Постановление Правительства Республики Саха (Якутия) от 10.04.2003 № №195

 
              ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)
                     П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

                   от 10 апреля 2003 года № 195

О проекте Закона Республики Саха (Якутия) "Об утверждении отчета об
  исполнении Государственного бюджета Республики Саха (Якутия) за
                             2002 год"



     Правительство  Республики  Саха (Якутия) 
п о с т а н о в л я е т:
     1. Одобрить   прилагаемый   проект   Закона   Республики  Саха
(Якутия)
     "Об  утверждении отчета об исполнении Государственного бюджета
Республики Саха (Якутия) за 2002 год".
     2. Внести   проект   Закона   Республики   Саха  (Якутия)  "Об
утверждении   отчета   об   исполнении   Государственного   бюджета
Республики   Саха   (Якутия)   за   2002   год"   на   рассмотрение
Государственного Собрания (Ил Тумэн) Республики Саха (Якутия).
     3. Назначить    официальным    представителем    Правительства
Республики  Саха  (Якутия) при рассмотрении данного законопроекта в
Государственном   Собрании  (Ил  Тумэн)  Республики  Саха  (Якутия)
министра финансов Республики Саха (Якутия) Березкина Э.Б.



Председатель Правительства
Республики Саха (Якутия)                                 Е. БОРИСОВ


                  
Проект 
вносится Правительством
Республики Саха (Якутия)


                               ЗАКОН
                     РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

   Об утверждении отчета об исполнении Государственного бюджета
               Республики Саха (Якутия) за 2002 год


     Статья 1
     Утвердить   отчет   об   исполнении  Государственного  бюджета
Республики  Саха (Якутия) за 2002 год по доходам в сумме 35 791 718
тыс. рублей, по расходам в сумме
     37  042  003 тыс. рублей с превышением расходов над доходами в
сумме
     1 250 285 тыс. рублей.

     Статья 2
     Утвердить исполнение:
     по  доходам  Государственного бюджета Республики Саха (Якутия)
в  разрезе  групп,  подгрупп,  статей  согласно  приложению  №  1 к
настоящему Закону;
     по  расходам Государственного бюджета Республики Саха (Якутия)
по  разделам  и  подразделам  функциональной классификации расходов
согласно приложению № 2 к настоящему Закону.

     Статья 3
     Утвердить    размер   и   структуру   привлечения   источников
внутреннего   финансирования   дефицита   Государственного  бюджета
Республики  Саха  (Якутия)  согласно  приложению  №  3 к настоящему
Закону.

     Статья 4
     Настоящий  Закон  вступает  в  силу  со  дня  его официального
опубликования.



Президент
Республики Саха (Якутия)                                  В. ШТЫРОВ



                      ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
         К ПРОЕКТУ ЗАКОНА РС(Я) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ОТЧЕТА ОБ
      ИСПОЛНЕНИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТА РС(Я) ЗА 2002 ГОД"

     Проект  закона  РС(Я)  "Об  утверждении  отчета  об исполнении
государственного  бюджета  РС(Я) за 2002 год" подготовлен по данным
годового  отчета  об  исполнении  бюджета  РС(Я)  за  2002  год и в
соответствии  с  классификацией, примененной при утверждении закона
РС(Я) "О государственном бюджете РС(Я) на 2002 год".
     Государственный  бюджет  Республики  Саха (Якутия) на 2002 год
утвержден  Палатой  Республики Государственного Собрания (Ил Тумэн)
Республики  Саха  (Якутия)  от  29  января  2002  года 3№ 333-II по
расходам  в  сумме  33091,1  млн.  рублей исходя из прогнозируемого
объема  доходов  в  сумме  33091,1 млн. рублей. При этом 802,0 млн.
рублей  предусматривалось  направить  на погашение государственного
долга Республики Саха (Якутия).
     В     соответствии     с    поручением    Палаты    Республики
Государственного  Собрания  (Ил  Тумэн)  Республики Саха (Якутия) и
Президента  Республики  Саха  (Якутия)  28 апреля 2002 года внесены
изменения  в  Закон  Республики  Саха  (Якутия)  "О государственном
бюджете  Республики  Саха (Якутия) на 2002 год" (9-з № 349-II). При
этом  расходы  по  погашению государственного долга Республики Саха
(Якутия)    выделены   в   источниках   финансирования,   как   это
предусмотрено бюджетной классификацией Российской Федерации.
     17  октября  2002  года  Закон  Республики  Саха  (Якутия)  "О
государственном  бюджете Республики Саха (Якутия) на 2002 год" (З №
447-II)   уточнен  в  связи  с  изменением  прогнозных  поступлений
доходов   и  уточнением  расходов  в  соответствии  с  изменениями,
вносимыми  в  прогноз  социально-экономического развития Республики
Саха  (Якутия)  на  текущий  год,  исходя  из  анализа фактического
исполнения  государственного  бюджета  Республики  Саха (Якутия) по
итогам  первого  полугодия 2002 года. Кроме того, внесены изменения
с  учетом  дополнительной финансовой помощи из федерального бюджета
в  соответствие с постановлением Правительства Российской Федерации
от   28.02.2002   №  137,  средств  фонда  регионального  развития,
направляемых   на   целевое  финансирование  федеральной  программы
развития  регионов,  и  поступлений  на  финансирование федеральных
инвестиционных программ.
     Последнее   уточнение   Закона  Республики  Саха  (Якутия)  "О
государственном  бюджете  Республики  Саха  (Якутия)  на  2002 год"
подготовлено  Правительством  Республики  Саха  (Якутия)  в декабре
2002  года  в  связи  с  изменениями  по Территориальному дорожному
фонду   Республики   Саха  (Якутия)  и  предложениями  Министерства
экономического   развития   Республики   Саха   (Якутия)   в  части
увеличения   арендной  платы  АК  "АЛРОСА"  с  направлением  ее  на
мероприятия  по  повышению эффективности управления государственным
имуществом.  Данный  проект  закона  был  принят Палатой Республики
Государственного  Собрания  (Ил  Тумэн)  РС(Я)  5 февраля 2003 года
(3-з   №   7-III).   При  этом  уточненный  государственный  бюджет
республики  составляет  по  доходам  в  сумме 34322,9 млн. рублей и
расходам  35720,5  млн.  рублей,  с дефицитом в размере 1397,6 млн.
рублей.
     В   ходе   исполнения   бюджета   Республики   Саха   (Якутия)
Правительство  республики в рамках правового поля, предоставленного
статьями  229,  230,  232,  233,  234 Бюджетного Кодекса Российской
Федерации   и   статьей  55  Закона  Республики  Саха  (Якутия)  "О
государственном  бюджете  Республики  Саха  (Якутия)  на  2002 год"
вносило изменения по направлениям расходования бюджетных средств.
     Кроме  того,  согласно  постановления Правительства Республики
Саха  (Якутия)  от  21.03.2002  №129  "О мерах по реализации Закона
Республики  Саха  (Якутия)  "О  государственном  бюджете Республики
Саха   (Якутия)   на   2002   год"  на  2002  год  местным  органам
исполнительной    государственной    власти    улусов   и   городов
предоставлено  право  утверждать  сметы доходов и расходов улусов и
городов  и  по  итогам  исполнения смет доходов и расходов улусов и
городов самостоятельно ежеквартально вносить в них изменения.
     Бюджет,     принятый    постановлением    Палаты    Республики
Государственного  Собрания (Ил Тумэн) Республики Саха (Якутия) от 5
февраля   2003   года,   с   учетом   изменений,  изложенных  выше,
соответствует  графе  4  приложения  2  настоящего проекта закона и
графе    "Назначено"    в   годовом   отчете,   анализ   исполнения
государственного   бюджета  Республики  Саха  (Якутия)  проведен  к
данным назначениям.
     По  итогам  2002 года в государственный бюджет Республики Саха
(Якутия)  поступило  доходов в сумме 35791,7 млн. рублей, или 101,0
%  к  годовым  назначениям  при  этом  расходы  бюджета  республики
составили  37042,0  млн. рублей, или 100,6 % с превышением расходов
над    доходами   в   сумме   1250,3   млн.   рублей.   Источниками
финансирования  дефицита  бюджета  являлись остатки средств бюджета
на  счетах  и  привлеченные  средства в бюджет республики (кредиты,
ссуды, ценные бумаги).
     ДОХОДЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)
     В  2002  году  доходы государственного бюджета Республики Саха
(Якутия)  сложились в сумме 35791,7 млн. рублей, что составляет 101
% к годовым назначениям.
     В  структуре  доходов  распределение общего объема поступлений
сложилось следующим образом:

Наименование дохода            Годовые назначения   Исполнение          %
                                                                        испол-нен
                                                                        ия

                               млн. руб.   уд. вес, %  млн. руб.  уд. вес, %

1. Налоговые доходы            13 272,1    37,4        13 241,5   36,9        99,8

2. Неналоговые доходы          9 676,8     27,3        10 213,4   28,5        105,5

поступления средств от         8 723,3     24,6        8 843,9    24,7        101,4
арендной
платы горнодобы-вающих
предприятий

3. Безвозмездные поступления   10239,8     28,9        10 298,3   28,8        100,6
в том числе:

поступления из федерального    9 939,5     28,0        9 939,5    27,8        100,0
бюджета


4. Доходы целевых бюджетных    2 262,2     6,4         2 038,6    5,7         90,1
фондов
(территориальный дорожный
фонд)

ИТОГО ДОХОДОВ                  35 450,9    100         35 791,7   100         101,0

     Из  года  в  год  основными источниками доходной части бюджета
Республики  Саха (Якутия) остаются налоговые доходы, поступления из
федерального бюджета и средств от АК "АЛРОСА".
     Динамика  доходов  государственного  бюджета  Республики  Саха
(Якутия)    в   сравнении   с   предшествующим   годом   отличается
незначительным ростом на 0,5%.
     На  1 января 2003 года налоговые доходы составили 13241,5 млн.
рублей,   или  99,8%  к  годовым  назначениям.  При  незначительном
невыполнении   налоговых   доходов   абсолютный  прирост  налоговых
платежей  в  государственный  бюджет  Республики  Саха  (Якутия) по
сравнению с уровнем 2001 года составил 1013,4 млн. рублей.
     В   2002   году  34%  всех  собираемых  налогов  и  сборов  на
территории   республики   перечислены  в  федеральный  бюджет,  что
составляет  7522  млн.  рублей,  из  них  большая  часть обеспечена
поступлениями   НДС  (45%),  платежами  за  пользование  природными
ресурсами (30%) и налога на прибыль организаций (18%).
     Исполнение  государственного  бюджета РС (Я) по основным видам
налоговых  доходов  за  январь-декабрь  2002  года  и  их структура
приведены в следующей таблице, млн. рублей:


Наименование показателей     Годовые     Испол-нение Отклоне-ние %           Уд.вес в
                             назначения                          исполнения  объеме
                                                                 к           налоговых
                                                                 наз-начения доходов,
                                                                 м           %

Налог на прибыль             3 015,2     2 449,8     -565,4      81,2        18,5
организаций

Налог на доходы физических   4 475,9     4 725,2     249,3       105,6       35,7
лиц

Акцизы                       249,4       236,9       -12,5       95,0        1,8

Налог с продаж               104,4       113,9       9,5         109,1       0,9

Налоги на совокупный доход   266,5       284,2       17,7        106,6       2,1

Налоги на имущество          1 488,4     1 441,9     -46,5       96,9        10,9

Платежи за пользование       3 554,5     3 897,5     343,0       109,6       29,4
природными
ресурсами, из них:

налог на добычу полезных     2 409,8     2 584,2     174,4       107,2       19,5
ископаемых

