Решение Районного Собрания Муниципального образования "Биробиджанский район" от 27.09.2002 № 77

 



           МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ "БИРОБИДЖАНСКИЙ РАЙОН"
                     ЕВРЕЙСКОЙ АВТОНОМНОЙ ОБЛАСТИ

                          РАЙОННОЕ СОБРАНИЕ

                               РЕШЕНИЕ

27.09.2002                                                        № 77
                            г. Биробиджан


   Об исполнении бюджета муниципального образования "Биробиджанский
                 район" за первое полугодие 2002 года

     В соответствии со ст.241 Бюджетного Кодекса Российской Федерации,
Уставом муниципального образования "Биробиджанский район" ЕАО районное
Собрание
     РЕШИЛО:
     Отчет   об   исполнении   бюджета   муниципального    образования
"Биробиджанский район" ЕАО за первое полугодие 2002 года по доходам  в
сумме 54990,7 тыс. руб., по расходам 48076,5 тыс. руб. с  остатком  на
01.07.2002-5340,2 тыс. руб. принять к сведению согласно приложению.


     Председатель районного Собрания                     Е. И. Сухарев

    

                                                  Приложение к решению
                                                    районного Собрания
                                                    от 27.09.2002 N 77

                                ОТЧЕТ
                        об исполнении бюджета
          муниципального образования "Биробиджанский район"
                    за первое полугодие 2002 года

