Указание Центрального банка Российской Федерации от 10.12.2007 № 1950-У

 
     
     
     
               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                           (БАНК РОССИИ)

                          У К А З А Н И Е

                  от 10 декабря 2007 г. N 1950-У
                             г. Москва


               О формах учета по валютным операциям,
            осуществляемым резидентами, за исключением
               кредитных организаций и валютных бирж


       Зарегистрировано Минюстом России 25 декабря 2007 года
                      Регистрационный N 10804
     
     
     Настоящее Указание на основании  статьи 5 Федерального  закона
"О   валютном   регулировании  и   валютном   контроле"   (Собрание
законодательства  Российской  Федерации,  2003, N  50,  ст.  4859),
Федерального  закона  "О  Центральном  банке  Российской  Федерации
(Банке России)"  (Собрание  законодательства Российской  Федерации,
2002, N 28, ст. 2790; 2003, N  2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004,  N
27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101;
2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст.  2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10;  N
10, ст. 1151; N 18, ст. 2117) устанавливает формы учета по валютным
операциям,  осуществляемым  резидентами, за  исключением  кредитных
организаций и валютных бирж.
     1. Формами  учета по  валютным  операциям для  резидентов,  за
исключением  кредитных  организаций   и  валютных  бирж,   являются
документы, требования о представлении которых в уполномоченный банк
установлены Инструкцией Банка России от  15 июня 2004 года N  117-И
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным
банкам документов и информации при осуществлении валютных операций,
порядке   учета  уполномоченными   банками   валютных  операций   и
оформления  паспортов  сделок",  зарегистрированной   Министерством
юстиции Российской Федерации 17 июня  2004 года N 5859, 4  сентября
2006 года  N 8209,  10  августа 2007  года N  9980 ("Вестник  Банка
России" от 18 июня 2004 года N  36, от 13 сентября 2006 года N  51,
от  15 августа  2007  г. N  46)  (далее -  Инструкция  N 117-И),  и
Положением Банка  России от  1 июня 2004  года N  258-П "О  порядке
представления  резидентами  уполномоченным  банкам   подтверждающих
документов и информации, связанных с проведением валютных  операций
с  нерезидентами   по  внешнеторговым   сделкам,  и   осуществления
уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций",
зарегистрированным Министерством  юстиции  Российской Федерации  16
июня 2004 года N 5848 ("Вестник Банка России" от 17 июня 2004  года
N 35) (далее - Положение N 258-П), а именно:
     1.1. справка  о валютных  операциях,  указанная в  пункте  1.2
Инструкции N 117-И и составляемая в соответствии с приложением 1  к
Инструкции N 117-И;
     1.2. справка  о   поступлении  валюты  Российской   Федерации,
указанная в  подпункте  2.3.2 пункта  2.3 Инструкции  N  117-И и  в
пункте  2.6  Положения  N  258-П,  составляемая  в  соответствии  с
приложением 2 к Положению N 258-П;
     1.3. справка о подтверждающих  документах, указанная в  пункте
2.2 Положения N 258-П и составляемая в соответствии с приложением 1
к Положению N 258-П.
     Документы, являющиеся  в  соответствии с  настоящим  Указанием
формами учета по валютным операциям для резидентов, за  исключением
кредитных   организаций   и   валютных   бирж,   представляются   в
уполномоченный банк в порядке и в сроки, установленные  Инструкцией
N 117-И и Положением N 258-П.
     2. Настоящее Указание  вступает в  силу по  истечении 10  дней
после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
     
     
     Председатель Центрального банка
     Российской Федерации                             С.М. ИГНАТЬЕВ