Прочие налоги                117,8       92,0        -24,8       78,1        0,7

Итого налоговых доходов      13 272,1    13 241,4    -30,7       99,8        100

     В  отраслевом  разрезе  удельный  вес  поступлений в налоговых
доходах   бюджетной   системы   составил:   промышленность   66,8%,
строительство   5,7%,   транспорт  5,0%,  торговля  и  общественное
питание   3,4%,   жилищно-коммунальное   хозяйство  1,5%,  сельское
хозяйство 0,3%.
     В  2002  году  изменения в налогообложении внесены практически
по  всем видам налогов. Основным моментом налоговой реформы явилось
вступление  в 2002 году в действие трех глав Налогового кодекса РФ:
глава  25 "Налог на прибыль организаций", глава 26 "Налог на добычу
полезных  ископаемых",  глава  27 "Налог с продаж". Вследствие чего
структура  налоговых  доходов  в  2002 году претерпела существенные
изменения,  при  этом  отметим,  что  по  сравнению  с  2001  годом
увеличение  удельного веса по налогу на доходы физических лиц с 28%
до  36%  и  снижение - по налогу на прибыль с 22% до 19% и платежам
за пользование природными ресурсами с 37% до 29%.
     Наряду  с  общим  недовыполнением бюджетного задания налоговых
доходов  в  разрезе  статей  (подстатей)  отмечается перевыполнение
годовых назначений, что объясняется:
     -   по   налогу  на  доходы  физических  лиц  -  повышением  и
перерасчетом  заработной  платы  работников  организаций  отдельных
отраслей   экономики  республики  в  связи  с  повышением  тарифных
окладов  с  1 декабря 2001 года, квартальными выплатами и выплатами
в  связи с увеличением объемов сезонных работ, увеличением реальных
денежных доходов населения республики;
     -   по   налогу  на  покупку  иностранных  денежных  знаков  и
платежных  документов,  выраженных  в иностранной валюте (115,6%) -
ростом   реализации   иностранных  денежных  знаков  и  увеличением
удельного  веса  прироста  денежных  доходов  на руках у населения,
включая покупку валюты;
     -  по  налогу  на  игорный  бизнес  (100,9%) - открытием новых
игорных  заведений  в  г.  Якутске и г. Мирном, уплачивающих данный
вид налога;
-   по лицензионным и регистрационным сборам (106,4%)  увеличение
количества лицензируемых видов деятельности;
     -  по  налогу  с продаж в связи с вступлением в действие главы
27    Налогового    кодекса   РФ   "Налог   с   продаж"   расширена
налогооблагаемая база за счет отмены региональных льгот по налогу;
-   по единому налогу на совокупный доход для юридических лиц
(104,0%) - развитие сектора малого предпринимательства в
республике, хотя нынешние масштабы развития весьма скромные;
     -  по единому налогу на вмененный доход для определенных видов
деятельности  (108,8%)  -  развитие  малого  предпринимательства  в
различных  отраслях экономики республики, рост количества субъектов
малого   бизнеса,   которое  выражается  в  планомерном  увеличении
поступления данного налога за последние годы;
-   по налогу на имущество физических лиц (103,1%) - своевременный
учет налогоплательщиков и объектов налогообложения, проводимый
налоговыми инспекциями во взаимодействии с администрациями улусов и
 городов республики, бюро технической инвентаризации;
     -  по  налогу на имущество, переходящего в порядке дарения или
наследования     (124,2%)    увеличение    количества    имущества,
переходящего физическим лицам в порядке наследования и дарения;
     -   по  платежам  за  пользование  лесным  фондом  (105,3%)  -
изменение ставок налогообложения выпускаемой деловой древесины;
     -   по   налогу   на   добычу   полезных  ископаемых  (107,2%)
наращивание  темпов  производства  по  добыче,  увеличение  индекса
физического  объема  алмазодобывающей отрасли до 102,6%, на которое
заметное  влияние оказала добыча алмазов ОАО "АЛРОСА-Нюрба". В тоже
время,   необходимо  отметить,  что  введенный  Налоговым  кодексом
Российской  Федерации с 1 января 2002 года налог на добычу полезных
ископаемых  взамен  действовавших  платы  за  недра и отчислений на
воспроизводство   минерально-сырьевой  базы  снизил  доходную  базу
республики   на   1741   млн.   руб.   за  счет  уменьшения  ставок
налогообложения    твердых   полезных   ископаемых   и   нормативов
распределения ресурсных платежей;
     -  по плате за нормативные и сверхнормативные выбросы и сбросы
вредных   веществ,   размещение   отходов   поступление   платежей,
взимаемых   за   сверхнормативные   выбросы  и  сбросы  веществ  по
увеличенным ставкам;
     Основными   факторами   невыполнения   прогнозных   назначений
являлись:
     -  по  налогу  на  прибыль организаций - ухудшение финансового
состояния      предприятий,      характеризующееся      сокращением
сальдированной    прибыли,    снижением    темпов   роста   объемов
производства  и  рост  числа  убыточных  предприятий  сказалось  на
невыполнении   прогнозных   назначений   по   налогу   на   прибыль
организаций.  Также  необходимо  отметить,  что  введенная новая 25
глава  Налогового  Кодекса  Российской  Федерации  не устанавливает
жесткого  регламентирования, какие именно расходы можно учитывать в
целях  налогообложения,  давая  возможность  организации  уменьшать
прибыль   на   все  экономически  обоснованные  затраты,  наращивая
непроизводительные расходы;
     -  по  акцизам  -  снижение  объемов  производства алкогольной
продукции  и  отставание  реализации ювелирных изделий от объема их
производства;
     -  по  единому  налогу  на совокупный доход для физических лиц
(64,3  %)  -  сокращение  количества физических лиц, осуществляющих
предпринимательскую   деятельность,   облагаемую   данным  налогом,
переходом  к  видам  деятельности,  облагаемым налогом на вмененный
доход;
     -  по  налогу на имущество предприятий (96,8%) недостаточность
финансовых  средств,  как  собственных,  так  и привлеченных, что в
конечном  результате  приводит  ухудшению  финансово-хозяйственного
состояния   и   платежеспособности   предприятий   и   организаций,
вследствие  чего  замедляется процесс обновления основных средств и
сдерживается  замена  значительных  объемов  устаревших, изношенных
фондов.  Отмечается  наихудшее состояние по вводу основных фондов в
промышленности;
     -  по  платежам  за  добычу других полезных ископаемых (93,7%)
недопоступление  недоимки  по  платежам  за недра за предшествующие
годы;
     -  по  плате  за  пользование  водными объектами - изменения в
налоговом   законодательстве   и   рост   недоимки   по   основному
плательщику - ОАО "Каскад Вилюйской ГЭС";
-   по платежам за право пользования объектами животного мира и
водными биологическими ресурсами (33,3%) и земельному налогу
(84,8%) - рост недоимки по основным плательщикам;
-   по прочим налогам, пошлинам и сборам (70,0%)  недопоступление
местных налогов и сборов (целевых сборов, налога на рекламу и
лицензионных сборов), рост недоимки по местным налогам.
     Неналоговые  доходы  поступили  в  бюджет  республики на сумму
10213,4  млн.  рублей, или 105,5% к годовым назначениям. Наибольший
удельный  вес  в  объеме  неналоговых  доходов занимают поступления
средств   от   арендной  платы  горнодобывающих  предприятий  и  за
анализируемый  период  составили  8843,9  млн. рублей, или 101,4% к
годовым    назначениям.   Перевыполнение   плана   по   поступлению
неналоговых  доходов  обусловлено поступлением отсроченных арендных
платежей  прошлого  года,  а  также  поступлением незапланированных
сумм   административных  взысканий  и  штрафных  санкций  и  прочих
неналоговых доходов.
     По  итогам  2002  года  безвозмездных  перечислений  поступило
10298,3  млн.  рублей,  или 100,6% к годовым назначениям, из них из
федерального  бюджета за 2002 год поступило 9939,5 млн. рублей, или
100%.
     Исполнение  поступлений  средств  из  федерального  бюджета по
направлениям  в  сравнении  с  2001  годом  приведено  в  следующей
таблице, млн. рублей.

№ п/п  Средства федерального бюджета                    Исполнение   Исполнение
                                                        за           за
                                                        2001 год     2002 год

1.     Дотация на выравнивание уровня бюджетной         4252,5       4278,0
       обеспеченности

2.     Субсидии на государственную финансовую           2652,6       3675,2
       поддержку
       завоза

3.     Субвенции на компенсацию тарифов на              35,0         50,0
       электроэнергию

4.     Субвенции на реализацию ФЗ "О государственных    341,5        330,2
       пособиях
       гражданам, имеющим детей"

5.     Субсидии на реализацию ФЗ "О социальной защите   199,1        209,5
       инвалидов
       в Российской Федерации"

6.     Субвенции на реализацию ФЗ "О статусе Героев     х            0,2
       Советского
       Союза, Героев РФ и полных кавалеров ордена
       Славы"
       и "О предоставлении социальных гарантий Героям
       Социалистического
       труда и полным кавалерам ордена Трудовой Славы"

7.     Субсидии на возмещение льгот по оплате ЖКХ и     х            19,7
       услуг
       связи военнослужащим, сотрудникам милиции, ОВД,
       налоговой
       полиции, должностным лицам таможенных органов

8.     Субсидии на возмещение льгот по оплате ЖКУ,      х            3,3
       услуг
       связи, проезда на общественном транспорте
       городского
       и пригородного сообщения гражданам,
       подвергшимся
       радиационному воздействию Чернобыльской АЭС,
       аварии
       на ПО "Маяк" и ядерных испытаний на
       Семипалатинском
       полигоне

9.     Субвенции на реализацию Закона Российской        х            3,7
       Федерации
       "О реабилитации жертв политических репрессий"

10.    Дотации на содержание объектов социальной сферы  7,7          0,006
       и
       жилого фонда, переданных в ведение органов
       местного
       самоуправления

11.    Дотации на частичное возмещение расходов по      х            26,2
       предоставлению
       населению субсидий по оплате жилья и
       коммунальных
       услуг

12.    Субвенции и субсидии для осуществления           229,1        410,8
       федеральных
       программ

13.    Субвенции на финансирование дорожного хозяйства  186,9        96,9

14.    Дотации на частичное возмещение расходов в       6,8          316,4
       связи
       с повышением тарифной ставки (оклада) первого
       разряда
       ЕТС по оплате труда работников организаций
       бюджетной
       сферы

15.    Средства на компенсацию стоимости жилья или на   25,2         129,6
       оплату
       жилья по гос. жилищным сертификатам серии "А"

16.    Средства на ликвидацию последствий, вызванных    1178,2       101,2
       наводнением

17.    Средства, передаваемые для компенсации           х            269,0
       дополнительных
       расходов, возникших в результате решений,
       принятых
       органами власти других уровней

18.    Субвенция на финансирование расходов по          х            12,2
       проведению
       Всероссийской переписи населения 2002 года

19.    Средства на мероприятия по ликвидации            55,4         х
       последствий
       стихийных бедствий в сельском хозяйстве

20.    Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации  164,2        х
       на
       возмещение потерь в связи с изменением объема и
       порядка
       формирования Фонда компенсаций

21.    Дотации на подготовку к осенне-зимнему периоду   43,7         х
       2001-2002г.г,
       включая расчеты за ТЭР

22.    Средства на аварийно-восстановительные работы    28,9         х
       на
       объектах ЖКХ, соцсферы и связи, пострадавших в
       результате
       пожара в пос. Депутатске

23.    Другие поступления                               х            7,3

       ИТОГО                                            9407,7       9939,5
     В  прочих безвозмездных перечислениях по исполнению отражаются
запланированные  средства  от  ГУП "Комдрагметал РС(Я)" (реализация
государственных  запасов драгоценных металлов и драгоценных камней)
и ОАО "Нижнеленск".
     В  доходы целевых бюджетных фондов Республики Саха (Якутия) на
1  января  2003  года  поступило  2038,6  млн.  рублей, или 90,1% к
годовым  назначениям,  в  том числе в территориальный дорожный фонд
1311,5  млн.  рублей,  или 95,8%, целевой бюджетный фонд реализации
социально-экономических  и  экологических  программ развития улусов
"алмазной провинции" республики 727,1 млн. рублей, или 81,3%.
     Недопоступление  доходов  в  целевые  бюджетные  фонды вызвано
следующим:
 по территориальному дорожному фонду - неоправданным прогнозом
 итогов реструктуризации кредиторской задолженности юридических лиц
  перед бюджетом РС (Я) по налогу на пользователей автомобильных
 дорог;
     по       целевому       бюджетному       фонду      реализации
социально-экономических  и  экологических  программ развития улусов
"алмазной провинции" - переходящими платежами на январь 2003 года.
     По  состоянию на 1 января 2002 года задолженность по налоговым
платежам  во  все  уровни  бюджетной  системы составила 7115,4 млн.
рублей,  в  том  числе  недоимка  2792,7  млн.  рублей, отсроченные
(рассроченные)     платежи    2429,9    млн.    рублей,    платежи,
приостановленные к взысканию 1892,7 млн. рублей.
     В    4,3   раза   увеличилась   задолженность   по   платежам,
приостановленным    к    взысканию,   рост   обусловлен   за   счет
налогоплательщиков,  не  выполнивших  условия реструктуризации и по
которым,  соответственно,  начата  процедура  банкротства. Из общей
суммы  приостановленных  к  взысканию платежей 36% приостановлены к
взысканию  в  связи  с  открытием  конкурсного производства, 29%- с
введением  внешнего  управления,  16%  -  с  наложением  ареста  на
имущество   налогоплательщика,   как  налоговыми  органами,  так  и
судебными приставами.
     81%  недоимки  падает  на  федеральные  налоги и сборы (2259,5
млн. рублей),  из нее основные суммы сложились по налогу на прибыль
(545  млн.  рублей)  и  налогу на добавленную стоимость (984,8 млн.
рублей).  Недоимка  по  региональным  налогам  и  сборам 408,3 млн.
рублей  и  местным  налогам и сборам 124,9 млн. рублей. Недоимка по
платежам  в  Территориальный  дорожный  фонд  составила на 1 января
2003  года  942,9 млн. рублей и увеличилась по сравнению с 1 января
2002 года на 119,9 млн. рублей.
     РАСХОДЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)
     Исполнение  расходной  части  бюджета производилось в пределах
поступающих   доходов   на   основании  сводной  бюджетной  росписи
распорядителей   бюджетных   средств   и   лимитов  финансирования,
утверждаемых ежемесячно Президентом РС(Я) и Правительством РС(Я).
     В   целом   расходы   государственного  бюджета  за  2002  год
исполнены  на  100,6%  к годовым назначениям, или составили 37042,0
млн. рублей.
     Приоритетными   направлениями   финансирования   в  2002  году
являлись  текущие выплаты и погашение кредиторской задолженности по
заработной  плате  работникам  бюджетной сферы, социальные выплаты,
финансирование   расходов  завоза  товаров  (продукции)  и  отрасли
жилищно-коммунальное хозяйство.
     В  разрезе разделов расходов бюджета республики перевыполнение
годовых   назначений  наблюдается  по  финансированию  расходов  на
обеспечение    завоза   нефтепродуктов   (+1389,6   млн.   рублей),
возмещение  убытков  аэропортов  и  от  внутриулусных  перевозок  в
арктической    группе   улусов   (+24,8   млн.   рублей),   отрасли
жилищно-коммунального хозяйства (+237,9 млн. рублей).
Структура расходов государственного бюджета Республики Саха
(Якутия) в разрезе отраслей за 2001-2002 годы характеризуется
следующими данными:


РАСХОДЫ                    Исполнение        Годовые     Исполнение         %
                                             назначения                     исполне-н
                                             на 2002                        ия
                                             год                            к
                                                                            назна-чен
                                                                            иям

                           за 2001 год                   за 2002 год

                           млн. руб.  уд.вес.              млн.руб.   уд.вес.
                                      (%)                             (%)