     За первое полугодие 2002 г. в бюджет  муниципального  образования
поступило собственных доходов в сумме 5345,0  тыс.  рублей  при  плане
3188,0  тыс.  руб..  Исполнение  бюджета  к  плану  составило  167,7%.
Недоимка по налогам по состоянию на 01.07.2002 составила  3665,3  тыс.
рублей. По состоянию на 01.01.2002  недоимка  составляла  4054,0  тыс.
руб. Снижение на 388,7 тыс. руб.
     За этот же период прошлого года план по доходам был  выполнен  на
174,5%. При плане 1935,0 тыс. рублей фактически поступило 3377,5  тыс.
рублей. Недоимка по  налогам  на  01.07.2001  составляла  5298,2  тыс.
рублей.
     При  сопоставлении  поступлений  в  бюджет  доходов   за   первое
полугодие 2001г. и первое  полугодие  2002 г.  видно,  что  в  2002 г.
произошло увеличение поступлений на 1967,5 тыс. рублей. Это связано  с
увеличением поступлений по таким видам налогов, как  налог  на  доходы
физических лиц, налог на прибыль,  налог  на  имущество.  Недоимка  по
налогам уменьшилась на 1632,9 тыс. рублей.
     План по налоговым доходам, выполнен на 187,3%. При  плане  2634,0
тыс. рублей фактически поступило 4933,0 тыс. рублей.
     Анализируя  выполнение  плана  по  отдельным  видам   налогов   и
сравнивая их поступления за этот же период прошлого 2001 г. видно, что
в 2002 г. выполнены и перевыполнены расчетные показатели по налогу  на
доходы  физических  лиц,  налогу  на  совокупный  доход,   налогу   на
имущество. В том числе:
     - Поступления по налогу на доходы физических лиц составили 3316,0
тыс. рублей или 173,7% от установленного плана  в  сумме  1909,0  тыс.
руб.. Перевыполнение составило 1407 тыс. руб. Недоимка по данному виду
налогов составила 1196,2 тыс. руб. За этот же период прошлого года при
плане 1144,0 тыс. руб.  фактически  поступило  1591,6  тыс.  руб.  что
составило 139,1% от запланированной суммы.  Таким  образом,  произошло
увеличение поступлений по сравнению с прошлым  годом  на  1724,4  тыс.
руб. Это связано с увеличением заработной платы  работников  бюджетной
сферы.
     - Из запланированного налога на прибыль в сумме  25,0  тыс.  руб.
фактически поступило в бюджет 114,2 тыс. руб., что  составляет  456,8%
от  установленного  плана.  Недоимка  составила  130,2  тыс.  руб.  По
сравнению с прошлым 2001 г. произошло увеличение на 89,7 тыс. руб.
     - Перевыполнен план по доходам от налога на  имущество  на  597%.
При плане 95,0 тыс. руб. фактические поступления составили 567,2  тыс.
руб. Основная причина перевыполнения связана с тем, что во 2  квартале
2002 года в бюджет муниципального образования поступил разовый  платеж
от предприятия ОАО "Разрез  "Ушумунский".  Недоимка  по  данному  виду
налогов составила 190,4 тыс. руб.
     - Налог на совокупный доход поступил в сумме 226,6 тыс. руб., что
составило 195,3% от запланированной суммы в размере 116,0 тыс. руб.
     Тем не менее,  несмотря  на  перевыполнение  по  указанным  видам
налогов, в первом полугодии 2002 г. наблюдается и  невыполнение  плана
по таким видам налогов, как  налог  с  продаж  (поступления  составили
123,9 тыс. руб. от запланированной суммы в размере 176,0  тыс.  руб.);
земельный налог (выполнение составило всего 67% от плана).
     По неналоговым доходам план выполнен на 74,5% от  запланированных
средств. Из них:
     - штрафные санкции - 126,4 тыс. руб. (112,9% от плана);
     - арендная плата за земли - 74,9 тыс. руб. (22,2% от плана);
     - арендная плата за помещения - 58,0 тыс. руб. (113,7% от плана).
     Расходы бюджета муниципального образования  за  первое  полугодие
составили 48076,5 тыс. руб.
     Из них на выплату заработной платы  и  отчисления  от  заработной
платы направлено 19324,1 тыс. руб.,  на  продукты  питания  в  детских
садах и компенсацию школьного питания направлено 185,6 тыс.  руб.,  на
проведение летней оздоровительной кампании - 107,0 тыс. руб. Выплачено
методической  литературы  203,1  тыс.  руб.,  из  них   на   погашение
кредиторской задолженности 53,0 тыс. руб.
