|
Расширенный поиск
Постановление Администрации г. Владивостока от 31.07.2014 № 7646АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ВЛАДИВОСТОКА ПОСТАНОВЛЕНИЕ 31 июля 2014 г. Владивосток N 7646 Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Уставом города Владивостока, постановлением администрации города Владивостока от 20.08.2013 N 2410 "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке, формирования, реализации и проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ в администрации города Владивостока" администрация города Владивостока постановляет: 1. Утвердить муниципальную программу "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы (приложение). 2. Управлению по работе со СМИ администрации города Владивостока (Ткаченко И. В.) опубликовать настоящее постановление в официальных средствах массовой информации и разместить на официальном сайте администрации города Владивостока в сети Интернет www.vlc.ru. 3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования. 4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации Зубову Н. В. Глава города И. С. Пушкарев Приложение к постановлению администрации города Владивостока от 31.07.2014 N 7646 Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Паспорт муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы ------------------------------------------------------------------ |Ответственный |Управление финансов администрации города| |исполнитель |Владивостока | |муниципальной | | |программы | | |---------------------+------------------------------------------| |Соисполнители |не предусмотрены | |муниципальной | | |программы | | |---------------------+------------------------------------------| |Структура | | |муниципальной | | |программы: | | |---------------------+------------------------------------------| |отдельные мероприятия|организация бюджетного процесса в городе| | |Владивостоке | |---------------------+------------------------------------------| |Реквизиты нормативных|Постановление Правительства Российской| |правовых актов, |Федерации от 15.04.2014 N 320| |которыми утверждены |"Об утверждении государственной программы| |государственные |Российской Федерации "Управление| |программы Российской |государственными финансами и регулирование| |Федерации, |финансовых рынков"; | |Приморского края |Постановление Правительства Российской| | |Федерации от 15.04.2014 N 310| | |"Об утверждении государственной программы| | |Российской Федерации "Создание условий для| | |эффективного и ответственного управления| | |региональными и муниципальными финансами,| | |повышения устойчивости бюджетов субъектов| | |Российской Федерации"; | | |Распоряжение Правительства Российской| | |Федерации от 30.12.2013 N 2593-р| | |"Об утверждении Программы повышения| | |эффективности управления общественными| | |(государственными и муниципальными)| | |финансами на период до 2018 года"; | | |постановление Администрации Приморского| | |края от 07.12.2012 N 382-па| | |"Об утверждении государственной программы| | |Приморского края "Экономическое развитие и| | |инновационная экономика Приморского края"| | |на 2013-2017 годы" | |---------------------+------------------------------------------| |Цели муниципальной |повышение качества управления| |программы |муниципальными финансами Владивостокского| | |городского округа, обеспечение| | |долгосрочной сбалансированности и| | |устойчивости бюджетной системы города| | |Владивостока | |---------------------+------------------------------------------| |Задачи муниципальной |- создание условий для повышения| |программы |эффективности бюджетных расходов; | | |- нормативно-методическое обеспечение| | |организации бюджетного процесса; | | |- развитие автоматизированной| | |информационной системы управления| | |муниципальными финансами; | | |- увеличение налоговых и неналоговых| | |доходов; | | |- оптимизация долговой нагрузки на бюджет| | |Владивостокского городского округа; | | |- оптимизация расходов на обслуживание| | |муниципального внутреннего долга; | | |- недопущение просроченной кредиторской| | |задолженности, снижение дебиторской| | |задолженности | |---------------------+------------------------------------------| |Целевые индикаторы, |целевой индикатор, характеризующий| |показатели |достижение целей муниципальной программы| |муниципальной |"Управление муниципальными финансами| |программы |Владивостокского городского округа" на| | |2014-2018 годы (далее - муниципальная| | |программа): | | |- степень качества управления бюджетным| | |процессом в городских округах и| | |муниципальных районах Приморского края,| | |которой соответствует комплексная оценка| | |Владивостокского городского округа за| | |отчетный финансовый год; | | |показатели, характеризующие решение задач| | |муниципальной программы: | | |- удельный вес расходов бюджета| | |Владивостокского городского округа,| | |формируемых в рамках муниципальных| | |программ Владивостокского городского| | |округа в общем объеме расходов бюджета| | |Владивостокского городского округа; | | |- доля бюджетных ассигнований, в отношении| | |которых проведены проверки на последующем| | |этапе исполнения бюджета Владивостокского| | |городского округа; | | |- разработка и утверждение долгосрочной| | |бюджетной стратегии города Владивостока на| | |6 лет, муниципальных правовых актов| | |Владивостокского городского округа в| | |соответствии с изменениями бюджетного| | |законодательства Российской Федерации; | | |- доля муниципальных учреждений, которые| | |обеспечены доступом к работе в единой| | |информационной системе управления| | |муниципальными финансами города| | |Владивостока; | | |- темп роста налоговых и неналоговых| | |доходов бюджета Владивостокского| | |городского округа в сопоставимых| | |нормативах; | | |- исполнение бюджета Владивостокского| | |городского округа по налоговым и| | |неналоговым доходам; | | |- объем просроченной кредиторской| | |задолженности бюджета Владивостокского| | |городского округа по долговым| | |обязательствам; | | |- отношение размера дефицита бюджета| | |Владивостокского городского округа к| | |годовому объему доходов бюджета| | |Владивостокского городского округа без| | |учета утвержденного объема безвозмездных| | |поступлений из бюджетов вышестоящих| | |уровней; | | |- отношение объема муниципального долга| | |Владивостокского городского округа к| | |годовому объему доходов бюджета| | |Владивостокского городского округа без| | |учета утвержденного объема безвозмездных| | |поступлений из бюджетов вышестоящих| | |уровней и (или) поступлений налоговых| | |доходов по дополнительным нормативам| | |отчислений; | | |- отношение объема муниципального долга| | |Владивостокского городского округа к| | |объему муниципального долга предыдущего| | |финансового года (темп роста| | |муниципального долга); | | |- отношение объема расходов на| | |обслуживание муниципального долга| | |Владивостокского городского округа к| | |объему расходов бюджета Владивостокского| | |городского округа, за исключением| | |расходов, которые осуществляются за счет| | |субвенций, предоставляемых из краевого| | |бюджета; | | |- доля просроченной кредиторской| | |задолженности бюджета Владивостокского| | |городского округа в общем объеме расходов| | |бюджета Владивостокского городского| | |округа; | | |- доля просроченной кредиторской| | |задолженности бюджета Владивостокского| | |городского округа по оплате труда, включая| | |начисления на оплату труда, в общем объеме| | |расходов бюджета Владивостокского| | |городского округа на оплату труда, включая| | |начисления на оплату труда; | | |- доля просроченной кредиторской| | |задолженности бюджета Владивостокского| | |городского округа по коммунальным услугам| | |в общем объеме расходов бюджета| | |Владивостокского городского округа на| | |коммунальные услуги; | | |- доля дебиторской задолженности бюджета| | |Владивостокского городского округа в общем| | |объеме расходов бюджета Владивостокского| | |городского округа | |---------------------+------------------------------------------| |Этапы и сроки |муниципальная программа реализуется в один| |реализации |этап в течение 2014-2018 годов | |муниципальной | | |программы | | |---------------------+------------------------------------------| |Объем средств бюджета|финансирование муниципальной программы за| |Владивостокского |счет средств бюджета Владивостокского| |городского округа на |городского округа не требуется; | |финансирование |привлечение средств федерального бюджета,| |муниципальной |краевого бюджета, внебюджетных источников| |программы и |на реализацию целей муниципальной| |прогнозная оценка |программы не планируется | |привлекаемых на | | |реализацию ее целей | | |средств федерального,| | |краевого бюджетов, | | |внебюджетных | | |источников | | |---------------------+------------------------------------------| |Ожидаемые результаты |- повышение качества формирования и| |реализации |исполнения бюджета Владивостокского| |муниципальной |городского округа за счет увязки бюджетных| |программы |ассигнований с результатами их| | |использования для достижения заявленных| | |целей; | | |- повышение эффективности бюджетных| | |расходов, переход на долгосрочное| | |бюджетное планирование; | | |- достижение высоких показателей| | |автоматизации процессов планирования и| | |исполнения бюджета Владивостокского| | |городского округа; | | |- укрепление доходной базы бюджета| | |Владивостокского городского округа,| | |мобилизация дополнительных поступлений| | |налоговых и неналоговых доходов; | | |- снижение долговой нагрузки на бюджет| | |Владивостокского городского округа,| | |сохранение устойчивости бюджета| | |Владивостокского городского округа без| | |наращивания муниципального долга на| | |трехлетний бюджетный цикл; | | |- поддержание объема муниципального долга| | |Владивостокского городского округа на| | |экономически безопасном уровне, отсутствие| | |задолженности по погашению долговых| | |обязательств и расходам на их| | |обслуживание; | | |- отсутствие просроченной кредиторской| | |задолженности бюджета Владивостокского| | |городского округа; | | |- снижение дебиторской задолженности| | |бюджета Владивостокского городского округа| ------------------------------------------------------------------ 1. Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы, в том числе основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития Современное состояние и развитие системы управления муниципальными финансами во Владивостокском городском округе характеризуется проведением ответственной и прозрачной бюджетной политики, исполнением в полном объеме принятых бюджетных обязательств, концентрацией бюджетных инвестиций на реализацию приоритетных инвестиционных проектов и программ, направленностью бюджетных расходов на оптимизацию бюджетной сферы, ее эффективное функционирование и повышение качества оказываемых муниципальных услуг. Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития города Владивостока. В соответствии с проводимой бюджетной реформой на федеральном и региональном уровнях, Программой повышения эффективности бюджетных расходов Владивостокского городского округа, утвержденной постановлением администрации города Владивостока от 27.07.2011 N 2023 "Об утверждении Программы повышения эффективности бюджетных расходов Владивостокского городского округа на период до 2013 года и плана мероприятий по реализации Программы повышения эффективности бюджетных расходов на период до 2013 года в 2011 году", постановлением администрации города Владивостока от 15.06.2012 N 2307 "Об утверждении плана мероприятий по реализации Программы повышения эффективности бюджетных расходов Владивостокского городского округа на период до 2013 года в 2012 году" явилось формирование в городе Владивостоке основ современной системы управления муниципальными финансами, внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, в том числе: - создание целостной системы регулирования бюджетных правоотношений на основе установленных единых принципов бюджетной системы и четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса; - организация бюджетного процесса на основе принятия и исполнения расходных обязательств Владивостокского городского округа, отраженных в реестре расходных обязательств; - переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета Владивостокского городского округа на три года; - формирование качественно новой сети бюджетных учреждений путем изменения правового положения муниципальных учреждений; - начало внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание муниципальных услуг - применение механизма финансирования муниципальных учреждений в виде финансового обеспечения деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений путем предоставления учреждениям субсидий на выполнение муниципального задания, финансового обеспечения деятельности муниципальных казенных учреждений на основании бюджетной сметы; - установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд; - создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств Владивостокского городского округа (далее - ГРБС) с использованием инструментов конкурсного распределения ассигнований. Проводится активная работа по обеспечению доступности информации по разработке, рассмотрению, утверждению и исполнению бюджета Владивостокского городского округа (далее - бюджет), в том числе путем размещения информации в доступной для граждан форме на официальном сайте администрации города Владивостока. В сфере автоматизации управления муниципальными финансами Владивостокского городского округа проведен ряд реформ, которые позволили: - создать механизм эффективного управления единым счетом бюджета; - организовать оперативную обработку всех операций в процессе кассового обслуживания участников бюджетного процесса, учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств Владивостокского городского округа, формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности с использованием средств удаленного взаимодействия Управления финансов администрации города Владивостока с ГРБС, распорядителями бюджетных средств и получателями средств бюджета; - создать механизм предварительного контроля над соблюдением бюджетных ограничений в процессе кассового обслуживания исполнения бюджета; - внедрить механизмы планирования бюджетных ассигнований и формирования реестра расходных обязательств Владивостокского городского округа в соответствии с приказами Министерства финансов Российской Федерации от 19.04.2012 N 49н "Об утверждении Порядка представления реестров расходных обязательств субъектов Российской Федерации и сводов реестров расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав субъекта Российской Федерации", от 07.09.2007 N 77н "Об утверждении Рекомендаций по заполнению форм реестров расходных обязательств субъектов Российской Федерации и сводов реестров расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав субъекта Российской Федерации". На текущий момент в городе Владивостоке сложился определенный уровень автоматизации различных функций и процессов, адекватный уровню развития сферы управления муниципальными финансами. Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон N 83-ФЗ) стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных и автономных и способствовал проведению фундаментальной реформы системы обеспечения оказания муниципальных услуг. С 01 января 2012 года во Владивостокском городском округе в полной мере реализованы требования Федерального закона N 83-ФЗ и финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений осуществляется путем предоставления субсидий на выполнение муниципального задания. Финансовое обеспечение деятельности казенного учреждения осуществляется за счет средств бюджета на основании бюджетной сметы. На конец 2013 года в городе Владивостоке функционирует 232 бюджетных, 7 автономных и 11 казенных учреждений. В результате проводимых бюджетных реформ обеспечивается преемственность и предсказуемость политики, достигается долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета, обоснованность планирования бюджетных доходов и расходов. В целях повышения качества планирования, администрирования и исполнения бюджета приняты постановление главы города Владивостока от 05.05.2009 N 482 "О внесении изменений в постановление главы администрации города Владивостока от 14.05.2008 N 297 "Об утверждении Порядка осуществления бюджетных полномочий главными администраторами (администраторами) доходов бюджета Владивостокского городского округа, являющимися органами местного самоуправления, структурными подразделениями администрации города Владивостока и (или) находящимися в их ведении бюджетными учреждениями" и распоряжение Управления финансов и экономики администрации города Владивостока от 23.12.2010 N 25 "Об утверждении порядка исполнения бюджета Владивостокского городского округа, исполнения бюджета Владивостокского городского округа по источникам финансирования дефицита и установления предельных объемов финансирования". Регулярно проводится мониторинг поступлений в бюджет налоговых и неналоговых платежей, анализируется исполнение бюджета, что гарантирует стабильное финансирование всех расходов бюджета, своевременное и полное выполнение принятых обязательств. В последние годы Правительством Российской Федерации принимаются меры, направленные на достижение сбалансированности местных бюджетов. Отдельные расходные полномочия муниципальных образований передаются на другой уровень с одновременным перераспределением доходных источников. В 2012 году передача полномочий по организации оказания медицинской помощи на краевой уровень и по содержанию милиции общественной безопасности на федеральный уровень отрицательно отразились на доходной части бюджета. Доходные источники бюджета были сокращены в результате уменьшения на 10% норматива зачисления налога на доходы физических лиц и изменения порядка зачисления пошлины за государственную регистрацию транспортных средств, штрафных санкций за нарушение законодательства о безопасности дорожного движения. Потери доходов составили 947,2 млн. рублей. Передача расходных обязательств по осуществлению вышеуказанных полномочий на сумму 823,9 млн. рублей не компенсировала уменьшение доходных источников Владивостокского городского округа. Одновременно значительно увеличились расходы, связанные, в основном, с выполнением указов Президента Российской Федерации по повышению заработной платы, а также строительством детских дошкольных учреждений, модернизацией объектов жилищно- коммунального хозяйства, капитальным ремонтом жилого фонда. Увеличение расходов в 2012 году составило 394,5 млн. рублей. В 2013 году установленные дополнительные источники доходов в виде патента, платы за использование лесов, штрафов за несоблюдение муниципальных правовых актов, увеличение на 30% норматива отчисления по единому сельскохозяйственному налогу не восполнили потери доходов от госпошлины, штрафов и налога на доходы физических лиц. Кроме того, дополнительной нагрузкой на бюджет стала реализация указов Президента Российской Федерации по решению неотложных проблем в социальной сфере, образовании, культуре, физической культуре. Расходы на выполнение полномочий органов местного самоуправления возросли в 2013 году на 576,02 млн. рублей. С 01 января 2014 года органам государственной власти субъектов Российской Федерации переданы полномочия по обеспечению государственных гарантий реализации прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях. Реализация указанной нормы сопровождалась изъятием из местных бюджетов 5% налога на доходы физических лиц. Дополнительные источники доходов в виде увеличения на 20% нормативов отчислений по аренде и продаже земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена, а также передача на муниципальный уровень акцизов на формирование муниципальных дорожных фондов не компенсировали потери налога на доходы физических лиц. Выпадающие доходы бюджета в 2014 году составили 533,3 млн. рублей. Бюджет по налоговым и неналоговым доходам за 2013 год составил 8 270 636,83 тыс. рублей, план выполнен на 91,6%. Основное невыполнение сложилось по налогу на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) и земельному налогу. Невыполнение плана по НДФЛ связано со снижением темпов роста по отдельным видам экономической деятельности, изменениями федерального законодательства, увеличением возвратов по налогу в 2013 году в 1,3 раза. Невыполнение плана по земельному налогу связано со снижением налогооблагаемой базы за счет установления кадастровой стоимости земельных участков в размере рыночной по решениям Арбитражного суда Приморского края и с возвратами сумм земельного налога, оплаченных налогоплательщиками в 2011 году по новой кадастровой стоимости, на основании решения Конституционного суда Российской Федерации от 02.07.2013 N 17-П (сумма возвратов составила 96,1 млн. рублей). Кроме того, фондом жилищного строительства планировались к оформлению в 2013 году новые земельные участки, которые не были оформлены. В результате было недополучено к плану 212,6 млн. рублей. В этих условиях на первый план выходит работа по мобилизации доходов бюджета. Организация системной работы по наполняемости бюджета собственными доходами осуществляется администрацией города Владивостока в соответствии с ежегодно утверждаемым планом мероприятий по увеличению доходной части бюджета. В рамках развития собственного налогового потенциала администрацией города Владивостока проводится работа по расширению налоговой базы по имущественным налогам (земельному налогу и налогу на имущество физических лиц). Совместно с ИФНС по районам города Владивостока Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Приморскому краю, Филиалом федерального государственного бюджетного учреждения "Федеральная кадастровая палата Федеральной службы регистрации, кадастра и картографии" по Приморскому краю, Филиалом федерального государственного унитарного предприятия "Ростехинвентаризация - Федеральное БТИ" формируется план мероприятий по расширению налоговой базы по имущественным налогам. В администрации города Владивостока организована работа двух межведомственных комиссий: межведомственной комиссии по