|
Расширенный поиск
Временный порядок Заместителя Главы Администрации Амурской области от 28.01.1999 № 23-23/12, Заместителя Главы Администрации Амурской области от 28.01.1999 № 01-22/5ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СЧЕТОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА В УСЛОВИЯХ ФИНАНСИРОВАНИЯ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ ЧЕРЕЗ ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА, ОТКРЫТЫЕ ИМ В ФИНАНСОВОМ УПРАВЛЕНИИ АДМИНИСТРАЦИИ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ Во исполнение Постановления Главы Администрации Амурской области от 24 марта 1998 г. N 118 "О казначейском исполнении областного бюджета" и в связи с поэтапным переходом на финансирование расходов областного бюджета через лицевые счета распорядителей средств, открываемые в финансовом управлении администрации Амурской области, финансовое управление администрации Амурской области и Главное управление Центрального банка Российской Федерации по Амурской области устанавливают следующий Порядок расчетно-кассового обслуживания счета финансового управления администрации Амурской области в учреждении Банка России в условиях финансирования распорядителей бюджетных средств через лицевые счета, открытые им в финансовом управлении администрации Амурской области. Сроки открытия лицевых счетов распорядителям бюджетных средств определяются постановлением Главы Администрации Амурской области. При переходе на финансирование расходов областного бюджета через лицевые счета предприятий, учреждений и организаций, получающих финансирование из областного бюджета (далее по тексту - распорядителей бюджетных средств), открытые в финансовом управлении администрации Амурской области, распорядители бюджетных средств закрывают в установленном порядке и на основании распоряжения финансового управления администрации Амурской области бюджетные счета по учету средств областного бюджета (лицевые счета на балансовом счете N 402) в учреждениях Банка России и кредитных организациях. I. РАСЧЕТНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, ОТКРЫТЫХ ФИНАНСОВОМУ УПРАВЛЕНИЮ АДМИНИСТРАЦИИ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ 1.1. Финансовое управление администрации Амурской области осуществляет операции по расходованию средств областного бюджета, выделенных для распорядителей бюджетных средств, с открытых в установленном порядке финансовому управлению администрации Амурской области лицевых счетов, учитываемых на балансовом счете N 402 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов". 1.2. Операции, отраженные по указанным лицевым счетам на балансовом счете N 402, ведутся в национальной валюте - рублях Российской Федерации. 1.3. В условиях финансирования расходов областного бюджета через лицевые счета распорядителей бюджетных средств, открытые в финансовом управлении администрации Амурской области, клиентом учреждения Банка России по операциям со средствами областного бюджета является финансовое управление администрации Амурской области. Между финансовым управлением администрации Амурской области и учреждением Банка России заключается договор. При этом учреждение Банка России, обслуживающее счет по учету средств областного бюджета финансового управления администрации Амурской области, несет ответственность в соответствии с действующим законодательством за своевременное и правильное зачисление и списание средств на основании расчетно-платежных документов по указанному счету в пределах остатка средств на нем. 1.4. Учреждение Банка России, обслуживающее счет финансового управления администрации Амурской области, не отвечает по обязательствам финансового управления администрации Амурской области, а также за несвоевременное отражение денежных средств финансовым управлением администрации Амурской области по лицевым счетам распорядителей бюджетных средств, открытым в финансовом управлении администрации Амурской области. 1.5. Финансовое управление администрации Амурской области не вправе вести лицевые счета распорядителей бюджетных средств в случаях, когда бюджетные счета этих распорядителей бюджетных средств остались не закрытыми в учреждениях Банка России или кредитных организациях. При закрытии в установленном порядке имеющихся бюджетных счетов распорядители бюджетных средств представляют в учреждение Банка России, кредитную организацию уведомление финансового управления администрации Амурской области (приложение N 1), в котором есть ссылка на распоряжение финансового управления администрации Амурской области и сообщается, что с ____________199 __ года распорядителю бюджетных средств открывается лицевой счет в финансовом управлении администрации Амурской области с указанием полных реквизитов финансового управления администрации Амурской области. При этом уведомление финансового управления администрации Амурской области представляется в учреждение Банка России, кредитную организацию не менее чем за 10 дней до закрытия счета. Не позднее трех дней со дня открытия распорядителю бюджетных средств лицевого счета в финансовом управлении администрации Амурской области остатки неиспользованных средств на бюджетных счетах распорядителя бюджетных средств перечисляются отдельными платежными поручениями распорядителя бюджетных средств на лицевой счет финансового управления администрации Амурской области на балансовом счете N 402 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов". 