Постановление Главы Администрации Амурской области от 19.11.2002 № 664

                     АДМИНИСТРАЦИЯ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ

                          ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ

                             ПОСТАНОВЛЕНИЕ

                          19.11.2002   N 664
                            г.Благовещенск


О      переводе      исполнения
областного бюджета на  кассовое
обслуживание      в      органы
федерального казначейства

     В соответствии со статьями 134, 168 Бюджетного кодекса Российской
Федерации,  статьей 51 Федерального закона "О федеральном  бюджете  на
2002  год"  и  Соглашением  между Администрацией  Амурской  области  и
управлением  федерального казначейства МФ РФ  по  Амурской  области  о
кассовом   обслуживании  исполнения  бюджета   Амурской   области   от
15.10.2002
     ПОСТАНОВЛЯЮ:
     1. Финансовому департаменту  Администрации  области  (А.И.  Орел)
передать  в полном объеме функции по учету доходов областного бюджета,
а также осуществить до 01.01.2003  перевод  на  кассовое  обслуживание
главных распорядителей, распорядителей, получателей средств областного
бюджета в органы федерального  казначейства  на  основании  Соглашения
между  Администрацией  Амурской  области  и  управлением  федерального
казначейства МФ РФ по Амурской области.
     2. Рекомендовать  органам местного самоуправления области принять
аналогичные  решения  в  отношении  кассового   обслуживания   местных
бюджетов органами федерального казначейства.
     3. Контроль за исполнением настоящего постановления  оставляю  за
собой.


     Глава Администрации          Л.В. Коротков




                              СОГЛАШЕНИЕ
              О КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА
                           АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ

                                                  15 октября 2002 года

     В соответствии со статьями 134, 168 Бюджетного кодекса Российской
Федерации,  статьей 51 Федерального закона "О федеральном  бюджете  на
2002  год", управление федерального казначейства Министерства финансов
Российской Федерации по Амурской области и его отделения по городам  и
районам  области, в лице руководителя Харченко Э.И.,  действующего  на
основании  Положения о федеральном казначействе Российской  Федерации,
утвержденного   Постановлением  Совета   Министров   -   Правительства
Российской  Федерации  от  27 августа 1993  г.  N  864,  в  дальнейшем
именуемое  "КАЗНАЧЕЙСТВО", с одной стороны, и  Администрация  Амурской
области, в лице Главы Короткова Л.В., действующего на основании Устава
Амурской  области,  именуемая в дальнейшем "АДМИНИСТРАЦИЯ",  с  другой
стороны заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.

                       Раздел 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

                               Статья 1

     АДМИНИСТРАЦИЯ   поручает  КАЗНАЧЕЙСТВУ  осуществление   кассового
обслуживания исполнения областного бюджета по доходам и расходам.
     Кассовое  обслуживание  исполнения доходной  и  расходной  частей
областного   бюджета  осуществляется  в  соответствии  с  нормативными
правовыми  актами,  регулирующими бюджетные правоотношения,  принятыми
органами   государственной  власти  Российской  Федерации  и  органами
государственной власти Амурской области в пределах своей компетенции.

                               Статья 2

     АДМИНИСТРАЦИЯ  организует  и обеспечивает  исполнение  областного
бюджета.
     Кассовое     обслуживание    исполнения    областного     бюджета
осуществляется   КАЗНАЧЕЙСТВОМ   во   взаимодействии   с    финансовым
департаментом администрации Амурской области, управлением Министерства
Российской Федерации по налогам и сборам по Амурской области,  Главным
управлением   Банка   России  по  Амурской  области   и   учреждениями
Сберегательного банка России.

                               Статья 3

     Открытие КАЗНАЧЕЙСТВОМ счетов областного бюджета осуществляется в
Главном  управлении  Банка России по Амурской  области  и  учреждениях
Сберегательного банка России. Движение средств учитывается на  текущем
бюджетном   счете   40201  "Средства  бюджетов  субъектов   Российской
Федерации".  Учет  и  распределение  доходов,  являющихся  источниками
формирования  областного  бюджета, осуществляется  на  счетах  органов
федерального казначейства 40101 (с символом 01) "Доходы распределяемые
органами  федерального казначейства между разными  уровнями  бюджетной
системы Российской Федерации".

                               Статья 4

     Учет  движения  средств  областного  бюджета  осуществляется   на
лицевых  счетах,  открываемых в КАЗНАЧЕЙСТВЕ к счету  40201  "Средства
бюджетов субъектов Российской Федерации".
     Для  учета  расходов  главным  распорядителям,  распорядителям  и
получателям  бюджетных  средств  в  КАЗНАЧЕЙСТВЕ  открываются  лицевые
счета, на которых отражается их финансирование и кассовые расходы.
     Учет  операций, открытие и ведение лицевых счетов производится  в
соответствии   с   порядком,  установленным   Министерством   финансов
Российской Федерации.