налоговой и социальной политике и межведомственной комиссии по мобилизации доходов. В рамках работы межведомственной комиссии по налоговой и социальной политике осуществляется работа, направленная на снижение недоимки по налоговым платежам в бюджетную систему Российской Федерации и легализацию заработной платы. За 2013 год проведено 227 расширенных заседаний межведомственной комиссии по налоговой и социальной политике при главе города Владивостока и при административно-территориальных управлениях районов города Владивостока. На заседания приглашались руководители 3 741 организации для рассмотрения вопроса задолженности по налоговым платежам в бюджетную систему Российской Федерации, задолженности по заработной плате, низкого уровня оплаты труда, ее легализации. В результате проводимой работы сумма погашенной задолженности по налоговым платежам в бюджетную систему Российской Федерации, внебюджетные фонды составила 313 744 тыс. рублей, в бюджет погашена задолженность в размере 68 882 тыс. рублей. Сумма НДФЛ, дополнительно поступившего в бюджет в результате повышения и легализации заработной платы работодателями, составила 3 845 тыс. рублей. Межведомственная комиссия по мобилизации доходов в бюджет создана для организации и координации деятельности органов администрации города Владивостока, налоговых и других исполнительных и контролирующих органов в целях мобилизации доходов в бюджет. Основными направлениями работы межведомственной комиссии по мобилизации доходов в бюджет стали расширение налогооблагаемой базы по местным налогам, увеличение поступлений по единому налогу на вмененный доход и доходов от использования муниципального имущества. В результате проводимой работы дополнительный доход в бюджет за 2012 - 2013 годы составил 322 352 тыс. рублей, в том числе за 2012 год - 173 638 тыс. рублей, за 2013 год - 148 714 тыс. рублей. Таким образом, Управлением финансов администрации города Владивостока сформированы основные направления работы по увеличению доходной части бюджета. Одним из важных инструментов обеспечения экономической и финансовой стабильности является продуманная и взвешенная долговая политика, которая ориентирована на минимизацию долговых обязательств бюджета и расходов на обслуживание муниципального долга города Владивостока. Основные цели долговой политики города Владивостока - недопущение рисков возникновения кризисных ситуаций при исполнении бюджета, поддержание размеров и структуры муниципального долга города Владивостока в объеме, обеспечивающем возможность гарантированного выполнения обязательств по его погашению и обслуживанию. В целях решения данной задачи ежегодно утверждается предельный объем муниципального долга города Владивостока, формируется и исполняется программа муниципальных внутренних заимствований города Владивостока, осуществляется привлечение заимствований на конкурсной основе. В результате проводимой работы муниципальный долг города Владивостока поддерживается в объеме, необходимом для обеспечения финансирования дефицита бюджета, принимаются меры для соблюдения ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации. Привлечение заимствований на конкурсной основе позволяет сократить стоимость обслуживания муниципального долга города Владивостока. Предоставление муниципальных гарантий города Владивостока направлено на поддержку приоритетных направлений развития экономики города Владивостока. Основные направления бюджетной и налоговой политики города Владивостока направлены на достижение целей, поставленных в Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014- 2016 годах. Указы Президента Российской Федерации: от 07.05.2012 N 596 "О долгосрочной государственной экономической политике", от 07.05.2012 N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", от 07.05.2012 N 599 "О мерах по реализации государственной политики в области образования и науки", от 07.05.2012 N 600 "О мерах по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг", от 07.05.2012 N 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления", способствовали возникновению новых расходных обязательств бюджета, не обеспеченных собственными доходами бюджета (повышение заработной платы работников учреждений бюджетной сферы, в том числе педагогических работников учреждений образования, модернизация системы образования). Кроме того, на увеличение дефицита бюджета оказали влияние формирование территориального дорожного фонда по новым правилам. В целях исполнения всех взятых на себя расходных обязательств и выполнения ограничений, накладываемых бюджетным законодательством Российской Федерации, необходимо проводить ответственную долговую политику с четкими и понятными приоритетами, с использованием основ стратегического планирования. Управление муниципальным долгом города Владивостока также является одним из важных компонентов системы управления финансовыми средствами. Эффективное управление муниципальным долгом означает не только отсутствие просроченных долговых обязательств, но и прежде всего создание прозрачной системы управления долгом с использованием четких процедур и механизмов публичного раскрытия информации о долговой политике города Владивостока. Важным элементом бюджетного процесса является контроль, который обеспечивает эффективность функционирования муниципальной финансовой системы. Принятые в 2013 году поправки в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования государственного и муниципального финансового контроля нацелены на развитие системы государственного и муниципального финансового контроля и обеспечивают правовое регулирование в указанной сфере. Управление финансов администрации города Владивостока на протяжении ряда лет реализует реформы в сфере муниципальных финансов. Эти реформы затрагивают организацию бюджетного процесса, совершенствование системы управления муниципальным долгом, контроль за расходованием бюджетных средств. Эффективная реализация этих реформ требует постоянного повышения степени автоматизации деятельности финансового органа и в период с 2009 года до настоящего времени обеспечивается за счет адаптации информационной системы "Системы электронного документооборота Управления" (далее - СЭДУ). На сегодняшний день система СЭДУ позволяет реализовать ряд ключевых преимуществ современных информационных технологий, прежде всего - возможность работы территориально удаленных участников бюджетного процесса, а также бюджетных и автономных учреждений в единой базе данных с использованием средств телекоммуникационной связи, что позволяет решить вопрос исключения дублирования операций по многократному вводу и обработке данных. Вместе с тем информационная система, содержащая детализированные данные о планировании и исполнении бюджета в разрезе каждого участника бюджетного процесса, позволяет оперативно получать необходимую для принятия управленческих решений информацию, а также не требует представления участниками бюджетного процесса большого количества отчетных форм, которые при наличии единой базы данных формируются автоматически. Для развития информационной системы управления муниципальными финансами необходимо: - обеспечить высокую степень автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджета, а также предоставить эффективные методы финансового контроля на всех этапах планирования и исполнения бюджета. - обеспечить прозрачность и открытость информации о деятельности Владивостокского городского округа в сфере управления муниципальными финансами. В результате обеспечения вышеуказанных условий произойдет дальнейшее развитие информационной системы управления муниципальными финансами с использованием современных телекоммуникационных технологий, которое позволит объединить в единое информационное пространство всех участников бюджетного процесса в городе Владивостоке. В рамках развития единой информационной системы управления муниципальными финансами города Владивостока предусматривается интеграция процессов бюджетного планирования, управления доходами, расходами, долгом и финансовыми активами, закупками, бухгалтерского и управленческого учета, финансового контроля. Функциональные возможности единой информационной системы управления муниципальными финансами города Владивостока обеспечат доступ к функциям системы различным категориям пользователей в соответствии с регламентируемым доступом к отчетности и первичным документам. Использование возможностей распределенного доступа позволит пользователям работать с отчетностью в интерактивном режиме. В интерактивном режиме будут в полном объеме поддерживаться функции оперативной аналитической обработки данных отчета (детализация, агрегирование, изменение формы представления отчетов и др.). Информационная система управления муниципальными финансами должна обеспечить соответствие всем современным требованиям к процессам планирования и исполнения бюджета, формирования бюджетной отчетности и представления информации о ходе бюджетного процесса в сети Интернет, адаптированной как для органов местного самоуправления с целью поддержки принятия управленческих решений, так и для граждан с целью обеспечения эффективного общественного контроля. В сфере управления муниципальными финансами в городе Владивостоке в то же время сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе: - сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при низкой мотивации органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов; - отсутствие мотивации участников бюджетного процесса в городе Владивостоке к повышению эффективности использования бюджетных средств, в том числе качественного бюджетного планирования (минимизация внесения изменений в кассовые планы и бюджетные росписи расходов главных распорядителей бюджетных средств, что ведет к сокращению количества поправок бюджета); - отсутствие механизма реализации закрепленного в Бюджетном кодексе Российской Федерации принципа прозрачности бюджетных данных для широкого круга заинтересованных пользователей; - недостаточный уровень эффективной автоматизации финансового органа администрации города Владивостока, не позволяющий исполнять полномочия, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации, в части перехода к разработке бюджета на основе муниципальных программ, наделения финансового органа администрации города Владивостока полномочиями по осуществлению санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств после проверки документов, подтверждающих возникновение таких обязательств, а также Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" в части проверки соответствия информации о предоставленных объемах финансового обеспечения информации, зафиксированной в документах; - отсутствие мотивации муниципальных бюджетных и автономных учреждений Владивостокского городского округа к повышению эффективности использования средств, в том числе предоставляемых субсидий из бюджета и качественного планирования финансово- хозяйственной деятельности; - недостаточная действенность системы муниципального финансового контроля и его ориентации на оценку эффективности бюджетных расходов; - ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления; - отсутствие глубокого всестороннего анализа сложившейся практики применения муниципальных заданий в целях дальнейшего совершенствования данного механизма; - наличие в нормативных правовых актах, регулирующих бюджетные правоотношения, переходных положений и норм временного применения, а также отдельных неурегулированных вопросов; - ограниченность использования муниципальных программ в качестве основного инструмента долгосрочного планирования и основы составления проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период; - наличие дебиторской задолженности бюджета. Таким образом, управление муниципальными финансами в значительной степени продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами. Сформулированные на период до 2020 года стратегические цели и задачи социально-экономического развития города Владивостока требуют продолжения и углубления бюджетных реформ с выходом системы управления муниципальными финансами на качественно новый уровень. Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы (далее - муниципальная программа) имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ. Она является обеспечивающей, то есть ориентирована на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов их реализации. 2. Приоритеты муниципальной политики города Владивостока в сфере реализации муниципальной программы, цели, задачи муниципальной программы Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной программы определены в следующих документах: - Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 N 1662- р; - Бюджетном послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014-2016 годах"; - государственной программе Российской Федерации "Управление государственными финансами и регулирование финансовых рынков", утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 15.04.2014 N 320; - государственной программе Российской Федерации "Создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов субъектов Российской Федерации", утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 15.04.2014 N 310; - государственной программе Приморского края "Экономическое развитие и инновационная экономика Приморского края" на 2013-2017 годы", утвержденной постановлением Администрации Приморского края от 07.12.2012 N 382-па; - решении Думы города Владивостока от 08.07.2011 N 728 "Об утверждении Стратегии и стратегического плана развития города Владивостока до 2020 года"; - постановлении администрации города Владивостока, принимаемом ежегодно в целях утверждения основных направлений бюджетной и налоговой политики Владивостокского городского округа, разрабатываемых в составе материалов к проекту бюджета на очередной финансовый год и плановый период. Приоритетным направлением развития города Владивостока согласно Стратегии и стратегическому плану развития города Владивостока до 2020 года, утвержденных решением Думы города Владивостока от 08.07.2011 N 728, является укрепление и развитие позиций города Владивостока как административного, культурного, инновационного и общественного центра региона на основе интенсификации социально-экономического развития, выраженного в том числе в повышении качества жизни населения, устойчивых темпах экономического роста. Для достижения вышеуказанной цели во Владивостокском городском округе реализуется бюджетная политика, направленная на повышение уровня и качества жизни населения, на улучшение инвестиционного климата и повышение эффективности бюджетных расходов как составной части эффективности деятельности органов местного самоуправления. Целями муниципальной программы являются повышение качества управления муниципальными финансами Владивостокского городского округа, обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города Владивостока. Достижение поставленных целей предполагается путем решения следующих задач: - создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов; - нормативно-методическое обеспечение организации бюджетного процесса; - развитие автоматизированной информационной системы управления муниципальными финансами; - увеличение налоговых и неналоговых доходов; - оптимизация долговой нагрузки на бюджет; - оптимизация расходов на обслуживание муниципального внутреннего долга; - недопущение просроченной кредиторской задолженности, снижение дебиторской задолженности. Решение поставленных в муниципальной программе задач будет осуществляться с учетом: - долгосрочного прогноза основных параметров бюджетной системы, основанных на реалистических оценках при формировании бюджета; - полноты учета и прогнозирования финансовых ресурсов; - планирования бюджетных ассигнований, исходя из необходимости исполнения действующих расходных обязательств, в рамках реализации статьи 16 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации"; - принятия новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации; - соблюдения установленных бюджетных ограничений при принятии новых расходных обязательств, в том числе при условии и в пределах реструктуризации (сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости). 3. Целевые индикаторы, показатели муниципальной программы Целевые индикаторы, показатели муниципальной программы соответствуют ее приоритетам, целям и задачам. Эффективное управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа - это обеспечение функционирования органов местного самоуправления, реализация всех закрепленных за ними полномочий на основе полного и своевременного финансирования, предусмотренных по бюджету расходов, включая погашение кредитов и обслуживание внутреннего долга за счет устойчивого и сбалансированного бюджета. Целевым индикатором повышения качества управления муниципальными финансами Владивостокского городского округа, обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы является степень качества управления бюджетным процессом в городских округах и муниципальных районах Приморского края, которой соответствует комплексная оценка Владивостокского городского округа за отчетный финансовый год. В соответствии с приказом департамента финансов Приморского края от 16.03.2011 N 8 "О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом в городских округах и муниципальных районах Приморского края" оценка качества управления муниципальными финансами осуществляется по следующим направлениям: 1) бюджетное планирование; 2) исполнение бюджета; 3) управление муниципальным долгом; 4) управление муниципальной собственностью и оказание муниципальных услуг; 5) прозрачность бюджетного процесса. Целевым индикатором достижения целей муниципальной программы является степень качества управления бюджетным процессом, присвоенная Владивостокскому городскому округу по результатам комплексной оценки качества управления бюджетным процессом за отчетный финансовый год, - I степень. Показателями достижения целей и решения задач муниципальной программы являются: - удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Владивостокского городского округа, в общем объеме расходов бюджета: в 2013 году - не менее 18%, в 2018 году - не менее 76%; - доля бюджетных ассигнований, в отношении которых проведены проверки на последующем этапе исполнения бюджета: в 2013 году - не менее 37,5%, в 2018 году - не менее 30%; - разработка и утверждение долгосрочной бюджетной стратегии города Владивостока на 6 лет, муниципальных правовых актов в соответствии с изменениями бюджетного законодательства Российской Федерации; - доля муниципальных учреждений, которые обеспечены доступом к работе в единой информационной системе управления муниципальными финансами города Владивостока, - 100%; - темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета в сопоставимых нормативах: в 2013 году - 102,4%, в 2018 году - 106,7%; - исполнение бюджета по налоговым и неналоговым доходам: в 2013 году - 91,6%, в 2018 году - не менее 100%; - объем просроченной кредиторской задолженности Владивостокского городского округа по долговым обязательствам - 0%; - отношение размера дефицита бюджета к годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из бюджетов вышестоящих уровней: в 2013 году - не более 10%, в 2018 году - не более 0%; - отношение объема муниципального долга Владивостокского городского округа к годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из бюджетов вышестоящих уровней и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений - не более 70%; - отношение объема муниципального долга Владивостокского городского округа к объему муниципального долга предыдущего финансового года (темп роста муниципального долга): в 2013 году - не более 17%, в 2018 году - не более 0%; - отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга Владивостокского городского округа к объему расходов бюджета, за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из краевого бюджета, - не более 15%; - доля просроченной кредиторской задолженности бюджета в общем объеме расходов бюджета - 0%; - доля просроченной кредиторской задолженности бюджета по оплате труда, включая начисления на оплату труда, в общем объеме расходов бюджета на оплату труда, включая начисления на оплату труда, - 0%; - доля просроченной кредиторской задолженности бюджета по коммунальным услугам в общем объеме расходов бюджета на коммунальные услуги - 0%; - доля дебиторской задолженности бюджета в общем объеме расходов бюджета: в 2013 году - не более 13,3%, в 2018 году - не более 8%. Сведения о целевых индикаторах, показателях муниципальной программы представлены в приложении N 1 к муниципальной программе. 