1.6. Передача картотеки неоплаченных расчетных документов (внебалансовый счет N 90902) к бюджетному счету распорядителя бюджетных средств, в случае ее наличия, в учреждение Банка России по месту обслуживания счета финансового управления администрации Амурской области осуществляется в следующем порядке. При наличии картотеки неоплаченных расчетных документов (внебалансовый счет N 90902) к бюджетному счету распорядителя бюджетных средств по платежам, предусмотренным законодательством, учреждение Банка России или кредитная организация, в которой закрывается вышеуказанный счет, передает по описи и на основании акта приема - передачи, подписанного учреждением Банка России или кредитной организацией, передающей картотеку, учреждением Банка России, принимающим картотеку, финансовым управлением администрации Амурской области и распорядителем бюджетных средств, документы, хранящиеся в картотеке (внебалансовый счет N 90902), в учреждение Банка России по месту обслуживания счета финансового управления администрации Амурской области. При этом указанные документы передаются учреждением Банка России или кредитной организацией, в которой закрывается бюджетный счет распорядителя бюджетных средств, по месту обслуживания счета финансового управления администрации Амурской области с одновременным уведомлением учреждения Банка России или кредитной организации, обслуживающей адресата, выставившего указанный платежный документ, для дальнейшего уведомления адресата. В случае поступления в адрес распорядителя бюджетных средств, перешедшего на обслуживание в финансовое управление администрации Амурской области, инкассовых поручений, других документов на бесспорное списание средств указанные документы возвращаются учреждением Банка России или кредитной организацией, в которой закрыт бюджетный счет распорядителя бюджетных средств, адресату, выставившему указанный расчетно-платежный документ, и организации, выставившей инкассовое поручение, с одновременным уведомлением о номере и месте обслуживания счета финансового управления администрации Амурской области (в учреждении Банка России), в котором открыт счет распорядителя бюджетных средств. 1.7. В случае, если распорядители бюджетных средств в течение 10 рабочих дней после установленного срока открытия счета в финансовом управлении администрации Амурской области (приложение N 1) не закрыли свои бюджетные счета в учреждениях Банка России или кредитных организациях в установленном порядке, закрытие счетов распорядителей бюджетных средств осуществляется в следующем порядке: а) при отсутствии остатка средств на счете и картотеки неоплаченных расчетных документов (внебалансовый счет N 90902) к бюджетному счету распорядителя бюджетных средств бюджетные счета закрываются учреждениями Банка России или кредитными организациями на основании уведомления (приложение N 2) финансового управления администрации Амурской области о закрытии бюджетного счета распорядителя бюджетных средств в связи с переводом его на финансирование через лицевой счет, открытый в финансовом управлении администрации Амурской области; б) при наличии остатка средств на счете и отсутствии картотеки неоплаченных расчетных документов (внебалансовый счет N 90902) к бюджетному счету распорядителя бюджетных средств, финансовое управление администрации Амурской области отзывает остатки неиспользованных средств областного бюджета на бюджетных счетах распорядителя бюджетных средств платежным поручением, в верхней части которого указывается "Отзывное" в порядке согласно пункту 288 Инструкции Госбанка СССР от 26 ноября 1984 г. N 27 "О кассовом исполнении Государственного бюджета СССР". При осуществлении расчетов по технологии электронных платежей запись "Отзывное" указывается в реквизите "назначение платежа" перед текстом. Учреждения Банка России или кредитные организации исполняют платежное поручение на отзыв средств в сумме остатка неиспользованных средств областного бюджета. В случае расхождения суммы, указанной в платежном поручении, и остатка неиспользованных средств областного бюджета на счете распорядителя бюджетных средств на платежном поручении за подписями ответственного исполнителя и главного бухгалтера (или его заместителя) учреждения Банка России или кредитной организации делается надпись: "Поручение исполнено в сумме неиспользованного остатка средств __________ (сумма цифрами и прописью)". Затем бюджетные счета распорядителя бюджетных средств закрываются в порядке, установленном подпунктом а); в) при отсутствии остатка средств на счете и наличии картотеки неоплаченных расчетных документов (внебалансовый счет N 90902) к бюджетному счету распорядителя бюджетных средств указанная картотека передается в учреждение Банка России по месту обслуживания счета финансового управления администрации Амурской области в порядке, изложенном в пункте 1.6. Затем бюджетные счета распорядителя бюджетных средств закрываются в порядке, установленном подпунктом а). 1.8. Перечисление средств с лицевого счета финансового управления администрации Амурской области, открытого на балансовом счете N 402 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов", осуществляется по платежным поручениям финансового управления администрации Амурской области. В условиях финансирования расходов областного бюджета через лицевые счета распорядителей бюджетных средств, открытые в финансовом управлении администрации Амурской области, финансовое управление администрации Амурской области представляет в учреждение Банка России платежные поручения. 