                               Статья 5

     Через  лицевые  счета  главных распорядителей,  распорядителей  и
получателей    бюджетных    средств,    открытых    в    КАЗНАЧЕЙСТВЕ,
осуществляется:
     - финансирование расходов учреждений и организаций в соответствии
с   действующим  законодательством,  на  основании  представленных   в
установленном порядке реестров на финансирование;
     - перечисление  средств  между  бюджетами  различных уровней,  на
лицевые счета,  открытые Администрациям городов и районов в отделениях
федерального казначейства;
     - расчеты с учреждениями и организациями в  части  компенсаций  и
социальных выплат по федеральным и областным программам.

                               Статья 6

     Переход   на   кассовое   обслуживание  главных   распорядителей,
распорядителей   и  получателей  бюджетных  средств   в   КАЗНАЧЕЙСТВО
осуществляется в срок до 1 января 2003 года.


                 Раздел 2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

                               Статья 7

     КАЗНАЧЕЙСТВО  в  процессе  осуществления  кассового  обслуживания
исполнения   областного   бюджета   принимает   на   себя    следующие
обязательства:
     - обеспечивает  учет  финансирования расходов областного бюджета.
При  этом  реестры  для  финансирования  принимаются  от   финансового
департамента   администрации  Амурской  области  в  пределах  остатков
денежных  средств  на  счете  40201   "Средства   бюджетов   субъектов
Российской   Федерации"   уменьшенных   на  остаток  неиспользованного
финансирования   на    лицевых    счетах    главных    распорядителей,
распорядителей и получателей бюджетных средств;
     - производит   учет   операций   в   разрезе   кодов    бюджетной
классификации   по   зачислению   доходов   и  возвратам  излишне  или
неправильно уплаченных сумм налогов и других обязательных платежей  из
бюджета   на   основании   платежных   документов  налогоплательщиков,
документов налоговых органов,  финансового департамента  администрации
Амурской области;
     - производит учет  операций  по  расходам  получателей  бюджетных
средств,  а  также на основании исполнительных документов о бесспорном
взыскании средств в соответствии с действующим законодательством;
     - обеспечивает  выдачу  информации  по  поступлениям  в областной
бюджет в разрезе кодов бюджетной классификации;
     - обеспечивает ежедневную выдачу информации о движении средств на
счете  40201  "Средства  бюджетов субъектов  Российской  Федерации"  и
свободных остатков, доступных для финансирования;
     - обеспечивает   выдачу   финансовому   департаменту   ежедневной
ведомости   по  кассовым  расходам  областного  бюджета  за  прошедший
операционный день и нарастающим итогом с начала года;
     - открывает   в  установленном  порядке  главным  распорядителям,
распорядителям и получателям бюджетных средств лицевые счета для учета
движения средств;
     - производит записи  в  лицевых  счетах  на  основании  надлежаще
оформленных    расчетно-денежных   документов   (реестров,   платежных
поручений, чеков) установленной формы;
     - выдает   по  мере  совершения  операций  обслуживаемым  главным
распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств выписки
из лицевых счетов;
     - обеспечивает  в  установленном   порядке   в   пределах   своей
компетенции  выдачу  денежных  средств  в наличной форме через Главное
управление   Банка   России   по   Амурской   области   и   учреждения
Сберегательного банка России;
     - обеспечивает  конфиденциальность  операций  по  лицевым  счетам
главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств
в соответствии с действующим законодательством;
     - консультирует    владельцев    лицевых   счетов   по   вопросам
документооборота  и  вопросам,  возникающим  в   процессе   расчетного
обслуживания;
     - обеспечивает выдачу ежемесячного отчета по областному бюджету о
кассовых  расходах  за отчетный месяц и нарастающим  итогом  с  начала
года;
     - осуществляет  предварительный  и  текущий  контроль за ведением
операций   с    бюджетными    средствами    главных    распорядителей,
распорядителей  и  получателей  бюджетных  средств,  других участников
бюджетного процесса по областному бюджету;
     - подтверждает  кассовые  расходы  на  лицевых  счетах  бюджетных
учреждений,  а  также  остатки  на  счете  40201  "Средства   бюджетов
субъектов Российской Федерации" по состоянию на 1 января каждого года.