Расходы на содержание      1771,3     5,2      2744,2      2614,0     7,1       95,3
госсаппарата
и правоохранительных
органов


госуправление              1186,4     3,5      1767,7      1736,6     4,7       98,2

правоохранительная         584,9      1,7      976,5       877,4      2,4       89,9
деятельность

Фундаментальные            188,4      0,6      301,9       266,6      0,7       88,3
исследования

Социально-культурные       12641,9    37,3     18425,5     17713,5    47,8      96,1
расходы

образование                6701       19,8     10051,7     9691,5     26,2      96,4

культура и искусство       811,2      2,4      1163,9      1140,4     3,1       98,0

средства массовой          211,1      0,6      270,6       263,6      0,7       97,4
информации

здравоохранение и          3464,4     10,2     4716,6      4524,4     12,2      95,9
физкультура

социальная политика        1454,2     4,3      2222,7      2093,6     5,7       94,2

Расходы на поддержку       8231,5     24,3     9106,3      9086,1     24,5      99,8
народного
хозяйства

промышленность             857,6      2,5      779,3       790,4      2,1       101,4
(возмещение
разницы в ценах на дрова,
реализуемые
населению, расходы на
проведение
геологоразве-дочных
работ)

сельское хозяйство,        3674,1     10,8     3530,3      3515,8     9,5       99,6
рыболовство

охрана окружающей среды    166,6      0,5      255,7       213,1      0,6       83,3

транспорт                  243,6      0,7      362         378,5      1,0       104,6

развитие рыночной          49,4       0,1      44,3        40,1       0,1       90,5
инфраструктуры

жилищно-коммунальное       3240,2     9,6      4134,7      4372,6     11,8      105,8
хозяйство


Расходы на ликвидацию      488,1      1,4      112,1       110,1      0,3       98,2
последствий
чрезвычайных ситуаций

Расходы на обслуживание    534        1,6      294,4       92,9       0,3       31,6
государственного
долга

Дорожное хозяйство за      168,6      0,5      98,6        120,6      0,3       122,3
счет
средств федерального
бюджета

Расходы на ФЦП             95,0       0,3      136,5       93,2       0,3       68,3
"Экономическое
и социальное развитие
Дальнего
Востока и Забайкалья на
1996-2005
годы" за счет фонда
регионального
развития РФ

Расходы на мероприятия в   134,1      0,4      387,7       277,3      0,7       71,5
области
регионального развития за
счет
средств федерального
бюджета

Целевые бюджетные фонды    1330,8     3,9      909,2       801,7      2,2       88,2
(без
капвложений)

Расходы на капитальные     2479,1     7,3      3731,4      3294,8     8,9       88,3
вложения


Расходы на ликвидацию      2431,8     7,2
наводнения
за счет средств
федерального
бюджета, включая
капитальные
вложения

Прочие расходы             3378,2     10,0     584,4       2346,82    6,3       401,6

ИТОГО                      33872,8    100,0    36832,2     37042,0    100,0     100,6

     В   2002   году  в  расходах  бюджета  республики  значительно
увеличился   удельный   вес   расходов,   направляемых  на  выплату
заработной  платы  (с  19,7% в 2001 году, до 30,1% в 2002 году). На
заработную  плату с начислениями направлено 11155,8 млн. рублей, из
них  оплата  труда  8354,1  млн.  рублей. Погашена задолженность за
декабрь  2001  года (186,6 млн. рублей). На 01.01.2003 кредиторская
задолженность  по  оплате труда с начислениями работникам бюджетной
сферы  составила 38,4 млн. рублей и не превышает 5% месячного фонда
оплаты   труда  с  начислениями.  В  течение  года  не  допускалось
задолженности   по  выплатам  стипендий  студентам  образовательных
учреждений, по детским пособиям.
     В  2002  году  расходы  на  финансирование  закупки и доставки
продукции  (товаров)  для государственных нужд республики составили
6126,6  млн.  рублей,  в  том  числе  за  счет средств федерального
бюджета  3675,2  млн.  рублей, республиканского бюджета 2451,4 млн.
рублей.
     Наибольший  удельный  вес  (62%)  в фонде завоза приходится на
закупку  и  доставку  нефтепродуктов,  по  состоянию  на 01.01.2003
направлено  на  счета  поставщиков, хранителей указанного топлива в
счет  сметы  расходов  учреждений  и  организаций, финансируемых из
улусного   и   республиканского   бюджетов   на  основании  решений
Республиканской   тендерной  комиссии,  распоряжений  Правительства
РС(Я),  в  соответствии  с  условиями государственных контрактов, а
также  писем  государственного  заказчика  по завозу нефтепродуктов
3774,3  млн.  рублей,  из  них за счет средств федерального бюджета
2720,2 млн. рублей.
     В  тоже время следует отметить, что при централизованной сумме
в  размере  2384,7 млн. рублей, обеспечивающей завоз нефтепродуктов
в  объеме  220,8  тыс.  тонн,  фактически завезено топлива в объеме
350,3  тыс.  тонн.  Сумма  дополнительно профинансированных средств
сверх  централизованных  на  эти цели источников бюджета Республики
Саха   (Якутия)   составила1389,6  млн.  рублей,  что  повлияло  на
исполнение  статей  бюджета,  не  связанных  с  закупом и доставкой
нефтепродуктов.
     Необходимость  в  принятии  решений  Правительства  Республики
Саха    (Якутия)    на    дополнительное    финансирование   завоза
нефтепродуктов была продиктована следующими обстоятельствами:
           -  необходимостью  создания межнавигационного запаса с 1
      по 31 июня;
-    обеспечение депонационного запаса нефтепродуктов.
     В   полном   объеме   выполнены   бюджетные  обязательства  по
государственным   контрактам  по  финансированию  завоза  остальных
видов  продукции  (товаров).  Так  на закупку угля направлено 452,7
млн.  рублей,  нефтяного  котельного  топлива  381,2  млн.  рублей,
газоконденсатного  котельного  топлива 65,9 млн. рублей, природного
газа   38,5   млн.   рублей.   Транспортные   расходы  по  доставке
топливно-энергетических  ресурсов  составили 996,4 млн. рублей, при
этом,  бюджет  республики  полностью  рассчитался  с  предприятиями
транспортного   комплекса   за  оказанные  услуги,  кроме  того,  в
погашение  кредиторской задолженности по государственным контрактам
1999-2000 г.г. транспортного комплекса выделено 119,0 млн. рублей.
     Расходы   по   хранению  и  складированию  котельного  топлива
составили  64,2  млн.  рублей, на закуп продовольствия - 242,9 млн.
рублей.
В течение 2002 года стабильно финансировалась отрасль
жилищно-коммунальное хозяйство. Исполнение на 1 января 2003 года
составило 4372,6 млн. рублей, или 105,8% к годовым назначениям.
Превышение планового назначения в основном объясняется:
     -  предоставлением беспроцентной ссуды из средств федерального
бюджета  на финансирование работ по восстановлению объектов жилья и
жилищно-коммунального  хозяйства в сумме 224,4 млн. рублей (остатки
неиспользованной   бюджетной  ссуды,  полученной  в  2001  году  из
федерального бюджета на ликвидацию последствий наводнения);
     -   направлением переходящих остатков на 01.01.2002;
     -  получением кредита в банке Алданским улусом на приобретение
продукции технического назначения;
     -  возмещением расходов, связанных с предоставлением населению
субсидий  на  оплату  жилья  и коммунальных услуг по г. Нерюнгри за
счет   списания   ранее   выделенной  из  республиканского  бюджета
бюджетной ссуды на выплату заработной платы работников ЖКХ;
     -     направлением     дополнительных     средств     местными
администрациями  за  счет  перевыполнения  плана доходов по местным
налогам и сборам.
Принимались меры по своевременному финансовому обеспечению
мероприятий по подготовке к работе в зимний период, при этом
произведена своевременная оплата поставок продукции
производственно-технического назначения  242,9 млн. рублей.
В 2002 году на выплату бюджетной доли заработной платы работников
жилищно-коммунального хозяйства в счет централизованных по
Соглашениям с администрациями улусов в республиканском бюджете
средств перечислено 786,1 млн. рублей, в том числе на текущую
заработную плату - 636,1 млн. рублей, на погашение кредиторской
задолженности по заработной плате - 150,0 млн. рублей. Кроме того,
предприятиями жилищно-коммунального хозяйства  из собственных
доходов улусов и городов - 322,5 млн. рублей.
В течение года за потребленную предприятиями ЖКХ электроэнергию
произведено расчетов на сумму 226,1 млн. рублей, в том числе на
погашение кредиторской задолженности предприятий ЖКХ прошлых лет
10,5 млн. рублей.
Расходы по разделу "Государственное управление и местное
самоуправление" исполнены в сумме 1736,6 млн. рублей, или 98,2 % к
годовым назначениям, в том числе по:
          -  оплате  труда  с  начислениями 1147,4 млн. рублей, или
     100,3%  (перерасход объясняется в связи с выплатой компенсации
     за    неиспользованный    отпуск,   окончательными   расчетами
     государственных     служащих    улусно-городских,    наслежных
     администраций,  несоблюдением  лимита предельной численности и
     штатно-сметной дисциплины в ряде улусов);
          -  приобретению  расходных  материалов  61,9 млн. рублей,
     или  110,7%,  в  том  числе  оплате  ГСМ 30,0 млн. рублей, или
     100,6%  (-  ростом  цен  и  тарифов  по  расходным материалам,
     произведенным   взаимозачетом   в   порядке   авансирования  1
     квартала     2003     года,     содержанием     сверхлимитного
     автотранспорта,   увеличением  количества  командировок  в  г.
     Якутск   с   использованием  служебного  автотранспорта  ввиду
     отсутствия авиарейсов);
          -  командировкам  и служебным разъездам 63,8 млн. рублей,
     или  92,0%,  в  том числе по сметам улусов и городов 21,7 млн.
     рублей, или 106,0% (- ростом цен и тарифов на авиабилеты);
          -  транспортным  услугам  7,8  млн. рублей, или 129,2% (-
     привлечением автотранспорта со стороны);
          -  оплате  услуг связи 61,8 млн. рублей, или 91,7%, в том
     числе   по  сметам  улусов  и  городов  27,3,  или  110,8%  (-
     несоблюдением   нормативов   на  услуги  связи  (междугородние
     переговоры, сотовая связь);
          -  оплате  коммунальных  услуг  144,0  млн.  рублей,  или
     98,6%,  в  том  числе  по  сметам  улусов и городов 106,0 млн.
     рублей,   или   102,2%   (-   увеличением  цен  и  тарифов  на
     коммунальные     услуги,     проведением    взаимозачета    по
     электроэнергии в порядке авансирования);
          -  проезду  в отпуск - 30,0 млн. рублей, или 99,3%, в том
     числе  по  сметам  улусов и городов 15,0 млн. рублей, или 123%
     (- оплатой проезда в отпуск увольняемым работникам);
          -   приобретению оборудования  71,4 млн. рублей, или 90,5%,
-   проведению капитального ремонта  45,1 млн. рублей, или 109,1%.
В отличие от республиканского бюджета по сметам улусов и городов,
местному бюджету муниципального образования п. Жатай по всем
статьям экономической структуры расходов допущен перерасход.
Высокий рост расходов по разделу в целом в 2002 году по сравнению с
 2001 годом обусловлен следующими факторами:
     -  проведением  реорганизуемыми  организациями  и  ведомствами
исполнительной  власти  мероприятий  по исполнению Указа Президента
РС(Я)  от 09.02.2002 № 37 "О республиканских органах исполнительной
власти РС(Я)";
     -  увеличением  фонда оплаты труда с начислениями произошло за
счет  перевода органов государственного управления на новую систему
оплаты  труда  с  01.01.2002  г.,  средства  на  реализацию которых
предусмотрены  в  сметах  организаций  и  ведомств  во II, III и IV
кварталах  2002  г. в связи с поздним принятием Закона о бюджете на
2002 год;
     -   произведением   окончательных   расчетов,  компенсации  за
неиспользованный  отпуск  в  количестве  509 рабочих дней Николаеву
М.Е., первому Президенту РС(Я).
Исполнение по целевым республиканским программам по данному разделу
 составило 23,3 млн. рублей, или 94,0% к годовым назначениям, в том
 числе по программе развития архивного дела  5,6 млн. рублей, или
85,1%, программе реформирования статистики  4,7 млн. рублей, или
94,5%, программе подготовки кадров  13,0 млн. рублей, или 97,7%.
В соответствии с отчетом по сети, штатам и контингентам за 2002 год
 по сетевым показателям данного раздела  сложилась следующая
ситуация:
     Во  исполнение Указа Президента РС(Я) от 09.02.2002 г. № 37 "О
республиканских  органах  исполнительной  власти  РС(Я)" по разделу
0100   "Государственное   управление   и   местное  самоуправление"
численность  штатных  единиц в 2002 году сократилась по сравнению с
данными отчета 2001 г. на 83 единицы и составила 6178 ед.
Исполнение по разделу "Судебная власть" составило 32,1 млн. рублей,
 или 94,3% к годовым назначениям, в том числе по:
          -   оплате труда с начислениями  21,6 млн. рублей, или 100%;
-   оплате услуг связи  1,6 млн. рублей, или 86,6%;
-   оплате коммунальных услуг  1,3 млн. рублей, или 66,3%;
          -  прочим  текущим  расходам  на закупки товаров и оплату
     услуг 2,5 млн. рублей, или 94%
          -   приобретению оборудования  2,0 млн. рублей, или 84,7%,
Перерасход по подразделу 0202 "Судебная система субъектов РФ"
(104,9%) произошел в связи с наличием остатка на счете
Конституционного суда РС(Я) и авансирование заработной платы за
вторую половину декабря 2002 года.
Рост расходов по разделу по сравнению с 2001 г. объясняется
установлением лимита численности штатных единиц Управления
судебного департамента при Верховном Суде РФ в РС(Я) в количестве
146 шт. ед. и увеличение в сравнении с данными 2001 года на 24 шт.
ед.
Расходы на осуществление международных и внешнеэкономических связей
 Республики Саха (Якутия) за 2002 год исполнены на 97,3 % к годовым
 назначениям, или 15,2 млн. рублей. В годовом отчете исполнение
данных расходов отражается в подразделе 3004 "Прочие расходы, не
отнесенные к другим подразделам".
Расходы на правоохранительную деятельность за 2002 год составили
877,4 млн. рублей, или 89,9%, в том числе:
          -  оплате  труда  с  начислениями  548,9 млн. рублей, или
     95,3%   (Экономия   по  денежному  содержанию  объясняется  не
     укомплектованностью  кадров).  Так,  фактически  сложившаяся в
     среднем  за 2002 г. среднесписочная численность аттестованного
     состава  МВД  РС(Я)  ниже  утвержденного  Правительством РС(Я)
     предельного  лимита на 206 единиц. Процесс комплектации кадров
     в МВД РС(Я) был завершен лишь к концу 2002 года);
          -  приобретению  расходных  материалов  50,4 млн. рублей,
     или  96,8%,  в  том  числе  оплате  ГСМ  36,7 млн. рублей, или
     99,5%;
          -  командировкам  и служебным разъездам 11,7 млн. рублей,
     или 95,1%;
-   транспортным услугам  48,1 млн. рублей, или 95,1%;
-   оплате услуг связи  25,0 млн. рублей, или 98,4%;
          -  оплате  коммунальных услуг 88,5 млн. рублей, или 74,2%
     (по  некоторым  зданиям пожарных не определен балансодержатель
     и   Управлением  государственной  противопожарной  службы  МЧС
     России  не  заключены  договора по обслуживанию данных зданий,
     по   ним   финансирование  на  оплату  коммунальных  услуг  не
     производилось);
          -   трансфертам населению  53,8 млн. рублей, или 97,1%;
-   приобретению оборудования  17,0 млн. рублей, или 82,3%,
-   проведению капитального ремонта  7,8 млн. рублей, или 45,3%.
В полном объеме выполнены обязательства по подразделам
"Уголовно-исполнительная система", "Органы налоговой полиции",
"Органы прокуратуры".
По исполнению в подразделе 0505 "Органы государственной
безопасности" отражается финансирование технического оснащения
Управления федеральной службы безопасности по Республике Саха
(Якутия) за счет остатка средств на 01.01.2002.
По остальным подразделам (пожарной службе, органам внутренних дел и
 юстиции) исполнение составило в среднем на 90%.
Расходы на реализацию Президентской Программы РС(Я) по усилению
борьбы с преступностью на 2000-2004 годы составили 37,0 млн. рублей
 или  73,6%.
В соответствии с отчетом по сети, штатам и контингентам за 2002 год
 по сетевым показателям данного раздела  сложилась следующая
ситуация:
По разделу 0500 "Правоохранительная деятельность и обеспечение
безопасности государства" численность штатных единиц в 2002 году
возросла по сравнению с данными отчета 2001 г. на 51 ед. и
составила 6799 ед, что обусловлено увеличением лимита численности
работников подразделений милиции общественной безопасности на 318
шт. ед. в соответствии с постановлением Правительства Республики
Саха (Якутия) № 442 от 29.08.2002 "Об установлении лимита
численности работников Министерства внутренних дел Республики Саха
(Якутия), содержащейся за счет средств республиканского бюджета".
     Исполнение  расходов  по разделу "Фундаментальные исследования
и  содействие  научно-технического прогресса" за 2002 год составило
266,6  млн.  рублей,  или  88,3% к годовым назначениям, в том числе
по:
          -  оплате  труда  с  начислениями  116,0 млн. рублей, или
     99,0%  (недоосвоение  в  связи  с неразворотом сети ЯНЦ РАМН и
     Правительства РС(Я));
          -  выплате стипендии 5,9 млн. рублей, или 82,3% (экономия
     образовалась  в  основном  за  счет  выплат  вознаграждений за
     защиту   докторских   диссертаций,   при   плане   защиты   45
     диссертаций фактически защитились 30),
          -   материальным затратам  144,7 млн. рублей, или 81,5%.
     В  соответствии  с  отчетом  по сети, штатам и контингентам за
2002  год по сетевым показателям данной отрасли сложилась следующая
ситуация:
     В  2002  году  из  республиканского бюджета финансировалось 14
научных   учреждений   (без   федеральных  учреждений)  со  штатной
численностью  на  конец  года  1260  ед., по сравнению с данными на
начало  года  произошло  увеличение численности за счет включения в
отчет Института социальных проблем труда.
     Кроме  того,  по  подразделу 0601 производилось финансирование
девяти  научных  учреждений с численностью 2120 шт. ед. (исполнение
по ним за 2002 год составило 89,0 млн. рублей).
     Исполнение    по   разделу   "Промышленность,   энергетика   и
строительство" составило 3910,6 млн. рублей, или 96,8%.
     Расходы   по   подразделу  "Топливно-энергетический  комплекс"
составили  50,97  млн. рублей, или 101,7% к годовым назначениям. Из
средств    федерального   бюджета   на   компенсацию   тарифов   на
электроэнергию  выделено  ОАО  АК  "Якутскэнерго"  50  млн. рублей.
Кроме    того,    улусы    направили    0,97    млн.    рублей   на
аварийно-восстановительные   работы  энергетических  сетей,  ремонт
бесхозных линий электропередач и подстанций.
     По  другим отраслям промышленности расходы составили 50,3 млн.
рублей,  или  88,4%  к  годовым  назначениям. По данному подразделу
отражается  освоение  средств  на  возмещение  разницы  в  ценах на
топливо   (дрова),   реализуемые   населению,   и   низкий  процент
исполнения  объясняется  тем,  что  финансирование  производится по
факту оказанных услуг.
     Финансирование  объектов  капитального  строительства  за счет
средств  инвестиционного  бюджета РС(Я) за 2002 год составило всего
3440,5  млн.  рублей,  или  96,6%,  в  том числе исполнение за счет
средств  государственного  бюджета  РС(Я),  федерального  бюджета и
1,8%   отчислений  от  арендной  платы  АК  "АЛРОСА"  отражается  в
подразделе   0707  "Строительство  и  архитектура"  -  2990,6  млн.
рублей,  а  за  счет  средств  Территориального  дорожного  фонда в
подразделе  3111  "Территориальный  дорожный  фонд"  -  449,9  млн.
рублей
     По  источникам  финансирование  приведено в следующей таблице,
млн. рублей:

Источники финансирования                    Годовые      Исполнение    Процент
                                            назначения                 испол-нения



1. Бюджет РС(Я)                             1931,4       1957,7        101,4

2. Средства Территориального дорожного      470,5        449,9         95,6
фонда
РС(Я)

3. 1,8% отчисления от арендной платы АК     881,1        755,6         85,8
"АЛРОСА"
на финансирование государственных программ
социально-экономического
и экологического развития улусов "алмазной
провинции"

4. Средства федерального бюджета            277,3        277,3         100,0

Итого расходы по капитальному               3560,3       3440,5        96,6
строительству

     Перевыполнение  по  республиканскому  бюджету 101,4% вызвано в
основном  за  счет  финансирования  капитального  строительства  за
средств  смет  доходов  и  расходов улусов и городов на сумму 186,1
млн. рублей.
     В   целом   если   рассмотреть   состояние  финансирования  по
структуре  Инвестиционной  программы  РС(Я)  на  2002  год,  то  на
производственное    строительство    направлено   91%   к   годовым
назначениям,  на  социальную  сферу  -  92%.  По отдельным решениям
Президента    РС(Я),    Правительства    РС(Я)    сверх    объемов,
предусмотренных  Инвестиционной  программой  РС(Я)  на 2002 год, на
капитальные  строительство  направлено  111,0 млн. рублей. При этом
приоритетное     финансирование    осуществлялось    по    отраслям
жилищно-коммунального  хозяйства,  сельского хозяйства, транспорта,
электроэнергетики, строительству третьей нитки газопровода.
     За   счет  средств  республиканского  бюджета  предусмотренные
суммы  финансирования  исполнены  в  полном объеме по коммунальному
хозяйству,  сельскому  хозяйству,  транспорту,  связи, газификации,
здравоохранению, соцобеспечению, физкультуре и спорту.
     За  счет  средств отчислений от арендной платы горнодобывающих
предприятий  на  строительство  объектов  инвестиционной  программы
направлено  755,6  млн. рублей, или 85,8% к годовым назначениям. Из
них  профинансированы  остатки по объектам инвестиционной программы
2001  года  на  сумму  145,2  млн.  рублей,  а  также строительство
газопровода  СВГКМ-Мастах-Берге-Якутск 126,6 млн. рублей, ВЛ-220 кВ
Мирный-Сунтар-Нюрба  85,8  млн. рублей, объекты сельского хозяйства
49,7   млн.   рублей,   программа   развития   высоких   технологий
телекоммуникаций     РС(Я)     45,4     млн.     рублей,    объекты
жилищно-коммунального   хозяйства   168,9   млн.   рублей,  объекты
образования  32,8  млн.  рублей,  здравоохранения 36,3 млн. рублей,
программа  оздоровления экологической обстановки алмазной провинции
26,2 млн. рублей.
     На   строительство  дорог  за  счет  средств  Территориального
дорожного  фонда  за 2002 год выделено 449,9 млн. рублей, или 95,6%
к годовым назначениям.
 За счет средств федерального бюджета на реализацию федеральных
 целевых программ профинансировано 277,3 млн. рублей, в том числе
 на такие объекты и направления  как канализационный коллектор №1
 г. Якутск  21,5 млн. рублей, дом-интернат для умственно-отсталых
 детей г. Якутск  8,0 млн. рублей, объекты связи и почтовой службы
   19,9 млн. рублей, развитие коренных малочисленных народов Севера
   10,0 млн. рублей, жилищные субсидии для выезжающих из районов
 Крайнего Севера  91,6 млн. рублей.
Кроме того, по подразделу "Строительство, архитектура" отражаются
расходы на компенсацию жилья или на оплату жилья по государственным
 жилищным сертификатам за счет средств федерального бюджета за 2002
 год в сумме 129,6 млн. рублей.
 По подразделу "Воспроизводство минерально-сырьевой базы"
 отражаются расходы на проведение геологоразведочных работ,
 исполнение которых составляет 647,5 млн. рублей, или 96,3% к
 годовым назначениям, в том числе погашена кредиторская
 задолженность 2001 года.
 Финансирование сельского хозяйства осуществлялось в соответствии с
  Законами Российской Федерации и Республики Саха (Якутия) на
 развитие агропромышленного комплекса, а также нормативные акты,
 принятые Президентом и Правительством РС(Я).
 Исполнение расходов по разделу "Сельское хозяйство и рыболовство"
 за 2002 год составило 3515,8 млн. рублей, или 99,6% к годовым
 назначениям, в том числе за счет возвратных средств - 846,4 млн.
 рублей, или 106 %. При этом следует отметить, что в годовом отчете
  возврат бюджетных кредитов отражается со знаком минус, что
 уменьшает исполнение данной отрасли.
 По подразделу 0801 "Сельскохозяйственное производство" исполнение
 составило 2282,7 млн. рублей, или 101,3% к годовым назначениям, в
 том числе по следующим направлениям расходов:
     -  Развитие  земледелия,  т.е.  на  восстановление заброшенных
пашен,  комплексную  агрохимическую  обработку пашен, мелиоративные
работы - 44,9 млн. рублей, или 100,0%;
     -  На ведение работ по племенному делу и воспроизводству стада
сельхозживотных,       табунное       коневодство,       укрепление
материально-технической  базы  генофондных  хозяйств  по разведению
якутского скота - 166,3 млн. рублей, или 99,8%;
     -  На  обеспечение  занятости  сельского  населения,  создание
условий  для  развития  и  укрепления  экономики  сельской  семьи и
повышения   уровня   жизни   -   210,5  млн.  рублей,  или  120,2%.
Перевыполнение    плана    объясняется   тем,   что   производилось
дополнительное кредитование за счет возвратных средств;
     -  На  микрокредитование  крестьянских  (фермерских) хозяйств,
кооперативов - 19,6 млн. рублей;
-   На закуп сырья для пищевых и перерабатывающих предприятий,
включая расходы по возмещению банковских процентов - 94,7 млн.
рублей, или 97,9%;
-   На поставку сельскохозяйственной техники и оборудования для
нужд предприятий агропромышленного комплекса - 192,4 млн. рублей,
или 99,0%;
     -   На   выплату   субсидий  сельским  товаропроизводителям  и
личным-подсобным    хозяйствам   на   продукцию,   закупаемую   для
государственных  нужд,  включая  обеспечение  товарно-материальными
ценностями - 1251,5 млн. рублей, или 100,0%;
     -   На   закупку  комбикормов  для  предприятий  птицеводства,
звероводства  и свиноводства направлены средства в объеме 99,5 млн.
рублей, или 100,0%;
     -  На  страхование  сельскохозяйственных  фондов  -  30,4 млн.
рублей,  в  том  числе  на фонды животноводства 6,3 млн. рублей, на
фонды растениеводства 24,1 млн. рублей.
     Исполнение  по  подразделу "Земельные ресурсы" составило 191,6
млн.  рублей,  или  87,5%  к годовым назначениям. Данные расходы на
улучшение  землеустройства  и землепользования осуществлены за счет
поступлений земельного налога и арендной платы за землю.
     Исполнение  расходов,  связанных с формированием регионального
продовольственного  фонда,  проходящее  по  подразделу "Заготовка и
хранение   сельхозпродукции",  составило  355,6  млн.  рублей,  или
100,3%  к  годовым  назначениям.  На эти цели из бюджета республики
предоставлены  бюджетные кредиты заготовителям сельскохозяйственной
и  промысловой  продукции  в  сумме 355,6 млн. рублей. В тоже время
следует  отметить,  что  возврат  кредитов с учетом предоставленных
средств  прошлого  года  в  2002  году составил 401,5 млн. рублей и
отражается в годовом отчете со знаком минус.
     В   полном   объеме   выполнены   бюджетные  обязательства  по
финансированию   рыболовного   хозяйства.   Так   в  2002  году  на
проведение  рыборазводных  мероприятий  и мероприятий по зарыблению
водоемов  карасем  и  сиговыми  видами  рыб  направлено  23,7  млн.
рублей.
     По  прочим  расходам  в области сельского хозяйства исполнение
составило  662,1  млн.  рублей,  или 96,3% к годовым назначениям, в
том числе:
     -    на    содержание   ветеринарных   управлений,   наслежных
(поселковых)   землеустроителей,   инспекторов   по   качеству  с/х
продукции  и  семеноводства,  санатория  "Алаас" 471,9 млн. рублей,
или 97%;
-   на прочие расходы, не отнесенные к другим видам расходов  190,2
 млн. рублей, или 98,6%, из них на традиционные виды отрасли  149,5
 млн. рублей (поддержка оленеводства, рыболовства и охотпромысел).
     В  соответствии  с  отчетом  по сети, штатам и контингентам за
2002   год  по  сетевым  показателям  отрасли  сельского  хозяйства
сложилась следующая ситуация:
     Количество  учреждений  за  2002  год  по  данному  разделу на
начало  года  и  на  конец  года  не  изменилось  и  составило  73.
Численность  штатных  единиц на начало года составляла 2867 единиц,
на  конец  года  -  3528 единиц при нормативе - 3549. Увеличение на
661 шт. ед. объясняется следующим:
     -  за  прошлый  отчетный  год  в  сети  штатных единиц не была
включена  численность  наслежных  (поселковых)  землеустроителей  в
количестве 350 ед., специалистов по воспроизводству 290 ед.
          -  наличие  вакансий специалистов ветеринарных управлений
     (21 ед.).
     Исполнение  расходов  по  разделу "Охрана окружающей природной
среды   и  природных  ресурсов,  гидрометеорология,  картография  и
геодезия"   составило  213,1  млн.  рублей,  или  83,3%  к  годовым
назначениям.    Выделение   средств   осуществлено   по   следующим
направлениям расходов на:
     -    водохозяйственные    мероприятия,   включая   обеспечение
населения Якутии питьевой водой 16,0 млн. рублей, или 61,5%;
     -  лесоохранные  и  лесовосстановительные  мероприятия  - 29,8
млн. рублей;
-   мероприятия по тушению пожаров - 5,2 млн. рублей;
     -   природоохранные   мероприятия   за   счет   поступлений  в
республиканский  бюджет  платежей за нормативные и сверхнормативные
выбросы  и  сбросы  вредных веществ, размещение отходов - 17,2 млн.
рублей, или 75,1%;
     -  ведение работ по гидрометеорологии и мониторингу окружающей
природной среды - 27,3 млн. рублей, или 97,0%.
     На  прочие расходы в области охраны окружающей природной среды
направлены средства в сумме 117,5 млн. рублей, в том числе:
     -  на  содержание  районных  подразделений Министерства охраны
природы  Республики  Саха  (Якутия),  Государственной  инспекции по
маломерным  судам РС(Я), Департамента биологических ресурсов РС(Я),
республиканского зоопарка "Орто-Дойду" 94,8 млн. рублей, или 83%;
     -  субсидии государственным организациям 21,3 млн. рублей, или
72,0%,  в  том числе на финансирование республиканской программы по
приобретению  и  содержанию  животных, питомников 13,8 млн. рублей,
республиканской  программы  по  благоустройству  и сохранению озера
"Сайсары"  г. Якутска 6,6 млн. рублей, сейсмологических мероприятий
0,8 млн. рублей.
     В  соответствии  с  отчетом  по сети, штатам и контингентам за
2002   год   по  сетевым  показателям  раздела  "Охрана  окружающей
природной среды" сложилась следующая ситуация:
     Количество  учреждений за 2002 год по данному разделу на конец
года  составило  9.  Численность  штатных  единиц  на  начало  года
составляла  549  единиц,  на  конец года - 610 единиц при нормативе
648.  Увеличение  на  61  шт.  ед.  объясняется  наличием  вакансий
специалистов комитетов охраны природы в 2001 году.
По разделу "Транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика"
исполнение составило 378,6 млн. рублей, или 104,6% к годовым
назначениям, в том числе по:
     -   автомобильному   транспорту  (на  поддержку  пассажирского
автотранспорта  в  улусах  и  городах  и транспортно-экспедиционное
обслуживание  населения  по подвозу воды и топлива, необеспеченного
централизованным  водо  и  теплоснабжением)  116,1 млн. рублей, или
98,9%.  В  2002  году  проводилась  политика  постепенного перевода
внутригородских  пассажирских  перевозок на полную самоокупаемость,
в  связи,  с  чем  уменьшились  объемы  бюджетных  ассигнований  по