4. Обобщенная характеристика реализуемых в составе муниципальной программы и отдельных мероприятий В структуру муниципальной программы включено отдельное мероприятие - организация бюджетного процесса в городе Владивостоке. В результате реализации данного отдельного мероприятия предусматривается: 1) создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов включает в себя: - переход к программно-целевому методу формирования бюджета; - осуществление муниципального внутреннего финансового контроля. При формировании бюджета на очередной финансовый год и плановый период удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Владивостокского городского округа, в общем объеме расходов бюджета составит не менее 76%, доля бюджетных ассигнований, в отношении которых проведены проверки на последующем этапе исполнения бюджета, - не менее 30%; 2) нормативно-методическое обеспечение организации бюджетного процесса - разработка и утверждение долгосрочной (на срок 6 лет) бюджетной стратегии города Владивостока, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности за счет нормативного правового и методического обеспечения в секторе муниципального управления финансами. Бюджетная стратегия города Владивостока (далее - Бюджетная стратегия) представляет собой документ, включающий долгосрочный прогноз основных параметров бюджета, факторов и условий формирования и реализации основных направлений бюджетной политики, основных параметров финансового обеспечения муниципальных программ Владивостокского городского округа с учетом целей, параметров и условий социально-экономического развития города Владивостока в долгосрочном периоде. Основной целью Бюджетной стратегии является определение финансовых возможностей, условий и предпосылок для достижения ключевых целей, параметров и условий социально-экономического развития города Владивостока в долгосрочном периоде, сформулированных в стратегических документах, решениях Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, при обеспечении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета и повышении эффективности бюджетных расходов; 3) развитие информационной системы управления муниципальными финансами. В целях внедрения и развития в городе Владивостоке информационной системы, позволяющей существенно повысить качество финансового менеджмента и контроля, обеспечить эффективную интеграцию с федеральными информационными системами, мероприятие муниципальной программы будет реализовано по следующим направлениям: - разработка и заключение муниципального контракта на приобретение серверного оборудования (закупка серверов и системы хранения данных для обеспечения необходимого уровня производительности вычислительной системы); - разработка и согласование муниципального контракта на приобретение системы управления базами данных (покупка специализированного программного средства, обеспечивающего управление созданием и использованием баз данных единой информационной системы управления муниципальными финансами Владивостокского городского округа); - сопровождение текущих программ комплексов информационной системы СЭДУ (выполнение работ и оказание услуг по развитию и сопровождению используемых программных комплексов, используемых в информационной системе СЭДУ, а также работ в части технического обслуживания серверного оборудования, продления неисключительных прав на используемое программное обеспечение); - разработка и заключение муниципального контракта на приобретение и внедрение подсистем единой информационной системы управления муниципальными финансами Владивостокского городского округа (государственные (муниципальные) программы, Единая информационная система управления муниципальными финансами); 4) увеличение доходной части бюджета по налоговым и неналоговым доходам - в результате чего будет продолжена работа по использованию внутренних резервов бюджета путем осуществления взаимодействия с Федеральной налоговой службой и органами Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, Государственной инспекцией труда в Приморском крае и другими федеральными органами по повышению сбора налоговых доходов и легализации заработной платы, осуществления взаимодействия с главными администраторами доходов бюджета в целях мобилизации поступления в бюджет неналоговых доходов, проведения оценки эффективности налоговых льгот, реализации плана мероприятий по увеличению доходной части бюджета и плана по расширению налоговой базы по имущественным налогам. Проведение мероприятий позволит укрепить доходную базу бюджета, мобилизовать дополнительные поступления налоговых и неналоговых доходов и обеспечить выполнение запланированных бюджетных показателей; 5) оптимизация долговой нагрузки на бюджет, направленная на сохранение долговой устойчивости и поддержание размера муниципального долга на экономически безопасном уровне при безусловном соблюдении бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, включает в себя: - ежемесячный мониторинг задолженности бюджета по долговым обязательствам с целью недопущения просроченной задолженности; - ежегодное снижение дефицита бюджета в среднем на 2%, принятие бездефицитного бюджета с 2018 года; - при планировании бюджета на очередной финансовый год, начиная с 2016 года, изыскание дополнительных возможностей уменьшения муниципального долга. Поэтапный переход к бездефицитному бюджету планируется осуществить за счет: - мобилизации доходов бюджета; - минимизации рисков, связанных с управлением муниципальным долгом; - определения приоритетности бюджетных расходов, в том числе за счет минимизации принятия новых расходных обязательств, исходя из обоснованности социальной и бюджетной эффективности их реализации; 6) оптимизация расходов на обслуживание муниципального внутреннего долга включает в себя следующие направления реализации мероприятия муниципальной программы: - проведение работы по снижению процентных ставок по действующим кредитным договорам; - с 2015 года привлечение краткосрочных бюджетных кредитов на покрытие временного кассового разрыва в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 20.08.2013 N 721 "Об утверждении Правил предоставления бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов)"; - проведение анализа привлечения заимствований с целью установления наиболее оптимальной начальной цены контракта и установления наилучших периодов проведения аукционов, проведение анализа рыночных ставок, проведения анализа наиболее активных участников кредитных рынков с целью привлечения новых участников аукционов; 7) недопущение просроченной кредиторской задолженности, снижение дебиторской задолженности. Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета позволяет оценить выполнение расходных обязательств, обеспечить подотчетность деятельности ГРБС, оценить финансовое состояние муниципальных учреждений Владивостокского городского округа, а также позволяет выявить факты возникновения просроченной кредиторской задолженности и дебиторской задолженности получателей бюджетных средств с целью ее дальнейшей инвентаризации, реструктуризации и погашения. Непосредственными результатами регулятивной деятельности управления финансово-бюджетной политикой, направленной на организацию исполнения бюджета и формирование бюджетной отчетности, являются: соблюдение принципов ответственного управления муниципальными финансами, связанных с прозрачностью бюджета, наличие эффективной системы исполнения бюджета, что будет способствовать прозрачности и подконтрольности исполнения бюджета и повышению уровня результативности и эффективности использования бюджетных средств. В целях недопущения просроченной кредиторской задолженности бюджета и снижения дебиторской задолженности бюджета необходимо: - проведение ежеквартального мониторинга просроченной кредиторской задолженности; - обеспечение своевременной выплаты заработной платы работникам муниципальных учреждений Владивостокского городского округа, включая работников органов местного самоуправления, и уплаты начислений на оплату труда, не допуская прироста просроченной кредиторской задолженности по оплате труда и начислениям на оплату, по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, за период - с начала финансового года; - недопущение прироста просроченной кредиторской задолженности по оплате коммунальных услуг муниципальными учреждениями Владивостокского городского округа по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, за период - с начала финансового года; - снижение дебиторской задолженности бюджета по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, за период - с начала финансового года. Органы местного самоуправления Владивостокского городского округа не являются участниками муниципальной программы, при этом они обеспечивают реализацию следующих мероприятий, способствующих достижению ее целей и задач: - недопущение просроченной кредиторской задолженности, в том числе просроченной кредиторской задолженности по оплате труда, включая начисления на оплату труда, а также по коммунальным услугам, а в случае ее наличия - проведение работы по ее сокращению; - снижение дебиторской задолженности по расходам бюджета; - недопущение принятия необеспеченных расходных обязательств и проведение взвешенной долговой политики на муниципальном уровне; - обеспечение соответствия объема расходных обязательств реальным объемам доходных источников и источников финансирования дефицита бюджета; - соблюдение требований бюджетного законодательства; - переход к программно-целевому методу формирования бюджета. В паспорте муниципальной программы содержатся показатели, которые непосредственно зависят от действий органов местного самоуправления Владивостокского городского округа и не подвержены значительным внешним рискам, значения которых характеризуют достижение конечных результатов ее реализации органами местного самоуправления Владивостокского городского округа и отражают устойчивость исполнения бюджета, степень внедрения программно-целевых методов бюджетного планирования и, как следствие, повышение эффективности управления бюджета. Перечень отдельных мероприятий, реализуемых в составе муниципальной программы, приведен в приложении N 2 к муниципальной программе. 5. Механизм реализации муниципальной программы Механизм реализации муниципальной программы направлен на эффективное планирование хода исполнения основного мероприятия, проведение мониторинга состояния работ по выполнению муниципальной программы, выработку решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий муниципальной программы. Механизм реализации отдельного мероприятия муниципальной программы представляет собой скоординированные по срокам и направлениям действия и включает: - совершенствование бюджетного процесса в городе Владивостоке; - разработку проектов нормативных правовых актов Владивостокского городского округа, необходимых для выполнения муниципальной программы; - совершенствование управления муниципальным долгом Владивостокского городского округа; - развитие внутреннего муниципального финансового контроля; - развитие информационной системы управления муниципальными финансами путем осуществления закупок товаров, работ, услуг в порядке, установленном Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"; - увеличение доходной части бюджета по налоговым и неналоговым доходам; - взаимодействие с федеральными органами исполнительной власти, органами государственной власти Приморского края, Думой города Владивостока, структурными подразделениями администрации города Владивостока; - уточнение объемов финансирования по программным мероприятиям на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с мониторингом фактически достигнутых результатов путем сопоставления их с целевыми показателями реализации муниципальной программы. Оценка исполнения мероприятий муниципальной программы основана на мониторинге целевых показателей муниципальной программы и конечных результатов ее реализации путем сопоставления фактически достигнутых целевых показателей с показателями, установленными при утверждении муниципальной программы. 6. Оценка применения мер государственного регулирования в сфере реализации муниципальной программы и сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы Реализация мероприятий муниципальной программы не требует дополнительного применения налоговых, тарифных и иных мер государственного регулирования. Сведения о мерах государственного регулирования и основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы представлены в приложениях N 3, N 4 к муниципальной программе. 