
     ¦порядке,  предусмотренном законодательством¦           ¦            ¦
     ¦Российской   Федерации  о несостоятельности¦           ¦            ¦
     ¦(банкротстве); денежные средства  в  валюте¦           ¦            ¦
     ¦Российской  Федерации и иностранной валюте;¦           ¦            ¦
     ¦вложения в не обремененные  обязательствами¦           ¦            ¦
     ¦государственные    ценные   бумаги,      за¦           ¦            ¦
     ¦исключением   их  части, на которую наложен¦           ¦            ¦
     ¦арест;   стоимость   недвижимого имущества,¦           ¦            ¦
     ¦приобретенного  в  результате  обращения на¦           ¦            ¦
     ¦него  взыскания  в  случае неисполнения или¦           ¦            ¦
     ¦ненадлежащего   исполнения    обеспеченного¦           ¦            ¦
     ¦ипотекой  обязательства  и  находящегося  у¦           ¦            ¦
     ¦кредитной организации  - эмитента на правах¦           ¦            ¦
     ¦собственности  не  более двух лет с момента¦           ¦            ¦
     ¦приобретения.                              ¦           ¦            ¦
     ¦  Требования  о   возврате  основной  суммы¦           ¦            ¦
     ¦долга  и  об  уплате процентов по кредитным¦           ¦            ¦
     ¦договорам  и договорам займа могут включать¦           ¦            ¦
     ¦требования  со сроком неисполнения не более¦           ¦            ¦
     ¦чем шесть месяцев.                         ¦           ¦            ¦
     ¦  Показатель   рассчитывается   как   сумма¦           ¦            ¦
     ¦остатков на счетах (части счетов)  NN 202А,¦           ¦            ¦
     ¦30102,  30110,  30114, 30115, 30210, 30224,¦           ¦            ¦
     ¦319А, 44101 - 44108, 44202 - 44209, 44302 -¦           ¦            ¦
     ¦44309, 44402 - 44409, 44503 - 44508,  44603¦           ¦            ¦
     ¦- 44608,  44703  -  44708,  44803  - 44808,¦           ¦            ¦
     ¦44903 - 44908,   45001  -  45008,   45101 -¦           ¦            ¦
     ¦45108, 45201  -  45208,    45301  -  45308,¦           ¦            ¦
     ¦45403 - 45408,   45502  -  45507,   45601 -¦           ¦            ¦
     ¦45606, 45701 - 45706, 45801 - 45817,  45901¦           ¦            ¦
     ¦- 45917, 47427, 47801, 50104, 50113, 50115,¦           ¦            ¦
     ¦50205, 50305, 51201  -  51207,   60401   за¦           ¦            ¦
     ¦минусом 60601                              ¦           ¦            ¦
     +-------------------------------------------+-----------+------------¦
     ¦  Объем   эмиссии   облигаций   с ипотечным¦   8951    ¦  H18(Обл)  ¦
     ¦покрытием:  сумма   номинальной   стоимости¦           ¦            ¦
     ¦облигаций  с  ипотечным  покрытием  и сумма¦           ¦            ¦
     ¦процентов  по  этим  облигациям. Показатель¦           ¦            ¦
     ¦рассчитывается как сумма остатков на счетах¦           ¦            ¦
     ¦(части  счетов)  NN 52001  - 52006,  52401,¦           ¦            ¦
     ¦52402, 52407, 52501                        ¦           ¦            ¦
     +-------------------------------------------+-----------+------------¦
     ¦  Совокупная  сумма  обязательств кредитной¦   8952    ¦  H19(Овкл) ¦
     ¦организации - эмитента  перед  кредиторами,¦           ¦            ¦
     ¦которые   в   соответствии  с  федеральными¦           ¦            ¦
     ¦законами   имеют   приоритетное  право   на¦           ¦            ¦
     ¦удовлетворение   своих   требований   перед¦           ¦            ¦
     ¦владельцами       облигаций  с    ипотечным¦           ¦            ¦
     ¦покрытием.                                 ¦           ¦            ¦
     ¦Показатель   рассчитывается    как    сумма¦           ¦            ¦
     ¦остатков   на   счетах   (части   счетов): ¦           ¦            ¦
     ¦NN  40803,  40806,  40809,  40810,  40812, ¦           ¦            ¦
     ¦40813, 40814,  40815,  409П (за исключением¦           ¦            ¦
     ¦40906,  40907),  423,  426,  47405,  47407,¦           ¦            ¦
     ¦47409, 47411,  47412,  47414, 47418, 47422,¦           ¦            ¦
     ¦47426, 47603,  47605,  47608, 47609, 60305,¦           ¦            ¦
     ¦60307, 60322                               ¦           ¦            ¦
     +--------------------------------------------------------------------+


Информация по документу
Читайте также