сравнению с прошлым годом;
     -  воздушному транспорту (на поддержку аэропортов и возмещение
убытков  авиакомпаний  от  пассажирских  перевозок по внутриулусным
авиалиниям)  104,2  млн. рублей, или 131,2%. Перерасход объясняется
наличием  остатка  на  счетах  бюджетополучателей  на  01.01.2002 в
сумме 23,6 млн. рублей;
-   водному транспорту (на выполнение дноуглубительных работ на
барах рек Яна, Индигирка и Колыма,  компенсацию убытков ОАО
"Якутский речной порт" от пассажирских перевозок и содержание
дебаркадеров по наслегам )  115,2 млн. рублей, или 100%;
     -  связи  (расходы по возмещению убытков арктических отделений
почтовой  связи,  содержание почтовых отделений в улусах) 10,5 млн.
рублей, или 99,9%.
Кроме того, по данному разделу учтены расходы республиканской
целевой программы "Развитие информационных ресурсов, систем,
технологий и средств их обеспечения в Республики Саха (Якутия) до
2005 года", исполнение по которой составляет 32,6 млн. рублей, или
82,4%.
Исполнение расходов по разделу "Развитие рыночной инфраструктуры"
за 2002 год составило 40,1 млн. рублей, или 90,6% к годовым
назначениям. На финансирование республиканских целевых программ
поддержки малого предпринимательства и развития занятости на
2002-2004 г.г. и развития платных услуг населению в Республике Саха
 (Якутия) на 2002-2003 г.г. направлено 37,5 млн. рублей, или 91,0%.
По прочим мероприятиям по развитию рыночной инфраструктуры на
финансирование Грантов Правительства РС(Я) и мероприятий проводимых
 Фондами поддержки предпринимательства в улусах выделено 2,7 млн.
рублей, или 86,3% к годовым назначениям.
Финансирование расходов на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных
 ситуаций (подраздел 1302) производится на основании решений
Правительства РС(Я), исполнение по ним составило 98,5% к годовым
назначениям, в том числе из средств республиканского бюджета  74,7
млн. рублей, или 100%, за счет смет улусов и города Якутска  35,4
млн. рублей, или 94,7%. На реализацию Программы "Снижение рисков и
смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и
техногенного характера в Республики Саха (Якутия) до 2005 года"
профинансировано 2,8 млн. рублей, или 55,2% к годовым назначениям.
На финансирование расходов отраслей социально-культурной сферы
направлено 48% от общей суммы расходов государственного бюджета
республики и  за анализируемый период исполнение по этим отраслям
составило в целом 17713,5 млн. рублей, или 96% к годовым
назначениям.
Исполнение расходов по разделу "Образование" за 2002 год составило
9691,5 млн. рублей, или 96,4% к годовым назначениям, в том числе
по:
          -  оплате  труда  с  начислениями 6145,1 млн. рублей, или
     98,9%,  из  них  на  погашение  кредиторской  задолженности по
     заработной  плате  за  декабрь  2001  года  134,8  млн. рублей
     (финансирование - по первую половину декабря 2002 года);
          -   выплате   стипендии  200,6  млн.  рублей,  или  96,6%
     (финансирование по декабрь 2002 года),
          -  приобретению  продуктов питания 395,1 млн. рублей, или
     86,1%,
          -  оплате  коммунальных  услуг  1479,5  млн.  рублей, или
     96,2%,  из них погашение задолженности перед предприятиями ЖКХ
     35,4 млн. рублей;
          -   приобретению оборудования  148,0 млн. рублей, или 97,9%,
-   проведению капитального ремонта  243,3 млн. рублей, или 79,6%.
     По    всем   подразделам   отрасли   образования   наблюдается
невыполнение годовых назначений.
     Недоосвоение   средств   по   статьям   расходов   объясняется
следующими причинами:
     -  по  заработной  плате  -  выплатой по больничным листкам за
счет  средств  фонда  социального  страхования и наличием вакантных
ставок;
     -  по  стипендиям  -  нахождением профинансированных средств в
пути;
     -  по  материальным  затратам,  в  частности,  по  расходам на
питание,    оплате    коммунальных    услуг   -   с   недостаточным
финансированием  из-за  дефицита  средств  государственного бюджета
республики.
     Централизованные   средства  улусов  и  городов  исполнены  на
99,5%,   или   98,8   млн.   рублей,  в  том  числе  на  проведение
капитального   ремонта   98,6%  (66,9  млн.  рублей),  приобретение
оборудования 99,5% (19,1 млн. рублей).
     На  Программу  развития образования направлено 103,6 млн. руб.
или  92,5%,  бюджетные обязательства по текущим расходам обеспечены
полностью  (73,6  млн.  рублей),  по  инвестиционным  расходам - на
78,1% (30,0 млн. рублей).
     В  соответствии  с  отчетом  по сети, штатам и контингентам за
2002  год  по  сетевым  показателям  отрасли  образования сложилась
следующая ситуация:
          1. Детские дошкольные учреждения.
     В  2002  году функционировал 661 детский сад с 2194 группами и
со  среднегодовым  списочным составом 43,9 тыс. детей. По сравнению
с  2001  годом количество учреждений увеличилось на 2 в Олекминском
улусе  в  связи с преобразованием (детский сад - школа), вследствие
чего произошло увеличение на 32 штатные единицы.
     Фактическое   функционирование   мест   в  детских  дошкольных
учреждениях  составило  138 дней на 1 ребенка, и в сравнении с 2001
годом    этот    показатель    увеличился   на   7   дней.   Низкое
функционирование  допущено  Усть-Янским  (103 дн.), Нюрбинским (112
дн.),  Аллаиховским  (117  дн.),  Вилюйским (111 дн.), Хангаласским
(121  дн.),  Кобяйским  (122  дн.)  улусами  и г. Якутск (115 дн.).
Основной  причиной  являются  текущий  ремонт зданий, неисправность
технических  сетей  -  отключение  воды,  отопления.  Расход  на  1
ребенка  по  продуктам питания в среднем составил 38,16 рублей и по
сравнению с 2001 годом увеличился на 4 руб.26 коп.
          2. Школы, интернаты при школах, школы-интернаты и детдома.
     На    2002    года    функционирует    668    школ   с   10483
классов-комплектов,  из них в 1-4 классы - 3602, 5-9 классы - 5115,
10-12  классы  - 1766. По сравнению с 2001 годом количество классов
уменьшилось    на    103    в    связи   изменением   наполняемости
классов-комплектов,  в том числе уменьшение - в 1-4 классах на 12 и
5-9  классах  на  107, увеличение - по 10-12 классам на 16. В целом
по  улусам,  городам количество учащихся на 2002 год по сравнению с
2001  годом  уменьшилось на 4678 учащихся и на 01.01.2003 составило
175776  учащихся.  Большое сокращение учащихся наблюдается по таким
улусам,   как  Нерюнгри  (076),  Алданский  (874),  Ленский  (471),
Хангаласский  (345), Олекминский (205) Томпонский (221) и г. Мирный
(251).
     Наполняемость  классов  в  среднем  по  улусам  составляла  17
учащихся,  а  в  городах  Якутск  и  Мирный - 23, Нерюнгри - 21, МО
Жатай  20.  Низкая  наполняемость  наблюдается  в таких улусах, как
Аллайховский,  Момский 10, Абыйский - 11 человек, Верхнеколымский -
12    человек,   Усть-Алданский,   Эвено-Бытантайский,   Жиганский,
Кобяйский  -  13  человек, Анабарский, Верхоянский, Нижнеколымский,
Среднеколымский,     Олекминский,    Усть-Майский,    Чурапчинский,
Хангаласский  - 14 человек, что объясняется наличием малокомплекных
школ в отдаленных селах.
     Количество   интернатов   при  школах,  содержащихся  за  счет
бюджета,   по   улусам,  городам  по  сравнению  с  2001  годом  не
изменилось   и   составляет  120  учреждений.  Количество  детей  в
интернатах  при  школах составило 4003, или уменьшилось на 6 детей.
Среднее  функционирование  дней по интернатам при школах составляет
191  дней,  но,  по  таким  улусам, как Верхневилюйский - 110 дней,
Среднеколымский-125,  Булунский - 128, Усть-Янский, Жиганский -133,
Аллаиховский 136.
     В  среднем  фактическое  питание на одного воспитанника в день
увеличилось  с  прошлым  годом  на  15,57  рублей  и составило 57,4
рублей в день.
     Штаты  руководящих  работников, административно-хозяйственного
и  учебно-вспомогательного персонала школ по сравнению с 2001 годом
уменьшился на 33 ед.
     В  республике  функционируют  1 специальная школа-интернат, 27
школ-интернатов,  7  детских  домов  и  7  семейных  детских домов.
Среднегодовой  контингент  в  данных  учреждениях  составляет  4384
ребенка  или  соответственно,  43  ,  3515  ,  756  и  70 детей. По
сравнению   с   2001   годом   контингент  снизился  в  специальной
школе-интернат  на  2  ребенка,  увеличился  в школах-интернатах на
264, в детских домах на 9, в семейных детских домах на 6.
     В    связи   с   увеличением   классов-комплектов   на   4   в
школах-интернатах  по сравнению с 2001 годом наблюдается увеличение
штатов  на  69  ставок  и  штатных  единиц. По спецшколе и детдомам
изменений по штатной численности нет.
          3. Учреждения    дополнительного    образования   (центры
     внешкольных  работ,  станции юннатов и туристов, ДЮСШ, детские
     музыкальные и художественные школы ).
     По   сетевым   данным  количество  учреждений  дополнительного
образования  по  сравнению  с  2001 годом не изменилось и составило
236  учреждений.  Количество  учащихся  по  сравнению  с 2001 годом
увеличилось  на  394 и составило 14245. Штатные единицы уменьшились
на 3 ед. и составили 941.
          4. ПТУ, ССУЗы, ВУЗы.
     По  сравнению  с 2001 годом количество учреждений начального и
высшего  профессионального  образования  не изменилось и составило,
соответственно,  35  и  7,  а учреждения среднего профессионального
образования   увеличены  на  1,  в  связи  с  тем,  что  прекращено
финансирование   Олекминского   сельхозтехникума   из  федерального
бюджета,  расходы на содержание данного учреждения производились из
республиканского   бюджета   (ранее   сетевые   показатели  данного
техникума  в  годовом  отчете  не  учитывались,  поскольку техникум
относился к федеральным структурам).
     Среднегодовой    контингент    обучающихся    по   учреждениям
начального  профессионального  образования  не изменился и составил
9,4   тыс.  учащихся,  по  учреждениям  среднего  профессионального
образования  произошло  увеличение на 1,4 тыс. учащихся и составило
10,7   тыс.  учащихся,  по  учреждениям  высшего  профессионального
образования  контингент увеличился на 2,5 тыс. студентов и составил
10,5  тыс. студентов. Увеличение контингента по средним специальным
учебным  заведениям  произошло  за счет прибывших из других учебных
заведений,   включая   Олекминский  сельхозтехникум,  на  1,0  тыс.
учащихся,   увеличением   плана   набора   на  0,4  тыс.  учащихся.
Увеличение  контингента  по  высшим  учебным заведениям объясняется
следующим:
       -  по ЯГУ - на 0,9 тыс. студента за счет прибывших из других
  учебных заведений.
       -  по  ЯГСХА  -  на  0,3  тыс. студента за счет прибывших из
  других  учебных  заведений  и  открытия  3го  курса по Октемскому
  филиалу ЯГСХА.
     -  по  Чурапчинскому институту физкультуры и спорту, Якутскому
государственному    инженерно-техническому   институту,   Якутскому
университету  высоких технологий в г. Санкт-Петербург, Арктическому
институту  культуры  и  искусств, Саха педагогической академии - на
1,3 тыс. студента в связи с открытием 2-го, 3-го, 4-го курсов.
 Увеличение штатной численности по учреждениям среднего
 профессионального образования на  155 шт. ед. объясняется
 увеличением контингента. По ВУЗам и ПТУ изменений штатной
 численности нет.
          5. Прочие   учреждения   и   мероприятия  (методкабинеты,
     хозяйственно-эксплуатационные     группы,     централизованные
     бухгалтерии и опекунство).
 По сетевым данным количество методкабинетов, логопедических
 пунктов, фильмотек, групп  по  централизованному  хозяйственному
 обслуживанию отделов образования  осталось на уровне 2001 годом и
 составило  98.
 Учреждения   централизованных   бухгалтерий   по сравнению с 2001