1.9. Платежные поручения оформляются в соответствии с требованиями письма ЦБ РФ от 14 октября 1997 г. N 529, утвердившего порядок их заполнения: - в графе "Плательщик" после указания идентификационного номера (ИНН) и наименования "Финансовое управление администрации Амурской области" в скобках указывается наименование распорядителя бюджетных средств, имеющего счет в финансовом управлении администрации Амурской области. Учреждение Банка России не осуществляет контроль за наличием указанного в скобках наименования распорядителя бюджетных средств. Платежные поручения должны быть подписаны руководителем или заместителем руководителя финансового управления администрации Амурской области, главным бухгалтером или его заместителем, которым предоставлено право подписи расчетных документов, заверены печатью финансового управления администрации Амурской области. II. КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, ОТКРЫТЫХ ФИНАНСОВОМУ УПРАВЛЕНИЮ АДМИНИСТРАЦИИ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ 2.1. Кассовое обслуживание распорядителей бюджетных средств, имеющих счета в финансовом управлении администрации Амурской области, осуществляется учреждением Банка России, в котором финансовому управлению администрации Амурской области открыты счета по учету средств областного бюджета. 2.2. Учреждение Банка России заключает договор с финансовым управлением администрации Амурской области на кассовое обслуживание, в котором предусматриваются прием и выдача наличных денег конкретным распорядителям бюджетных средств с лицевых счетов на балансовом счете N 402 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов" финансового управления администрации Амурской области. 2.3. Учреждение Банка России выдает в установленном порядке финансовому управлению администрации Амурской области необходимое количество чековых денежных книжек. 2.4. Выдача наличных денег из кассы учреждения Банка России представителю распорядителя бюджетных средств производится по выписанным на его имя денежным чекам финансового управления администрации Амурской области с указанием паспортных данных представителя распорядителя бюджетных средств. Сумма, указанная в чеке, списывается со счета финансового управления администрации Амурской области. На оборотной стороне чека проставляется наименование распорядителя бюджетных средств и сумма начислений на зарплату. Ответственность за перечисление платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды распорядителем бюджетных средств возлагается на финансовое управление администрации Амурской области, которое на оборотной стороне чека проставляет текст "платежные поручения на перечисление платежей в бюджеты и государственные внебюджетные фонды предъявлены". При предъявлении чека на получение наличных денег учреждение Банка России сверяет соответствие подписей должностных лиц и печати финансового управления администрации Амурской области имеющимся образцам и реквизитов, указанных в документе, удостоверяющем личность получателя наличных денег, и денежном чеке. 2.5. Выдача наличных денег из кассы учреждения Банка России производится полными, неполными пачками, полными корешками и отдельными листами. Получатель наличных денег, не отходя от кассы в присутствии кассира расходной кассы, проверяет полные и неполные пачки по количеству пачек и корешков в них, отдельные корешки и листы - полистным пересчетом, монету проверяет по количеству мешков и суммам, указанным на ярлыках. Получатель имеет право пересчитать полистно банкноты, упакованные в полные и неполные пачки, и по кружочкам монету, упакованную в мешки, в помещении учреждения Банка России. При отказе представителя распорядителя бюджетных средств от полистного и поштучного пересчета получаемой денежной наличности в учреждении Банка России с пачек банкнот, мешков с монетой в его присутствии срезаются пломбы (части оттисков клише). 2.6. Прием денег в кассу учреждения Банка России производится от представителя распорядителя бюджетных средств по объявлению на взнос наличными деньгами 0402001 для зачисления в тот же день на лицевой счет N 402 финансового управления администрации Амурской области. В графе "получатель" после указания наименования "Финансовое управление администрации Амурской области" в скобках отражается наименование распорядителя бюджетных средств, внесшего наличные деньги. Банкноты принимаются с пересчетом полистно, монеты - кружками. 2.7. Доставка наличных денег в учреждение Банка России и из него осуществляется собственными силами и средствами распорядителя бюджетных средств или через кредитную организацию, осуществляющую инкассацию и перевозку ценностей. 2.8. Финансовое управление администрации Амурской области осуществляет контроль за порядком ведения кассовых операций распорядителей бюджетных средств, открывших лицевые счета в финансовом управлении администрации Амурской области. Начальник Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Амурской области Ю.А.КОРНИЛОВ 28 января 1999 года N 23-23/12 Заместитель Главы Администрации Амурской области - начальник финансового управления В.В.