7. Прогноз сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Владивостока по муниципальной программе Подведомственное Управлению финансов администрации города Владивостока муниципальное учреждение отсутствует. Муниципальные услуги в рамках муниципальной программы не оказываются. Выполнение муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Владивостока в рамках муниципальной программы не предусмотрено (приложение N 5 к муниципальной программе). 8. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы за счет средств бюджета Финансирование муниципальной программы за счет средств бюджета не требуется. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы за счет средств бюджета представлено в приложении N 6 к муниципальной программе. Привлечение средств федерального, краевого бюджета, внебюджетных источников на финансирование муниципальной программы не предусмотрено. Прогнозная оценка привлекаемых средств федерального, краевого бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, иных внебюджетных источников представлена в приложении N 7 к муниципальной программе. Оценка степени влияния выделения дополнительных объемов ресурсов на целевые индикаторы, показатели, сроки, ожидаемые непосредственные результаты реализации муниципальной программы представлена в приложениях N 8, N 9 к муниципальной программе. 9. Сроки и этапы реализации муниципальной программы Муниципальная программа реализуется в течение 2014-2018 годов в один этап. 10. Оценка эффективности реализации муниципальной программы Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится по следующим критериям: - степень достижения целей муниципальной программы; - степень достижения задач муниципальной программы. Эффективность реализации муниципальной программы оценивается как степень достижения запланированных результатов реализации муниципальной программы: целевого индикатора, показателей муниципальной программы. Оценка эффективности муниципальной программы включает в себя следующие показатели: 1. Расчет фактического выполнения цели муниципальной программы применяется для целевых индикаторов, у которых положительным результатом считается превышение фактического значения целевого индикатора над плановым значением целевого индикатора. Iфакт Iц = ------- x 100%, где: Iплан Iц - фактическое выполнение цели муниципальной программы; Iфакт - фактическое значение целевого индикатора; Iплан - плановое значение целевого индикатора. 2. Расчет степени достижения задач муниципальной программы: 2.1 применяется для показателей, у которых положительным результатом считается превышение фактического значения показателя над плановым значением показателя либо равенство фактического значения показателя и планового значения показателя. Применяется для следующих показателей: - удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Владивостокского городского округа в общем объеме расходов бюджета; - доля бюджетных ассигнований, в отношении которых проведены проверки на последующем этапе исполнения бюджета; - темп роста налоговых и неналоговых доходов в сопоставимых нормативах; - исполнение бюджета по налоговым и неналоговым доходам. Iфакт Iзадача = ------- x 100%, где: Iплан Iзадача - фактическое достижение задачи муниципальной программы; Iфакт - фактическое значение показателя; Iплан - плановое значение показателя; 2.2 применяется для показателей, у которых положительным результатом считается снижение фактического значения показателя по сравнению с плановым значением показателя либо равенство фактического значения показателя и планового значения показателя. Применяется для следующих показателей: - отношение размера дефицита бюджета к годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из бюджетов вышестоящих уровней; - отношение объема муниципального долга Владивостокского городского округа к годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из бюджетов вышестоящих уровней и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений; - отношение объема муниципального долга Владивостокского городского округа к объему муниципального долга предыдущего финансового года (темп роста муниципального долга); - отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга Владивостокского городского округа к объему расходов бюджета, за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из краевого бюджета; - доля дебиторской задолженности бюджета в общем объеме расходов бюджета. 1 Iзадача = ------------- x 100%, где: Iфакт/Iплан Iзадача - фактическое достижение задачи муниципальной программы; Iфакт - фактическое значение показателя; Iплан - плановое значение показателя. 3. Расчет среднего значения выполнения задач муниципальной программы: SUMIзадача Iз = ------------ x 100%, где: n Iз - среднее значение выполнения задач муниципальной программы; SUMIзадача - суммарное значение фактического выполнения задач муниципальной программы; n - количество задач муниципальной программы. 4. Расчет степени эффективности использования бюджетных средств: Ффакт Эбв = ------- x 100%, где: Фплан Эбв - степень соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств бюджета; Ффакт - фактическое освоение средств бюджета в отчетном периоде; Фплан - запланированный объем средств бюджета в отчетном периоде. Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 1 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Сведения о целевых индикаторах, показателях муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014- 2018 годы ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | N | Целевой индикатор, показатель (наименование) | Ед. | Значение целевого индикатора, показателя | |п/п| |измерения|-------------------------------------------------------| | | | | отчетный | текущий |очередной |первый год| | | | | | |финансовый|финансовый|финансовый|планового | | | | | | | год | год | год | периода | | | | | | | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |2017 |2018 | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Организация бюджетного процесса в городе Владивостоке | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |1. |Степень качества управления бюджетным процессом в городских| N | II | I | I | I | I | I | | |округах и муниципальных районах Приморского края, которой| | | | | | | | | |соответствует комплексная оценка Владивостокского городского| | | | | | | | | |округа за отчетный финансовый год | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |2. |Удельный вес расходов бюджета Владивостокского городского округа,| % | >18 | >76 | >76 | >76 | >76 | >76 | | |формируемых в рамках муниципальных программ Владивостокского| | - | - | - | - | - | - | | |городского округа в общем объеме расходов бюджета Владивостокского| | | | | | | | | |городского округа | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |3. |Доля бюджетных ассигнований, в отношении которых проведены | % | >37,5 | >30 | >30 | >30 | >30 | >30 | | |проверки на последующем этапе исполнения бюджета Владивостокского | | - | - | - | - | - | - | | |городского округа, в общем объеме расходов бюджета | | | | | | | | | |Владивостокского городского округа | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |4. |Разработка и утверждение долгосрочной бюджетной стратегии города| Да/ | нет | нет | да | нет | нет | нет | | |Владивостока на 6 лет, муниципальных правовых актов| нет | | | | | | | | |Владивостокского городского округа в соответствии с изменениями| | да | да | да | да | да | да | | |бюджетного законодательства Российской Федерации | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |5. |Доля муниципальных учреждений, которые обеспечены доступом к| % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | | |работе в единой информационной системе управления муниципальными| | | | | | | | | |финансами города Владивостока | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |6. |Темп роста налоговых и неналоговых доходов в сопоставимых | % | 102,4 | 103,7 | 100,04 | 105,4 |106,3|106,7| | |нормативах | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |7. |Исполнение бюджета Владивостокского городского округа по налоговым| % | 91,6 | >100 | >100 | >100 |>100 |>100 | | |и неналоговым доходам | | | - | - | - |- |- | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |8. |Объем просроченной кредиторской задолженности бюджета | тыс. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |Владивостокского городского округа по долговым обязательствам | рублей | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |9. |Отношение размера дефицита бюджета Владивостокского городского | % | <10 | <8 | <6 | <4 | <2 | <0 | | |округа к годовому объему доходов бюджета Владивостокского | | - | - | - | - | - | - | | |городского округа без учета утвержденного объема безвозмездных | | | | | | | | | |поступлений из бюджетов вышестоящих уровней | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |10.|Отношение объема муниципального долга Владивостокского городского | % | <70% | <70% | <70% | <70% |<70% |<70% | | |округа к годовому объему доходов Владивостокского городского | | - | - | - | - |- |- | | |округа без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из| | | | | | | | | |бюджетов вышестоящих уровней и (или) поступлений налоговых доходов| | | | | | | | | |по дополнительным нормативам отчислений | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |11.|Отношение объема муниципального долга Владивостокского городского | % | <17% | <15% | <10% | <7% | <4% | <0% | | |округа к объему муниципального долга предыдущего финансового года | | - | - | - | - | - | - | | |(темп роста муниципального долга) | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |12.|Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга | % | <15 | <15 | <15 | <15 | <15 | <15 | | |Владивостокского городского округа к объему расходов бюджета | | - | - | - | - | - | - | | |Владивостокского городского округа, за исключением расходов, | | | | | | | | | |которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из | | | | | | | | | |краевого бюджета | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |13.|Доля просроченной кредиторской задолженности бюджета | % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |Владивостокского городского округа в общем объеме расходов бюджета| | | | | | | | | |Владивостокского городского округа | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |14.|Доля просроченной кредиторской задолженности бюджета | % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |Владивостокского городского округа по оплате труда, включая | | | | | | | | | |начисления на оплату труда, в общем объеме расходов бюджета | | | | | | | | | |Владивостокского городского округа на оплату труда, включая | | | | | | | | | |начисления на оплату труда | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |15.|Доля просроченной кредиторской задолженности бюджета | % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |Владивостокского городского округа по коммунальным услугам в общем| | | | | | | | | |объеме расходов бюджета Владивостокского городского округа на | | | | | | | | | |коммунальные услуги | | | | | | | | |---+------------------------------------------------------------------+---------+----------+----------+----------+----------+-----+-----| |16.