 годом уменьшились на 2 в связи с закрытием поселков.
 Количество детей,  находящихся  под  опекой  (попечительством)  по
   сравнению  с 2001  годом  увеличились  на  194 детей.
Исполнение расходов по разделу "Культура, искусство, кинематография
 и прочие расходы в области культуры" за 2002 год составило 1140,5
млн. рублей, или 98,0% к годовым назначениям, в том числе по:
           -  оплате  труда  с  начислениями 632,4 млн. рублей, или
      98,6%,  из  них  на  погашение  кредиторской задолженности по
      заработной  плате  за  декабрь  2001  года  9,9  млн.  рублей
      (финансирование - по первую половину декабря 2002 года);
           -  оплате  коммунальных  услуг  216,8  млн.  рублей, или
      101,2%,  из  них  погашение задолженности перед предприятиями
      ЖКХ 9,5 млн. рублей;
-   прочим текущим расходам на закупки товаров и услуг  147,1 млн.
рублей, или 103,6%.
           -  проведению капитального ремонта 46,2 млн. рублей, или
      84,0%.
     По  фонду  оплаты  труда  с  начислениями недоосвоение средств
объясняется  выплатой  по  больничным листкам за счет средств фонда
социального     страхования,     наличием     вакантных     ставок,
предоставлением  отпусков  без содержания, применением регрессивных
ставок единого социального налога.
     Значительный   удельный  вес  коммунальных  расходов  занимает
оплата   потребления  тепловой  энергии  (182,2  млн.  рублей,  или
102,4%),   которая  и  повлияла  на  общее  перевыполнение  годовых
назначений, что объясняется ростом тарифов в течение 2002 года.
     Приоритетным   направлением   средств   по   отрасли  является
финансирование    культурно-массовых   мероприятий,   осуществление
экспозиционной    деятельности,   комплектование   книжных   фондов
библиотек,  подписка,  проведение  гастролей, постановка спектаклей
основная  доля расходов по данным мероприятиям приходится на прочие
текущие расходы.
     В   2002   году  на  финансирование  расходов  государственных
библиотек  Республики  Саха  (Якутия)  направлено 27,2 млн. руб., в
том  числе  на комплектование библиотечных фондов 15,5 млн. рублей,
или  100%  к годовым назначениям, подписку на периодические издания
11,7 млн. рублей.
     В  полном  объеме  выполнены обязательства по централизованным
средствам  улусов  и  городов  (33,2  млн.  рублей), в том числе на
проведение  капитального  ремонта  (23,5 млн. рублей), приобретение
оборудования (9,7 млн. рублей).
     Исполнение  по программе "Культура Республики Саха (Якутия) на
2001-2005  гг."  составляет  11,3  млн.  рублей или 75,6% к годовым
назначениям, в том числе по подпрограммам:
          -   "Память Якутии" - 1,9 млн. рублей, или  45,1%;
          -   "Современные   технологии   хранения   и  обеспечения
     доступности  в  государственных  библиотеках  Республики  Саха
     (Якутия)" - 3,2 млн. рублей, или 95,6%;
          -  "Культура  в Республики Саха (Якутия)" 6,2 млн. рублей
     или 88,7%.
     Исполнение     расходов    по    Государственному    хранилищу
кинодокументов  за 2002 год составляет 4,5 млн. рублей, или 65,2% к
годовым  назначениям.  Низкое  исполнение  объясняется  тем, что из
предусмотренных  средств на кинематографию по программе "Культура в
Республики  Саха  (Якутия)"  (2,7 млн. рублей) выделено всего 50,7%
(1,4 млн. рублей).
     Расходы  на  государственную  поддержку  производства, показа,
проката  и  тиражирования  кинофильмов исполнены в объеме 36,2 млн.
рублей,  или  96,9%  к годовым назначениям, в том числе по дирекции
киносети улусов и городов 23,2 млн. рублей, или 97,5%.
     В  соответствии  с  отчетом  по сети, штатам и контингентам за
2002  год  по  сетевым  показателям  отрасли "Культура, искусство и
кинематография" сложилась следующая ситуация:
     Сеть  клубных  учреждений на конец 2002 года составляет 560, и
снизилась  по  сравнению с данными на начало года на 2 единицы. Это
объясняется  закрытием 2 клубов в Амгинском и 2 в Булунском улусах,
вместе  с тем, открыт клуб в Ленском улусе, Центр духовной культуры
"Арчы Дъиэтэ" в г. Якутске.
     Число  библиотек  с учетом филиалов 529 учреждений, что больше
показателей  на  начало года на 1 учреждение, рост вызван созданием
филиала в Ленском улусе.
     По  результатам  паспортизации  количество музеев составило 73
единицы,  что  больше  показателей на начало года на 2 единицы, что
объясняется  созданием  1  музея  им.  Кулаковского  в г. Якутске и
включением не учитываемого ранее музея боевой славы.
     По  данным отчета прочие учреждения составляют 127, увеличение
на  4  учреждения  произошло  за  счет  включения  в отчет ранее не
учитываемых   2  парков  в  г.  Ленске  и  г.  Якутске,  Управления
творческих  союзов  Якутии  и  Академии  духовности Республики Саха
(Якутия).
     Количество   централизованных  бухгалтерий  сократилось  на  1
единицу,  что  связано  с  реорганизацией в составе республиканских
учреждений централизованной бухгалтерии библиотек.
     В  2002  году  количество  театров,  цирков  не  изменилось  и
составляет 12 учреждений.
     Численность  культпросветработников на конец года 8216 штатных
единиц,  что  меньше на 31 единицу, чем на начало года, в том числе
по   учреждениям  системы  Министерства  культуры  Республики  Саха
(Якутия)  численность составляет 8185 единиц, что в пределах лимита
численности   определенного  по  действующим  временным  социальным
нормативам.
Исполнение расходов по разделу "Средства массовой информации" за
2002 год составило 263,6 млн. рублей, или 97,4% к годовым
назначениям.
Финансирование телевидения и радиовещания произведено в размере
80,1 млн. рублей, или 97,1% к годовым назначениям. На
государственную поддержку НВК "Саха" направлено 67,1 млн. рублей,
улусных телестудий  13,0 млн. рублей.
     В  соответствии  с  Указом Президента Республики Саха (Якутия)
от   15.09.2002   №489  "О  создании  единой  технологической  базы
республиканского  телевидения и радиовещания" НВК "Саха" направлено
5,9  млн.  рублей,  в том числе для оплаты ствола ИСЗ "Горизонт-45"
согласно  договору  с ГП "Космическая связь" - 1,8 млн. рублей и на
приобретение  оборудования  для  осуществления  перевода студийного
технологического  оборудования НВК "Саха" с аналогового на цифровой
формат 4,1 млн. рублей.
     Расходы  на  поддержку  редакций  газет  и  журналов составили
169,4   млн.   рублей,   или   97,2%   к  годовым  назначениям.  На
финансирование  программы  "Через  книгу к духовности в XXI век" на
издание  социально-значимой литературы направлено 10,9 млн. рублей,
или исполнение составило 87,9% к годовым назначениям.
     Расходы  на  поддержку  деятельности  Правления  Саха (Якутия)
общества  "Знание"  России  и  на функционирование Республиканского
информационно-консалтингового  агентства за 2002 год составили 14,1
млн.  рублей,  или  101,6%  к  годовым  назначениям. Перевыполнение
плана объясняется наличием остатков средств на 01.01.2002.
Исполнение расходов по разделу "Здравоохранение и физическая
культура" за 2002 год составило 4524,4 млн. рублей, или 95,9% к
годовым назначениям, в том числе по:
          -  оплате  труда  с  начислениями 1738,8 млн. рублей, или
     100%,  из  них  на  погашение  кредиторской  задолженности  по
     заработной  плате  за  декабрь  2001  года  31,0  млн.  рублей
     (финансирование - по первую половину декабря 2002 года);
          -   приобретению медикаментов  281,6 млн. рублей, или 90,6%,
-   приобретению продуктов питания  110,2 млн. рублей, или 89,8%,
          -  оплате  коммунальных  услуг  444,7  млн.  рублей,  или
     90,6%,  из них погашение задолженности перед предприятиями ЖКХ
     12,2 млн. рублей;
-   прочим текущим расходам на закупки товаров и услуг  213,7 млн.
рублей, или 96,4%,
          -  субсидиям и текущим трансфертам 336,2 млн. рублей, или
     97,1%,
-   приобретению оборудования  104,7 млн. рублей, или 99,6%,
-   проведению капитального ремонта  97,2 млн. рублей, или 81,8%.
     Перевыполнение  плана по заработной плате (100,8%) объясняется
выплатой  компенсаций  за  неиспользованный отпуск при увольнении в
связи  с продолжением мероприятий по приведению штатной численности
к   нормативной   и   с   повышением   квалификационных   категорий
медицинского персонала в течение года.
     Недоосвоение   средств   по   статьям   расходов   объясняется
следующими причинами:
     -   по  начислениям  к  фонду  оплаты  труда  перерасчетом  по
больничным листкам за счет средств фонда социального страхования;
     -    по    обеспечению   лечебно-профилактических   учреждений
медикаментами  и  перевязочными средствами и приобретению продуктов
питания   -   в   связи   с   переходом  финансирования  учреждений
здравоохранения из средств обязательного медицинского страхования;
     -   по   материальным   затратам  -  с  недостаточным  уровнем
финансирования  из-за  дефицита  средств  государственного  бюджета
республики.
     Расходы   по   выплате   страховых   взносов  на  обязательное
медицинское   страхование   неработающего   населения  (863,8  млн.
рублей),   на   реализацию   целевых  программ  по  здравоохранению
исполнены в полном объеме.
     С   начала  текущего  года  расходы  по  оплате  летных  часов
санитарной  авиации  исполнены в сумме 154,3 млн. рублей, или 98,9%
к  годовым назначениям, в том числе полностью погашена кредиторская
задолженность по санавиации на 1 января 2002 года.
 Исполнение расходов по содержанию центров
 санитарно-эпидемиологического надзора составило 109,1 млн. рублей,
  или 100,1% к годовым назначениям. Перевыполнение плана на 0,12
 млн. рублей произошло в связи с наличием денежного остатка на
 начало года.
 Исполнение по расходам на физическую культуру и спорт составило
 168,2 млн. рублей, или 104,1% к годовым назначениям.
 Перевыполнение плана на 6,7 млн. рублей объясняется следующими
 причинами:
     -  частичным  погашением  задолженности  Фонда  по  физической
культуре,  спорту  и  туризму  Томпонского  улуса на сумму 3,0 млн.
рублей за счет дотации улуса;
-   проведением улусами внеплановых спортивных мероприятий на сумму
 3,7 млн. рублей
     В  соответствии  с  отчетом  по сети, штатам и контингентам за
2002   год   по  сетевым  показателям  отрасли  "Здравоохранение  и
физическая культура" сложилась следующая ситуация:
     1. Здравоохранение.
     На    01.01.2003г    в    республике    функционировало    652
лечебно-профилактических  учреждения  с численностью штатных единиц
18101,  в  том  числе  врачей 2769, среднего медицинского персонала
6964,  младшего  медицинского  персонала  4051  и прочего персонала
4317  шт.  ед. Среднемесячная заработная плата на 1 штатную единицу
составила 5569,7 рублей.
     Коечная  сеть  составила  4653  коек, из них по больницам 3752
койки.  План  койко-дней  перевыполнен на 3,3%, при этом количество
дней  функционирования  1 койки в году составило 345. Средняя норма
расходов  на  1  койко-день  на  медикаменты  и  питание составили,
соответственно, 175,0 рублей и 68,5 рублей.
     По  сравнению  с  показателями  за 2001 год количество штатных
единиц  сократилось  на  13826,  коек  на  10031. Резкое сокращение
произошло  в  связи  с  тем,  что  согласно телеграмме Министерства
финансов  РФ  в  отчете  за  2002 год все количественные показатели
указаны  без  учета данных учреждений здравоохранения, работающих в
системе обязательного медицинского страхования.
     2. Санитарно-эпидемиологический надзор.
     В  республике  функционирует  37  учреждений  санэпиднадзора с
численностью  1440  штатных единиц. Среднемесячная заработная плата
на 1 работника составила 4645 рублей.