     КАЗНАЧЕЙСТВО имеет право:
     - получать реестры для финансирования расходов  по  установленной
форме  от  финансового  департамента  администрации Амурской области и
уполномоченных  главных  распорядителей  и  распорядителей   бюджетных
средств  с  указанием  полного  кода  бюджетной классификации расходов
бюджетов Российской Федерации;
     - требовать  от  получателя средств областного бюджета соблюдение
правильности оформления платежных поручений на перечисление средств;
     - осуществлять  операции  по  лицевым счетам в пределах имеющихся
остатков средств;
     - приостанавливать или прекращать проведение кассовых операций по
распоряжениям АДМИНИСТРАЦИИ;
     - проверять   соответствие   расходов,   указанных   в  платежном
документе,   при   проведении   платежей,   относительно   выделенного
финансирования  в разрезе функциональной и экономической классификации
расходов бюджетов Российской Федерации;
     - отказать в приеме чека или платежного поручения, если документ,
подписи, оттиск печати на них будут признаны сомнительными;
     - требовать   от   владельцев   лицевых   счетов   своевременного
предоставления сметы расходов,  лимитов бюджетных обязательств и  иных
документов, подтверждающих обоснованность расходов.

                               Статья 8

     АДМИНИСТРАЦИЯ принимает на себя следующие обязательства:
     - представлять   реестры   для   финансирования    расходов    по
установленной  форме в пределах имеющихся средств на счете,  в разрезе
функциональной  и  экономической   классификации   расходов   бюджетов
Российской Федерации;
     - контролировать  своевременное  представление   в   КАЗНАЧЕЙСТВО
главными  распорядителями,  распорядителями  и  получателями бюджетных
средств документов, необходимых для открытия и ведения лицевых счетов;
     - соблюдать  порядок оформления расчетно-платежных документов при
финансировании расходов.

     АДМИНИСТРАЦИЯ имеет право:
     - распоряжаться  средствами,  находящимися  на  текущем бюджетном
счете  в   пределах   его   остатка   за   минусом   неиспользованного
финансирования  на  счетах  главных  распорядителей,  распорядителей и
получателей бюджетных средств;
     - распоряжаться  средствами,  находящимися  на  текущем бюджетном
счете в соответствии с действующим законодательством;
     - получать  от  КАЗНАЧЕЙСТВА  необходимую  информацию по движению
средств на текущем бюджетном счете;
     - контролировать   своевременность   зачисления   и  перечисления
средств по текущему бюджетному счету;
     - получать выписку со счета по мере совершения операций.

                               Статья 9

     КАЗНАЧЕЙСТВО не несет ответственности:
     - по  обязательствам  АДМИНИСТРАЦИИ,   финансового   департамента
администрации Амурской области, главных распорядителей, распорядителей
и получателей бюджетных средств;
     - за   выплату   наличных  денежных  средств  по  утерянному  или
похищенному  чеку,  если  эта   выплата   произведена   до   получения
КАЗНАЧЕЙСТВОМ извещения получателя средств областного бюджета;
     - за правильность содержащихся в расчетных документах сведений  и
арифметических расчетов.  Убыток, который произойдет вследствие оплаты
чека  или  платежного  поручения  с  подложными  подписями,  подложной
печатью  или  подложным  текстом,  несет получатель средств областного
бюджета,  если в установленном законом порядке не будет доказана  вина
КАЗНАЧЕЙСТВА;
     - за списание банком  со  счета  областного  бюджета  средств  по
платежным документам,  предъявленным в установленном законодательством
порядке на бесспорное списание средств.

                 Раздел 3. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

                               Статья 10

     КАЗНАЧЕЙСТВО,  при  осуществлении функций  возложенных  настоящим
Соглашением,   пользуется   информационной   базой,   находящейся    в
распоряжении АДМИНИСТРАЦИИ.

                  Раздел 4. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ

                               Статья 11

     Соглашение  вступает  в  силу с момента  подписания  сторонами  и
действует в течение бюджетного года.
     Действие   настоящего  Соглашения  может   быть   прекращено   по
соглашению сторон или по письменному уведомлению одной из сторон,  при
условии,   что  уведомление  о  прекращении  действующего   Соглашения
направлено  другой стороне не позднее двух месяцев до даты прекращения
настоящего Соглашения.
     Соглашение считается продленным на следующий бюджетный год,  если
ни  одна  из  сторон  не  заявила  о прекращении  действия  настоящего
Соглашения.
     Стороны имеют право в одностороннем порядке расторгнуть настоящее
Соглашение   в  случае  несоблюдения  его  условий  с  соответствующим
уведомлением другой стороны.
     В   случае  изменения  законодательства  Российской  Федерации  в
настоящее  Соглашение вносятся соответствующие дополнения и  изменения
по согласованию сторон.

                         ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И
                      БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

КАЗНАЧЕЙСТВО                            АДМИНИСТРАЦИЯ
675000, г.Благовещенск                  675000, г.Благовещенск
ул. Ленина, 108, подъезд 1              ул. Ленина, 135
т/с 40105810600000010001                т/с 40201810300000100005
БИК 041012001                           БИК 041012001
ИНН 2801030434                          ИНН 2801030233