     На открытие компьютерного класса в Бирофельдской школе  затрачено
311,4 тыс. руб.
     Расходы по установке металлических  дверей  по  школам  составили
205,2 тыс. руб., по доставке учеников в школы  (оплата  ГСМ)  -  220,4
тыс. руб. 245,3 тыс. руб. было израсходовано на  оплату  медикаментов,
отпускаемых по бесплатным льготным рецептам.
     На молоко и молочные смеси,  отпускаемые  детям  до  2-х  летнего
возраста и больным детям израсходовано  121,9  тыс.  руб.,  на  оплату
коммунальных услуг по бюджетным учреждениям израсходовано 9607,8  тыс.
руб., из них  на  оплату  эл/энергии  863,3  тыс.  руб.  и  на  оплату
теплоэнергии 8715,4 тыс. руб.
     На покрытие убытков, возникающих в результате принятия тарифов на
жилищно-коммунальные   услуги   для   населения   ниже   себестоимости
израсходовано 4222,0 тыс. руб., на возмещение  разницы  в  тарифах  на
газ, отпускаемый населению, израсходовано 261,7 тыс. руб.  Расходы  по
предоставлению субсидий населению на оплату жилья и коммунальных услуг
составили 1136,0 тыс. руб. На  выполнение  мероприятий  по  подготовке
жилья, объектов ЖКХ и  соцсферы  израсходовано  1493,0  тыс.  руб.  Из
средств,  полученных  ЖКХ  за  коммунальные  услуги  были  произведены
следующие расходы: выплачено  з/платы  работникам  ЖКХ  и  произведено
отчислений от з/платы - 6663,2 тыс. рублей, оплачено за  уголь  3918,8
тыс. рублей ТЕХПД - 1549,0 тыс. рублей,  эл.  энергию  -  1125,0  тыс.
рублей.
     На выполнение программы "Предупреждение и борьба с  заболеваниями
социального характера"  и  программы  "Неотложные  меры  по  борьбе  с
туберкулезом в ЕАО" направлено 120,6 тыс. рублей - это  предоставление
бесплатных медикаментов.
     На выполнение мероприятий программы  "Охрана  здоровья  матери  и
ребенка" израсходовано 34,8 тыс.  рублей  (это  приобретение  молочных
смесей для больных и ослабленных детей).
     На выполнение мероприятий по занятости населения израсходовано  -
26,8  тыс.  рублей.  По  программе  сохранения  и  развития   культуры
израсходовано 35,0 тыс. рублей.  По  программе  "Комплексные  меры  по
профилактике  безнадзорности  и   правонарушений   несовершеннолетних,
созданию  социально-психологической,  профессиональной,   нравственной
реализации молодежи в 2002 году израсходовано в первом полугодии  16,0
тыс. рублей.
     На  выполнение  программы  соцподдержки  населения   из   бюджета
муниципального образования направлено 55,6 тыс. руб.
     На предоставление льгот многодетным семьям, донорам и  гражданам,
пострадавшим в результате аварии на  Чернобыльской  АЭС  израсходовано
37,8 тыс. руб. Из средств  областного  бюджета  были  профинансированы
расходы по выполнению Федеральных законов "О ветеранах", "О социальной
защите инвалидов в РФ", "О реабилитации жертв политических репрессий",
"О статусе военнослужащих" на общую сумму 1230,5 тыс. руб.
     Также из средств областного бюджета были произведены  выплаты  по
пособиям гражданам, имеющим детей в размере 2807,0 тыс. руб.,  из  них
894,6 тыс. руб. было направлено на  погашение  задолженности  за  1997
год.
     В  течение  первого  полугодия  было  проведено  3  проверки   по
законности    использования    бюджетных    средств    (Желтояровская,
Красивенская, Птичнинская сельские администрации).  И  3  проверки  по
состоянию бухгалтерского учета (Валдгеймская, Птичнинская и Киргинская
сельские администрации).
     Целевое использование  средств  было  проверено  в  Желтояровской
сельской администрации.
     Кроме  того,  проводились  проверки  по  целевому   использованию
средств регионального продовольственного фонда выделенных Мамедову  Д.
А.  и  целевому   использованию   средств   фонда   поддержки   малого
предпринимательства,  выделенных  ЧП  Николышину  А.   И.   Нецелевого
использования средств установлено не было.
     По  нарушениям,  установленным  в  результате  проверок   сделаны
замечания и направлены предложения по их устранению.