     По  сравнению  с  данными на начало года сетевые показатели не
изменились.
Исполнение расходов по разделу "Социальная политика" за 2002 год
составило 2093,5 млн. рублей, или 94,2% к годовым назначениям, в
том числе по:
          -  оплате  труда  с  начислениями  311,4 млн. рублей, или
     96,6%,  в том числе на погашение кредиторской задолженности по
     заработной   плате  за  декабрь  2001  года  2,3  млн.  рублей
     (финансирование - по первую половину декабря 2002 года);
          -  приобретению  продуктов  питания 54,8 млн. рублей, или
     89,4%,
-   оплате коммунальных услуг  49,8 млн. рублей, или 81,6%,
          -  прочим  текущим  расходам  на  закупки товаров и услуг
     90,9 млн. рублей, или 87,2%,
          -  субсидиям  и  текущим  трансфертам 1516,9 млн. рублей,
     или 94,8%,
-   приобретению оборудования  14,1 млн. рублей, или 105,6%,
-   проведению капитального ремонта  24,1 млн. рублей, или 96,3%.
     Недоосвоение   средств   по   статьям   расходов   объясняется
следующими причинами:
     -   по   фонду   оплаты   труда   с  начислениями  в  связи  с
несвоевременной  развертываемостью  новой  сети  в отдельных улусах
(Абыйский, Амгинский, Томпонский, Олекминский);
     -  по  текущим  расходам  в целом - отдельные улусы развернули
новую  сеть  в течение года из-за неподготовленности к сдаче зданий
(затянувшийся  капитальный  ремонт),  а также недостаточного уровня
финансирования  из-за  дефицита  средств  государственного  бюджета
республики.
     В  соответствии  с  отчетом  по сети, штатам и контингентам за
2002  год  по сетевым показателям социального обеспечения сложилась
следующая ситуация:
     На  конец  2002года  функционирует  113 учреждений социального
обслуживания и 46 отделений социальной помощи на дому.
     Количество  коек  на  конец  отчетного периода составило 3076,
при  плане 3171, при этом неразвернуто 95 коек, в том числе в домах
интернатах  для  престарелых  и  инвалидов  56 коек, центрам помощи
семье  и  детям  9  коек,  реабилитационные центры для инвалидов 30
коек.
     Число  штатных  единиц  на  конец года 3778 , при плане 3883 ,
неукомплектовано 105 штатных единиц.
     Увеличение  сети  учреждений социального обеспечения произошло
по следующим причинам:
     -   введены   новые   учреждения  социального  обслуживания  в
соответствии с перспективным планом развития;
     -   созданы   государственные   управления  социальной  защиты
населения  и  труда  при  Министерстве труда и социального развития
РС(Я)  в  каждом  улусе  и  городе  как  юридические  лица согласно
постановлению Правительства РС(Я) № 223 от 08.05.2002.
     Следует   отметить,  что  в  отдельных  улусах  несвоевременно
развернута  сеть  учреждений  в соответствии с перспективным планом
развития  сети учреждений и решений местных органов власти как было
принято  Минфином  РС(Я)  при согласовании показателей сети, штатов
для  определения  объемов  бюджета  на  2002  год.  ( Абыйский улус
межулусный   реабилитационный   центр  -  затянувшийся  капитальный
ремонт     заброшенного     общежития,     Амгинский     межулусный
реабилитационный      центр      для      детей     инвалидов     и
инвалидов-несвоевременное     открытие     из-за     несоответствия
медицинских  специализированных  требований  соответствующих  служб
(лечебно-профилактической   службы   реабилитации,  санэпиднадзора,
пожарного надзора)).
     Исполнение  расходов  на  социальную  помощь (выплата семьям с
детьми,  доплаты  к  пенсии,  пособия  вдовам,  социальные  выплаты
отдельным  категориям  граждан)  с  учетом  остатка  на  01.01.2002
составило 469,4 млн. рублей, или 100,3 %.
     В  сравнении  с 2001 годом данные расходы увеличилась на 379,3
млн.  рублей,  что  объясняется  увеличением расходов на социальные
выплаты   пенсионерам   в  связи  с  введением  в  действие  Закона
Республики  Саха (Якутия) "О дополнительных гарантиях по социальной
защите  пенсионеров  и  отдельных категорий граждан Республики Саха
(Якутия)",   а   также  погашением  кредиторской  задолженности  по
социальным  выплатам  пенсионерам  за  2001  год в сумме 120,7 млн.
рублей.
     Расходы  по  социальной  поддержке семьи, охраны материнства и
детства  (кредит  пособие  молодым  семьям,  оказание  материальной
помощи  сиротам)  исполнены  в  сумме 7,8 млн. рублей, или 108,9% к
годовым  назначениям. Перевыполнение годовых назначений объясняется
наличием остатков на счетах на 01.01.2002.
     В  целях  реализации Указа Президента Республики Саха (Якутия)
от   05.01.2001   №1300   "О   государственной  поддержке  семьи  в
Республике  Саха  (Якутия)"  выделены  средства  в  республиканские
Сбербанки  на  открытие  лицевых счетов на детей, родившихся 3-ми и
более  в  семье,  сиротам,  выпускникам  высших  учебных заведений,
выехавшим  на  работу  в  сельскую  местность  в  размере 25,4 млн.
рублей, или 100% к годовым назначениям.
     Исполнение  по подразделу "Молодежная политика" составило 22,9
млн. рублей, или 100% к годовым назначениям.
     По   прочим   мероприятиям   в   области  социальной  политики
произведены  расходы  по финансированию социальных льгот ветеранам,
инвалидам  и  отдельным  категориям  граждан.  В  республике правом
получения  льгот  пользуются  по состоянию на 01.01.2003г около 140
тысяч человек, что составляет 13,7% населения.
     На   реализацию   мер   по   социальной  поддержке  ветеранов,
инвалидов   и   малоимущих  (нетрудоспособных)  слоев  населения  в
бюджете   республики   на   2002г  (на  льготы  по  оплате  проезда
пассажирским   транспортом,   за   абонентную   плату  и  установку
телефона,  по  оплате  коммунальных  услуг  и  на оказание адресной
помощи)   выделено   657,2   млн.   рублей,  или  88,2%  к  годовым
назначениям, из них:
     -  расходы  на  реализацию  федеральных  Законов "О социальной
защите  инвалидов в РФ", "О социальной защите граждан, подвергщихся
воздействию   радиации  на  ЧАЭС"  из  средств  федерального  Фонда
компенсации - 212,7 млн. рублей, или 100%;
-   расходы для создания Единой информационной базы данных по
социальной защите населения и на организационно-техническое
обеспечение, формирование персонифицированного учета получателей
льгот - 9,2 млн. рублей, или 100%;
     -  расходы  по  ремонту жилья одиноких ветеранов ВОВ 21,9 млн.
рублей, или 48,5%;
-   расходы на санаторно-курортное лечение неработающим ветеранам
тыла  7,9 млн. рублей, или 100%;
     -  расходы  на  реализацию федерального закона "О ветеранах" -
190,4  млн. рублей, или 92,2%. При этом из средств республиканского
бюджета  30,6 млн. рублей исполнены полномочия федерального бюджета
по   оплате   проезда  на  железно-дорожном,  воздушном,  водном  и
междугородном  автомобильном  транспорте,  установки  и  абонентной
платы  за  телефон, обеспечения протезно-ортопедическими изделиями,
обеспечения транспортными средствами;
     -  расходы на Программу беспрепятственного доступа инвалидов к
инфраструктуре -2,5 млн. рублей, или 100%.
     Всего  расходы  по предоставлению льгот на оплату квартплаты и
коммунальных  услуг  составили  272,2  млн.  рублей, или 87,1%, что
занимает 43,2 % в общем объеме предоставленных льгот.
 Кроме того, по данному подразделу предусмотрены расходы,
 исполнение по которым:
     -   на   возмещение  убытков  от  реализации  сжиженного  газа
населению   составило   12,4   млн.  рублей,  или  100%  к  годовым
назначениям,
-   по программе "Дети Республики Саха (Якутия)" - 35,6 млн.
рублей, или 87,7%, в том числе по подпрограмме по летнему отдыху
20,0 млн. рублей, или 100%,
-   на содержание Союза детских общественных объединений  1,3 млн.
рублей, или 85,2%,
-   по Гранту национально-культурного возрождения малочисленных и
исчезающих этносов РС(Я)  6,7 млн. рублей, или 72.5%,
     -  по  программе "Экономическое и социальное развитие коренных
малочисленных  народов  Севера  на  период до 2005 года" - 0,6 млн.
рублей,   по  программе  возрождения  и  развития  языков  коренных
народов РС(Я) 0,45 млн. рублей.
     В   республике  в  среднем  200  тысяч,  или  72,3%  от  общей
численности  детей,  из малообеспеченных семей в 2002 году получили
детские  пособия.  На  выплату  ежемесячного пособия на детей до 16
лет  в  малообеспеченных  семьях  своевременно  и  в  полном объеме
направлено  351,1  млн.  рублей,  или 100,1% к годовым назначениям.
Финансирование  средств  на  выплату пособий детям производилось по
двум  источникам.  В  полном  объеме  профинансированы  расходы  из
средств  федерального  Фонда компенсации на реализацию федерального
Закона  "О  государственных  пособиях  гражданам,  имеющим детей" в
сумме  331,1  млн.  рублей,  или  100,3% за счет остатка средств на
счете  на  01.01.2002.  Кроме  того,  из  средств  республиканского
бюджета  исполнение  расходов  по решениям Правительства Республики
Саха    (Якутия),    принятым    сверх   федерального   Закона   "О
государственных  пособиях  гражданам, имеющим детей" составило 20,0
млн.  рублей,  или  97,4%  к  годовым назначениям. Задолженности по
выплате детских пособий на 01.01.2003 нет.
     По  обслуживанию  государственного  долга исполнение составило
92,9  млн.  рублей,  или 31,5% к годовым назначениям. Не исполнение
данной статьи расходов вызвано следующими факторами:
     -  поздним  сроком размещения облигаций государственного займа
Республики  Саха  (Якутия)  (в  октябре  2002  года), и переносом в
связи  с  этим  сроков  выплаты  купонного дохода на 1 квартал 2003
года;
     -   привлечением кредитов ниже ставки рефинансирования;
     -  поздним  рассмотрением  документов  Министерством  финансов
Российской  Федерации в 2002 году по реструктуризации задолженности
по   валютному  кредиту,  предоставленному  для  оплаты  таможенных
платежей по Центру охраны материнства и детства.
     -    неподписанием   Соглашения   с   Министерством   финансов
Российской  Федерации  о реструктуризации задолженности, вследствие
чего  не  произведена  выплата  процентов  по  кредиту  1995  года,
полученному в драгоценных металлах.
-   списанием процентов по задолженности по товарному кредиту под
поставку ГСМ для сельхозтоваропроизводителей в соответствии со
статьей 87 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2002 год".
     Кроме   того,   в   соответствии   с  Федеральным  законом  "О
федеральном  бюджете  на 2003 год" изменен порядок реструктуризации
по  кредиту  1995  года  и валютному кредиту реструктуризация будет
произведена в 2003 году согласно статьям 109, 110 Закона.
     Исполнение   расходов   по  разделу  "Дорожное  хозяйство"  из
средств  федерального  бюджета  составило  120,6  млн.  рублей, или
122,3%.  Перерасход  объясняется  наличием  переходящих остатков на
01.01.2002 в размере 23,6 млн. рублей.
     Исполнение  расходной части бюджета Территориального дорожного
фонда  РС(Я) за 2002 год составило 1241,3 млн. рублей, или 90,8 % к
годовым назначениям, в том числе:
     -   строительство автодорог  449,9 млн. рублей или 95,6%;
-   содержание автодорог   261,3 млн. рублей или 93,4%;
-   ремонт автодорог  205,9 млн. рублей или 97,2%;
-   приобретение оборудования  74 ,2 млн. рублей, или 100,0%;
-   прочие затраты  55,3 млн. рублей, или 86,3% от плана;
     -  погашение кредиторской задолженности прошлых лет 234,9 млн.
рублей, или 88,2%.
     Неисполнение   расходов   Территориального   дорожного   фонда
объясняется  тем,  что  наибольшее количество доходов поступило в 4
квартале,  в  связи,  с  чем предприятия дорожной отрасли не успели
освоить    необходимый    объем    средств,    предусмотренных   на
строительство, содержание и ремонт автодорог.
     По    прочим    расходам    не    полностью   освоена   сумма,