|Доля дебиторской задолженности бюджета Владивостокского городского| % | <13,3 | <12 | <11 | <10 | <9 | <8 | | |округа в общем объеме расходов бюджета Владивостокского городского| | - | - | - | - | - | - | | |округа | | | | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 2 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Перечень отдельных мероприятий, реализуемых в составе муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |N п/п| Наименование | Ответственный | Срок |Ожидаемый результат (краткое|Последствия нереализации | Связь отдельного | | | отдельного | исполнитель, |-----------------------| описание) |муниципальной программы, | мероприятия с | | | мероприятия | соисполнители | начала | окончания | | отдельного мероприятия | показателями | | | муниципальной | |реализации |реализации | | |муниципальной программы| | | программы | |отдельного |отдельного | | | | | | | |мероприятия|мероприятия| | | | |-----+-------------------+-------------------+-----------+-----------+----------------------------+-------------------------+-----------------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |-----+-------------------+-------------------+-----------+-----------+----------------------------+-------------------------+-----------------------| | 1 |Организация |ответственный | 2014 | 2018 |повышение качества |снижение эффективности |создание условий для | | |бюджетного процесса|исполнитель - | | |формирования и исполнения |расходования бюджетных |повышения | | |в городе |Управление финансов| | |бюджета Владивостокского |средств |эффективности | | |Владивостоке |администрации | | |городского округа (далее - | |бюджетных расходов | | | |города | | |бюджет) за счет увязки | | | | | |Владивостока; | | |бюджетных ассигнований с | | | | | |соисполнители не | | |результатами их | | | | | |предусмотрены | | |использования для | | | | | | | | |достижения заявленных | | | | | | | | |целей | | | | | | | | |----------------------------+-------------------------+-----------------------| | | | | | |повышение эффективности |снижение эффективности |нормативно- | | | | | | |бюджетных расходов, |расходования бюджетных |методическое | | | | | | |переход на долгосрочное |средств |обеспечение | | | | | | |бюджетное планирование | |организации | | | | | | | | |бюджетного процесса | | | | | | |----------------------------+-------------------------+-----------------------| | | | | | |достижение высоких |невозможность |развитие | | | | | | |показателей автоматизации |централизации и обработки|информационной | | | | | | |процессов планирования и |информации о бюджете в |системы управления | | | | | | |исполнения бюджета |едином информационном |муниципальными | | | | | | |Владивостокского |хранилище, а также |финансами | | | | | | |городского округа |обеспечения открытости и | | | | | | | | |доступности для граждан и| | | | | | | | |организаций информации о | | | | | | | | |прошлой, текущей и | | | | | | | | |планируемой финансово- | | | | | | | | |хозяйственной | | | | | | | | |деятельности | | | | | | | | |Владивостокского | | | | | | | | |городского округа | | | | | | | |----------------------------+-------------------------+-----------------------| | | | | | |укрепление доходной базы |рост дефицита бюджета |увеличение доходной | | | | | | |бюджета, мобилизация | |части по налоговым и | | | | | | |дополнительных поступлений | |неналоговым доходам | | | | | | |налоговых и неналоговых | | | | | | | | |доходов | | | | | | | | |----------------------------+-------------------------+-----------------------| | | | | | |снижение долговой нагрузки |рост долговой нагрузки на|оптимизация долговой | | | | | | |на бюджет, сохранение |бюджет |нагрузки на бюджет | | | | | | |устойчивости бюджета без | | | | | | | | |наращивания муниципального | | | | | | | | |долга на трехлетний | | | | | | | | |бюджетный цикл | | | | | | | | |----------------------------+-------------------------+-----------------------| | | | | | |поддержание объема |рост расходов на |оптимизация расходов | | | | | | |муниципального долга |обслуживание |на обслуживание | | | | | | |Владивостокского |муниципального |муниципального | | | | | | |городского округа на |внутреннего долга |внутреннего долга | | | | | | |экономически безопасном | | | | | | | | |уровне, отсутствие | | | | | | | | |задолженности по погашению | | | | | | | | |долговых обязательств и | | | | | | | | |расходам на их | | | | | | | | |обслуживание | | | | | | | | |----------------------------+-------------------------+-----------------------| | | | | | |отсутствие просроченной|ограничение |недопущение | | | | | | |кредиторской задолженности|софинансирования |просроченной | | | | | | |бюджета |расходных обязательств по|кредиторской | | | | | | | |муниципальным программам |задолженности, низкая | | | | | | | | |комплексная оценка | | | | | | | | |качества управления | | | | | | | | |бюджетным процессом | | | | | | |----------------------------+-------------------------+-----------------------| | | | | | |снижение дебиторской |размещение бюджетных |снижение дебиторской | | | | | | |задолженности бюджета |средств у хозяйствующих |задолженности, низкая | | | | | | | |субъектов, что является |комплексная оценка | | | | | | | |неэффективным управлением|качества управления | | | | | | | |муниципальными финансами |бюджетным процессом | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 3 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Оценка применения мер государственного регулирования в сфере реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы ------------------------------------------------------------------------------------------------- | N |Наименование меры| Объем | Финансовая оценка результатов | Краткое обоснование | |п/п|государственного |доходов/расходов|применения мер государственного|необходимости применения| | | регулирования |Владивостокского| регулирования (тыс. рублей), | мер государственного | | | | городского | годы | регулирования для | | | | округа* (тыс. |-------------------------------| достижения целей | | | | руб.) |очередной | первый | второй |муниципальной программы | | | | |финансовый| год | год | | | | | | год |планового|планового | | | | | | | периода | периода | | |---+-----------------+----------------+----------+---------+----------+------------------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |---+-----------------+----------------+----------+---------+----------+------------------------| |1. |Реализация | | | | | | | |отдельного | | | | | | | |мероприятия | | | | | | | |муниципальной | | | | | | | |программы не | | | | | | | |требует | | | | | | | |дополнительного | | | | | | | |применения | | | | | | | |налоговых, | | | | | | | |тарифных и иных | | | | | | | |мер | | | | | | | |государственного | | | | | | | |регулирования | | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------- * - объем выпадающих доходов бюджета Владивостокского городского округа, увеличение расходных обязательств Владивостокского городского округа. Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 4 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы ---------------------------------------------------------------------------------------- | N |Наименование проекта нормативного правового |Основные положения проекта |Ожидаемые| |п/п|акта Российской Федерации, Приморского края,|нормативного правового акта| сроки | | | Владивостокского городского округа | |принятия | |---+--------------------------------------------+---------------------------+---------| | 1 | 2 | 3 | 4 | |---+--------------------------------------------+---------------------------+---------| |1. |Реализация отдельного мероприятия | | | | |муниципальной программы не требует | | | | |дополнительного применения мер правового | | | | |регулирования | | | ---------------------------------------------------------------------------------------- Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 5 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Прогноз сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными бюджетными и автономными учреждениями по муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы ---------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Наименование | Значение показателя объема |Расходы бюджета Владивостокского| |п/п| муниципальной услуги | муниципальной услуги (выполнения | городского округа на оказание | | |(выполняемой работы), | работы) |муниципальной услуги (выполнение| | | показателя объема | | работы), тыс. руб. | | | услуги (выполнения |--------------------------------------+--------------------------------| | | работы) | очередной |первый год|второй год|очередной |первый год|второй год| | | | финансовый |планового |планового |финансовый|планового |планового | | | | год | периода | периода | год | периода | периода | |---+----------------------+----------------+----------+----------+----------+----------+----------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |---+----------------------+-----------------------------------------------------------------------| |1. |Наименование |выполнение муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг | | |муниципальной услуги |(выполнение работ) муниципальными бюджетными и автономными учреждениями| | |(выполняемой работы) и|города Владивостока в рамках муниципальной программы не предусмотрено | | |ее содержание: | | |---+----------------------| | |2. |Показатель объема | | | |муниципальной услуги | | | |(выполнения работы): | | ---------------------------------------------------------------------------------------------------- Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 6 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы за счет средств бюджета Владивостокского городского округа --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |N п/п| Наименование | Ответственный |Код бюджетной классификации| Расходы Владивостокского городского округа | | | муниципальной | исполнитель, | | (тыс. рублей), годы | | |программы, отдельного| соисполнители |---------------------------+--------------------------------------------------| | | мероприятия | |ГРБС | Рз | ЦСР | ВР |очередной |первый год|второй год|2017 год|2018 год| | | | | | Пр | | |финансовый|планового |планового | | | | | | | | | | | год | периода | периода | | | | | | | | | | | 2014 год | 2015 год | 2016 год | | | |-----+---------------------+--------------------+-----+-----+---------+-----+----------+----------+----------+--------+--------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |-----+---------------------+--------------------+-----+-----+---------+-----+----------+----------+----------+--------+--------| |1. |Муниципальная |ответственный | 952 | 000 | 1700000 | 000 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |программа "Управление|исполнитель - | | | | | | | | | | | |муниципальными |Управление финансов | | | | | | | | | | | |финансами |администрации города| | | | | | | | | | | |Владивостокского |Владивостока, | | | | | | | | | | | |городского округа" на|соисполнители не | | | | | | | | | | | |2014-2018 