ТЕРЕХОВ 28 января 1999 года N 01-22/5 Приложение N 1 ______________________________ (наименование, почтовый индекс, ______________________________ адрес, телефон учреждения ______________________________ Банка России или кредитной ______________________________ организации) "____"_____________ 199 __ г. N ____________________________ УВЕДОМЛЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЮ БАНКА РОССИИ, КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ О ПЕРЕВОДЕ РАСПОРЯДИТЕЛЯ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ ЧЕРЕЗ ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ, ОТКРЫТЫЙ В ФИНАНСОВОМ УПРАВЛЕНИИ АДМИНИСТРАЦИИ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ*) Финансовое управление администрации Амурской области ________ __________________________________________________________________ (местонахождение, почтовый индекс, адрес, телефон) идентификационный +---------------------------------------+ номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+ имеющее бюджетный счет N _________________________________ в __________________________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, __________________________________________________________________ телефон, БИК, номер корреспондентского счета) учреждения __________________________________________________________________ Банка России или кредитной организации) уведомляет __________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, __________________________________________________________________ телефон, БИК, номер корреспондентского счета учреждения __________________________________________________________________ Банка России или кредитной организации) что распорядителю бюджетных средств _________________________ __________________________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, __________________________________________________________________ телефон) идентификационный +---------------------------------------+ номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+ имеющему бюджетный счет N ________________________________ в __________________________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, __________________________________________________________________ телефон, БИК, номер корреспондентского счета) учреждения __________________________________________________________________ Банка России или кредитной организации) открывается с "____"___________ 199 __ г. в соответствии с приказом финансового управления администрации Амурской области от "___"____________ 199 __ г. N ___________ лицевой счет в _________ __________________________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, телефон) *) выдается отдельно каждому распорядителю бюджетных средств на каждый бюджетный счет. Место печати Начальник финансового управления финансового управления администрации администрации Амурской области Амурской области ______________________ (Ф. И. О., подпись) Приложение N 2 УВЕДОМЛЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЮ БАНКА РОССИИ, КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ О ЗАКРЫТИИ БЮДЖЕТНОГО СЧЕТА РАСПОРЯДИТЕЛЯ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ В СВЯЗИ С ПЕРЕВОДОМ ЕГО НА ФИНАНСИРОВАНИЕ ЧЕРЕЗ ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ, ОТКРЫТЫЙ В ФИНАНСОВОМ УПРАВЛЕНИИ АДМИНИСТРАЦИИ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ*) Финансовое управление администрации Амурской области ________ __________________________________________________________________ (местонахождение, почтовый индекс, адрес, телефон) идентификационный +---------------------------------------+ номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+ имеющее бюджетный счет N _________________________________ в __________________________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, __________________________________________________________________ телефон, БИК, номер корреспондентского счета) учреждения __________________________________________________________________ Банка России или кредитной организации) уведомляет __________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, __________________________________________________________________ телефон, БИК, номер корреспондентского счета) учреждения __________________________________________________________________ Банка России или кредитной организации) что бюджетный счет N ________________________________________ распорядителя бюджетных средств _____________________________ __________________________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, __________________________________________________________________ телефон) идентификационный +---------------------------------------+ номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+ в ___________________________________________________________ (наименование и местонахождение (почтовый индекс, адрес, __________________________________________________________________ телефон, БИК, номер корреспондентского счета) учреждения __________________________________________________________________ Банка России или кредитного учреждения) подлежит закрытию с "____"___________ 199 __ г. в связи с открытием лицевого счета в финансовом управлении администрации Амурской области _________________________________________________ (местонахождение (почтовый индекс, адрес, телефон) в соответствии с распоряжением финансового управления администрации Амурской области от "___"_____ 199 __ г. N _____. *) направляется в учреждение Банка России или кредитную организацию отдельно по каждому распорядителю бюджетных средств на каждый бюджетный счет в случае, если распорядитель бюджетных средств в течение 10 рабочих дней не закрыл свой бюджетный счет. Место печати Начальник финансового управления финансового управления администрации администрации Амурской области Амурской области ______________________ (Ф. И. О., подпись) Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Декабрь
|