     Заместитель председателя
     районного Собрания                                   Н. Н. Фигура



                               СПРАВКА
           об исполнении бюджета муниципального образования
                      "Биробиджанский район" ЕАО
                            на 01.07.2002


-----------------------------------------------------------------------
|  Наименование показателей   |  План  |  План  |  Факт  |  %  | % к  |
|                             |   на   |   на   | 1-е    |  к  | полу |
|                             | год с  |  1-е   | полуг. | год | г.   |
|                             | учето- | полуг. |        |  у  |      |
|                             | м изм. |   с    |        |     |      |
|                             |        | учето  |        |     |      |
|                             |        |   м    |        |     |      |
|                             |        | изм.   |        |     |      |
|                             |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| ДОХОДЫ                      |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Налог на прибыль            |     65 |     25 |    114 | 175 |  456 |
|                             |        |        |        |  ,4 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Подоходный налог с          |   5022 |   1909 |   3316 |  66 | 173, |
| физических лиц              |        |        |        |     |    7 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Акцизы, лиценз. и регистр.  |      9 |      2 |        |     |      |
| сборы                       |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Налог с продаж              |    461 |    176 |    124 | 26, | 70,5 |
|                             |        |        |        |   9 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Налог на совокупный доход   |    306 |    116 |    227 | 74, | 195, |
|                             |        |        |        |   2 |    7 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Налог на имущество          |    252 |     95 |    567 | 225 | 596, |
|                             |        |        |        |     |    8 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Налог на использование      |    939 |    156 |    453 | 48, | 290, |
| прир. ресурсов              |        |        |        |   2 |    4 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Прочие налоги, сборы и      |    403 |    155 |    131 | 32, | 84,5 |
| пошлины                     |        |        |        |   5 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Штрафные санкции            |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Прочие неналоговые доходы   |   1563 |    554 |    413 | 26, | 74,5 |
|                             |        |        |        |   4 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| ИТОГО ДОХОДОВ               |   9020 |   3188 |   5345 | 59, | 167, |
|                             |        |        |        |   3 |    7 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Безвозмездные               |  75068 |  49645 |  49645 | 66, |  100 |
| перечисления,               |  62104 |  41083 |  41083 |   1 |  100 |
| в т. ч. трансферты          |        |        |        | 66, |      |
|                             |        |        |        |   1 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| ВСЕГО ДОХОДОВ               |  84088 |  52833 |  54991 | 65, | 104, |
|                             |        |        |        |   4 |    1 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Бюджетные ссуды             |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| ВСЕГО ДОХОДОВ:              |        |        |        |     |      |
|                             |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| РАСХОДЫ                     |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Государственное             |  16091 |   8394 |   7448 | 46, | 88,7 |
| управление,                 |   9376 |   4678 |   3867 |   3 | 82,7 |
| в т. ч. заработная плата    |        |        |        | 41, |      |
|                             |        |        |        |   2 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Правоохранительная          |    520 |    383 |     30 | 5,8 |  7,8 |
| деятельность,               |     29 |     15 |      7 | 24, | 46,7 |
| в т. ч. з/плата             |        |        |        |   1 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Промышленность              |   1010 |    630 |    457 | 45, | 72,5 |
|                             |        |        |        |   2 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Сельское хозяйство          |    100 |     56 |     10 |  10 | 17,9 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Развитие рыночной           |     30 |     16 |        |     |      |
| инфраструктуры              |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Жилищно-коммунальное        |  12282 |  11357 |   9595 | 78, | 84,5 |
| хозяйство                   |        |        |        |   1 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Предупреждение и ликв.      |    366 |    252 |    160 | 43, | 63,5 |
| последствий чрезв. ситуаций |        |        |        |   7 |      |
| и стихийных бедствий        |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Образование,                |  31460 |  19536 |  18992 | 60, | 97,2 |
| в т. ч. заработная плата    |  13964 |   8978 |   7584 |   4 | 84,5 |
|                             |        |        |        | 54, |      |
|                             |        |        |        |   3 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Культура и искусство,       |   6747 |   3968 |   3885 | 57, | 97,9 |
| в. т. ч. заработная плата   |   3123 |   1559 |   1500 |   6 | 96,2 |
|                             |        |        |        |  48 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Здравоохранение и физ.      |   7159 |   4349 |   4227 | 59, | 97,2 |
| культура,                   |   2600 |   1341 |   1313 |   0 | 97,9 |
| в т. ч. заработная плата    |        |        |        | 50, |      |
|                             |        |        |        |   5 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Социальная политика,        |   8313 |   5005 |   4467 | 53, | 89,3 |
| в т. ч. заработная плата    |    297 |    183 |    175 |   7 | 95,6 |
|                             |        |        |        | 58, |      |
|                             |        |        |        |   9 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Средства, передаваемые      |        |        |     14 |     |      |
| по взаимным расчетам        |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Прочие расходы              |    912 |    837 |  -1208 |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| прочие расходы              |    912 |    837 |    507 | 55, | 60,6 |
|                             |        |        |        |   6 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| бюджетные ссуды             |        |        |  -1715 |     |      |
| - ссуды выданные            |        |        |        |     |      |
| - возврат ссуд              |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| ВСЕГО РАСХОДОВ:             |  84990 |  54783 |  48077 | 56, | 87,8 |
|                             |        |        |        |   6 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Превышение доходов над      |        |        |  +6914 |     |      |
| расходами                   |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Дефицит                     |   -902 |  -1950 |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Справочно:                  |        |        |        |     |      |
|                             |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Расходы по защищенным       |  29389 |  16754 |  14446 | 49, | 86,2 |
| статьям,                    |        |        |        |   2 |      |
| в т. ч. заработная плата    |        |        |        |     |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| продукты питания            |    786 |    418 |    313 |  40 | 74,9 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| медикаменты и               |    533 |    279 |    251 | 47, | 90,0 |
| перевязочные средства       |        |        |        |   1 |      |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| пособие на детей            |   3819 |   2233 |   1913 |  50 | 85,7 |
|-----------------------------+--------+--------+--------+-----+------|
| Остатки бюджетных средств   |        |        |        |     |      |
| на 01.01.2002               |        |        |   1783 |     |      |
| на 01.07.2002               |        |        |   5340 |     |      |
-----------------------------------------------------------------------


     Начальник финансового отдела                     О. А. Балтажиева