годы |предусмотрены | | | | | | | | | | --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 7 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014- 2018 годы за счет средств бюджета Владивостокского городского округа и прогнозная оценка привлекаемых на реализацию ее целей средств Федерального бюджета, краевого бюджета, бюджетов государственных внебюджетных фондов, иных внебюджетных источников -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |N п/п| Наименование | Ответствен-ный | Источник ресурсного | Оценка расходов (тыс. рублей), годы | | |муниципальной программы,| исполнитель, | обеспечения |------------------------------------------------------| | | отдельного мероприятия | соисполни-тели | | очередной |первый год|второй год|2017 год|2018 год| | | | | |финансовый год|планового |планового | | | | | | | | 2014 год | периода | периода | | | | | | | | | 2015 год | 2016 год | | | |-----+------------------------+----------------+-----------------------+--------------+----------+----------+--------+--------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |-----+------------------------+----------------+-----------------------+--------------+----------+----------+--------+--------| |1. |Муниципальная программа |ответственный |всего | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |"Управление |исполнитель - |-----------------------+--------------+----------+----------+--------+--------| | |муниципальными финансами|Управление |федеральный бюджет | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |Владивостокского |финансов |(субсидии, субвенции, | | | | | | | |городского округа" на |администрации |иные межбюджетные | | | | | | | |2014-2018 годы |города |трансферты) | | | | | | | | |Владивостока, |-----------------------+--------------+----------+----------+--------+--------| | | |соисполнители не|краевой бюджет | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | | |предусмотрены |(субсидии, субвенции, | | | | | | | | | |иные межбюджетные | | | | | | | | | |трансферты) | | | | | | | | | |-----------------------+--------------+----------+----------+--------+--------| | | | |бюджет Владивостокского| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | | | |городского округа | | | | | | | | | |-----------------------+--------------+----------+----------+--------+--------| | | | |государственные | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | | | |внебюджетные фонды | | | | | | | | | |Российской Федерации | | | | | | | | | |-----------------------+--------------+----------+----------+--------+--------| | | | |территориальные | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | | | |государственные | | | | | | | | | |внебюджетные фонды | | | | | | | | | |-----------------------+--------------+----------+----------+--------+--------| | | | |иные внебюджетные | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | | | |источники | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 8 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Оценка степени влияния выделения дополнительных объемов ресурсов на целевые индикаторы, показатели муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014- 2018 годы ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | N | Целевой индикатор, показатель |Еди-ница| Значение целевого индикатора, показателя | |п/п| (наименование) | изме- |---------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | рения | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | | | | |-------------------+-------------------+-------------------+-------------------+-------------------| | | | |с учетом |без учета|с учетом |без учета|с учетом |без учета|с учетом |без учета|с учетом |без учета| | | | | допол- | допол- | допол- | допол- | допол- | допол- | допол- | допол- | допол- | допол- | | | | |нительных|нительных|нительных|нительных|нительных|нительных|нительных|нительных|нительных|нительных| | | | |ресурсов |ресурсов |ресурсов |ресурсов |ресурсов |ресурсов |ресурсов |ресурсов |ресурсов |ресурсов | |---+-----------------------------------+--------+---------+---------+---------+---------+---------+---------+---------+---------+---------+---------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |1. |Степень качества управления|выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |бюджетным процессом в городских| | | |округах и муниципальных районах| | | |Приморского края, которой| | | |соответствует комплексная оценка| | | |Владивостокского городского округа| | | |за отчетный финансовый год | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |2. |Удельный вес расходов бюджета|выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |Владивостокского городского округа,| | | |формируемых в рамках муниципальных| | | |программ Владивостокского| | | |городского округа в общем объеме| | | |расходов бюджета Владивостокского| | | |городского округа | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |3. |Доля бюджетных ассигнований, в |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |отношении которых проведены | | | |проверки на предварительном и | | | |последующем этапах исполнения | | | |бюджета Владивостокского городского| | | |округа | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |4. |Разработка и утверждение|выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |долгосрочной бюджетной стратегии| | | |города Владивостока на 6 лет,| | | |муниципальных правовых актов в| | | |соответствии с изменениями| | | |бюджетного законодательства| | | |Российской Федерации | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |5. |Доля муниципальных учреждений,|выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |которые обеспечены доступом к| | | |работе в единой информационной| | | |системе управления муниципальными| | | |финансами города Владивостока | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |6. |Темп роста налоговых и неналоговых |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |доходов в сопоставимых нормативах | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |7. |Исполнение бюджета Владивостокского|выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |городского округа по налоговым и | | | |неналоговым доходам | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |8. |Объем просроченной кредиторской |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |задолженности бюджета | | | |Владивостокского городского округа | | | |по долговым обязательствам | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |9. |Отношение размера дефицита бюджета |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |Владивостокского городского округа | | | |к годовому объему доходов бюджета | | | |Владивостокского городского округа | | | |без учета утвержденного объема | | | |безвозмездных поступлений из | | | |бюджетов вышестоящих уровней | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |10.|Отношение объема муниципального |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |долга Владивостокского городского | | | |округа к годовому объему доходов | | | |Владивостокского городского округа | | | |без учета утвержденного объема | | | |безвозмездных поступлений из | | | |бюджетов вышестоящих уровней и | | | |(или) поступлений налоговых доходов| | | |по дополнительным нормативам | | | |отчислений | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |11.|Отношение объема муниципального |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |долга Владивостокского городского | | | |округа к объему муниципального | | | |долга предыдущего финансового года | | | |(темп роста муниципального долга) | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |12.|Отношение объема расходов на |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |обслуживание муниципального долга | | | |Владивостокского городского округа | | | |к объему расходов бюджета | | | |Владивостокского городского округа,| | | |за исключением расходов, которые | | | |осуществляются за счет субвенций, | | | |предоставляемых из краевого бюджета| | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |13.|Доля просроченной кредиторской |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |задолженности бюджета | | | |Владивостокского городского округа | | | |в общем объеме расходов бюджета | | | |Владивостокского городского округа | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |14.|Доля просроченной кредиторской |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |задолженности бюджета | | | |Владивостокского городского округа | | | |по оплате труда, включая начисления| | | |на оплату труда, в общем объеме | | | |расходов бюджета Владивостокского | | | |городского округа на оплату труда, | | | |включая начисления на оплату труда | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |15.|Доля просроченной кредиторской |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |задолженности бюджета | | | |Владивостокского городского округа | | | |по коммунальным услугам в общем | | | |объеме расходов бюджета | | | |Владивостокского городского округа | | | |на коммунальные услуги | | |---+-----------------------------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |16.|Доля дебиторской задолженности |выделение дополнительных объемов ресурсов не предусмотрено | | |бюджета Владивостокского городского| | | |округа в общем объеме расходов | | | |бюджета Владивостокского городского| | | |округа | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Приложение 9 к муниципальной программе "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы Оценка степени влияния выделения дополнительных объемов ресурсов на сроки и непосредственные ожидаемые результаты реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Владивостокского городского округа" на 2014-2018 годы ------------------------------------------------------------------------------------------------ | N | Наименование | Ответственный | Объем | С учетом дополнительных ресурсов | |п/п| подпрограммы, | исполнитель, |дополни-|-------------------------------------| | | отдельного | соисполнитель |тельных | срок |ожидаемый| | | мероприятия | |ресурсов|---------------------------|результат| | | | | (тыс. | начала | окончания |(краткое | | | | | руб.) | реализации | реализации |описание)| | | | | |муниципальной|муниципальной| | | | | | | программы | программы | | |---+-----------------+-------------------------+--------+-------------+-------------+---------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |---+-----------------+-------------------------+----------------------------------------------| |1. |Организация |ответственный исполнитель|выделение дополнительных объемов ресурсов не | | |бюджетного |- Управление финансов |предусмотрено | | |процесса в городе|администрации города | | | |Владивостоке |Владивостока, | | | | |соисполнители не | | | | |предусмотрены | | ------------------------------------------------------------------------------------------------ Заместитель главы администрации Н. В. Зубова Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Декабрь
|