предусмотренная    на    развитие    перспективных   технологий   и
приоритетных направлений в дорожном хозяйстве республики.
     В  связи  с  задержкой передачи задолженности ГУПАД "Колыма" в
размере  23,0  млн.  рублей на баланс ГУ "Дирекция по строительству
автомобильных   дорог   РС(Я)"   не   профинансированы  расходы  на
погашение кредиторской задолженности прошлых лет.
     Исполнение  по  разделу "Прочие расходы" составило 2392,8, или
226%   к   годовым   назначениям.  Перевыполнение  данного  раздела
расходов вызвано следующими факторами:
     1)   В   плановых   назначениях  предусмотрен  только  возврат
бюджетных  кредитов  со знаком "минус" на сумму 1533,4 млн. рублей,
фактически  бюджетные  кредиты, предоставленные в прошлые и текущем
годах,  возращены  в  2002  году  в  объеме 4318,0 млн. рублей, что
значительно больше годовых назначений;
2)   Кроме того, по исполнению отражаются объемы не только
возврата, но и предоставление бюджетных кредитов, при этом
сальдированный результат по ним составил + 196,9 млн. рублей против
 отрицательных годовых назначений  1533,4 млн. рублей.
     В  текущем  году предоставление бюджетных кредитов произведено
в сумме 4514,9 млн. рублей, в том числе по направлениям:
          -   на   закупку   и  доставку  продукции  (товаров)  для
     государственных нужд 4030,5 млн. рублей;
-   для авансирования оказываемых услуг по проезду работников
бюджетной сферы и учащихся  51,5 млн. рублей;
-   для тушения лесных пожаров под гарантию Центральной базы
авиационной охраны лесов Министерства природных ресурсов РФ  6,7
млн. рублей;
-   на выработку электрической энергии для бюджетной сферы и
жилфонда (нефтепродуктами)  254,0 млн. рублей;
-   для подготовки и организации лотереи и проведению Чемпионата
России по вольной борьбе  8,0 млн. рублей.
     В  подразделе  3004  "Прочие  расходы,  не отнесенные к другим
подразделам"  в  уточненном  бюджете  учтены  суммы  на  создание и
реализацию  товарного  запаса  (282,6  млн.  рублей), исполнение по
которым  отражается  в подразделе 3003 "Бюджетные кредиты (ссуды)".
Без  учета  данной  суммы  исполнение  по  подразделу  3004 "Прочие
расходы,  не  отнесенные  к  другим  подразделам" составляет 2392,8
млн. рублей, или 95,4 %к годовым назначениям, в том числе:
     -    финансирование    убытков,    связанных   с   применением
государственных    регулируемых   цен   на   электичекую   энергию,
вырабатываемую    муниципальными    ведомственными    ДЭС   и   ГУП
"Сахасельэнерго" 544,3 млн. рублей, или 101,1%;
     -  выплата  доплат к пенсии государственных служащих 60,1 млн.
рублей, или 98,9%;
     -    погашение    задолженности    Правительства   РС(Я),   ГП
"Якутнефтепродукт"  перед  Российским агентством по государственным
резервам  за  заимствованные  нефтепродукты  320,9 млн. рублей, или
100%;
     -    проведение   мероприятий,   направленные   на   повышение
эффективности  управления  государственным  имуществом  729,2  млн.
рублей, или 98,7%;
     -  реализация  федеральной  целевой программы "Экономическое и
социальное  развитие  Дальнего  Востока  и  Забайкалья на период до
2010   года"  за  счет  средств  федерального  фонда  регионального
развития   93,2   млн.   рублей,   или   67,4%.  Низкое  исполнение
обусловлено  неосвоением  средств,  переданных  взаимными расчетами
администрации  г.  Якутска  43,3 млн. рублей в связи с поступлением
их   из   федерального   бюджета  в  последних  числах  декабря  (в
остатках);
     -  расходы,  связанные с выездом граждан за пределы Республики
Саха  (Якутия)  (компенсации  расходов по проезду и провозу багажа,
возмещение  расходов  за  сдаваемое  жилье)  35,5  млн. рублей, или
83,7%;
     -  текущее содержание военкомата Республики Саха (Якутия) 34,5
млн. рублей, или 67,6%.
             ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА
     Превышение  расходов  над  доходами  государственного  бюджета
Республики  Саха (Якутия) составило 1250,3 млн. рублей, в том числе
по   республиканскому   бюджету  1375,5  млн.  рублей.  Источниками
финансирования  дефицита  бюджета  являлись остатки средств бюджета
на  счетах  и  привлеченные  средства в бюджет республики (кредиты,
ссуды, ценные бумаги).
     На  1  января  2003  года  остатки  средств  бюджета на счетах
составили  905,6  млн.  рублей,  по  сравнению с 1 января 2002 года
уменьшились  на  635,0 млн. рублей. Из них на счетах распорядителей
и  получателей  бюджетных  средств  112,5  млн. рублей, на основном
бюджетном  счете  республиканского  бюджета  106,3  млн. рублей, на
счетах  улусов  и  городов 561,7 млн. рублей, ценными бумагами 83,0
млн. рублей.
     В  классификации источников финансирования дефицита отражаются
объемы  погашения  государственного  долга,  которые  предусмотрены
Законом  о  бюджете  на  2002  год  в  объеме  788,5  млн.  рублей.
Фактическое  погашение государственного долга за 2002 год составило
1839,7  млн.  рублей,  или  233,3%к  годовым  назначениям,  из  них
полностью  погашены  долговые  обязательства,  связанные с выпуском
государственных ценных бумаг.
     Перерасход  по  погашению  основного долга возник по следующим
причинам:
     -   погашение   просроченной   задолженности  по  казначейским
векселям  Министерства  финансов Республики Саха (Якутия), векселям
Дирекции   по   строительству   при  Министерстве  строительства  и
архитектуры РС(Я);
     -  погашение  бюджетных  ссуд  Министерству  финансов  России,
привлеченных для покрытия кассовых разрывов;
     -  проведение взаиморасчетов с АК "АЛРОСА" (ЗАО), РАУДКР и ГУП
"Комдрагметал   РС(Я)"   по   погашению   задолженности   по  ранее
полученным займам на покрытие кассовых разрывов;
     -   погашение   кредитов  банков,  привлеченных  для  покрытия
возникших кассовых разрывов.
     Погашение  государственного  долга  Республики  Саха  (Якутия)
произведено  в  рамках утвержденной Программы заимствований на 2002
год.
     В  соответствие  с программой государственных заимствований на
2002  год  привлечены  средства на покрытие кассовых разрывов между
доходами   и  расходами  при  исполнении  государственного  бюджета
Республики Саха (Якутия) в2002 году, в том числе:
     -  бюджетные  ссуды  на  покрытие кассовых разрывов от Минфина
России на сумму 715,0 млн. рублей;
     -   кредиты   КБ  "Сахадаймондбанк",  ОАО  "Внешторгбанк",  КБ
"Национальный  республиканский  банк",  ОАО  АКБ  "Доверительный  и
инвестиционный  банк",  Якутское  ОСБ  8603  на  сумму  839,4  млн.
рублей;
     -   займы   АК  "АЛРОСА"  на  сумму  115  млн.  рублей  и  ГУП
"Комдрагметалл РС(Я)" - 6,6 млн. рублей.
     Кроме  того,  привлечены  средства  на финансирование дефицита
бюджета 2002 года в размере 775,3 млн. рублей, в том числе:
     -  кредиты  банков  на  сумму  305,3  млн.  рублей,  погашение
которых   будет   производиться   в   2003   году   за  счет  новых
заимствований;
-   средства, поступившие от размещения облигаций государственного
займа РС(Я) на сумму 470,0 млн. рублей.
     ИТОГИ ИСПОЛНЕНИЯ СМЕТ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ УЛУСОВ И ГОРОДОВ
          РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ), БЮДЖЕТА МО П. ЖАТАЙ
     В  2002 году исполнение смет улусов и городов осуществлялось в
соответствии   с  Законом  о  бюджете  республики  на  2002  год  и
внесенными  в  него  дополнениями  и  изменениями  и самостоятельно
внесенными  изменениями  в  сметы  улусов  и  городов  на основании
решений   улусных   (городских)   собраний,   глав   администраций.
Вследствие  чего, годовые назначения сметы доходов улусов и городов
и  бюджета  МО  п. Жатай на 2002 год составили 18521,8 млн. рублей,
расходов 18803,9 млн. рублей
     Отношения  с улусами и городами строились на основе соглашений
о  порядке  исполнения  государственного  бюджета  Республики  Саха
(Якутия)   на   2002  год,  заключенных  с  главами  администраций,
определяющих  взаимные  обязательства  сторон, условия перечисления
средств  из  республиканского бюджета, объемы централизации средств
в     республиканском     бюджете,     разграничение     полномочий
республиканского бюджета.
     По  итогам  2002 года доходы смет улусов и городов, бюджета МО
п.  Жатай  Республики  Саха (Якутия) составили 18612,5 млн. рублей,
или 100,5 % к годовым назначениям.
     В  доходную  часть  смет улусов и городов, бюджета МО п. Жатай
поступило    налоговых    и    неналоговых    доходов    в    сумме
5139,7 млн. рублей,  или  101,8%  к  годовым  назначениям. При этом
данными  доходами  покрываются лишь 27,6% всех расходов смет улусов
и городов и бюджета МО п. Жатай.
     С  исполнением прогнозных назначений справились в основном все
улусы  и города, кроме Аллайховского (83%), Верхнеколымского (85%),
Нижнеколымского   (91%),  Эвено-Бытантайского  (92%),  Усть-Янского
(95%)  улусов.  Отметим,  что  Томпонский,  Оленекский,  Кобяйский,
Абыйский  и Булунский улус не только справились с плановым заданием
по сбору налоговых поступлений, но и значительно их перевыполнили.
     Финансовая   помощь   улусам  и  городам  и  МО  п.  Жатай  из
республиканского  бюджета  является  одним  из  основных источников
покрытия  их  расходной  части  (72,4%).  Бюджетные ассигнования на
обеспечение  доходной  части смет улусов и городов профинансированы
из  республиканского бюджета в сумме 4610,1 млн. рублей, или 100% к
годовым  назначениям.  Средства, передаваемые по взаимным расчетам,
из  республиканского  бюджета  составили 8862,7 млн. рублей, из них
перечислено по основным расходным направлениям:
     -  6048,3  млн.  рублей на выплату заработной платы работников
бюджетной   сферы,   в   том   числе   на   погашение  кредиторской
задолженности  по  заработной  плате  работников бюджетной сферы за
декабрь 2001 года 134,3 млн. рублей;
     -  580,7  млн.  рублей  -  на мероприятия по разделу "Сельское
хозяйство и рыболовство";
-   365,3 млн. рублей  уточнение смет улусов и городов по ЖКХ
согласно постановлению Правительства Республики Саха (Якутия) от
05.10.2002 № 486;
     -  410,4  млн. рублей - на реализацию инвестиционной программы
РС (Я);
     -  202,2  млн.  рублей - на финансирование отраслевых программ
улусов  "алмазной  провинции"  согласно постановлению Правительства
РС (Я) от 04.04.02 № 164;
-   152,1 млн. рублей - на капитальный ремонт учреждений
образования, здравоохранения и культуры;
-   104,5 млн. рублей - на погашение кредиторской задолженности ОАО
 "ЛОРП" по государственным контрактам 2000 года;
     -   82,3 млн. рублей - на компенсацию стоимости жилья по ГЖС;
-   89,5 млн. рублей - на исполнение столичных функции г. Якутска;
     -  76,3  млн.  рублей  -  на  реализацию  федерального  закона
"О социальной защите инвалидов в РФ";
-   32,7 млн. рублей - на покрытие убытков, связанных с применением
 государственного регулирования цен на электроэнергию;
     -   13,4 млн. рублей - на проведение Всероссийской переписи;
     -    58,3    млн.    рублей    -    на   коммунальные   льготы
правоохранительных  органов,  военнослужащих,  сотрудников милиции,
ОВД;
     -   98,4 млн. рублей - на заработную плату ЖКХ;
     -  35,2  млн.  рублей  -  на  оплату проезда и провоза багажа,
сдаваемое жилье в связи с выездом за пределы республики;
-   27,5 млн. рублей - на реализацию федерального закона "О
госпособиях гражданам имеющим детей";
-   33,1 млн. рублей - на "Воздушный транспорт" согласно
распоряжению Правительства РС (Я) от 27.03.02 №391-р;
-   26,0 млн. рублей - на погашение кредиторской задолженности за
нефтяное топливо по мировому Соглашению с ННГК "Саханефтегаз".
-   101,1 на восстановление средств республиканского бюджета,
погашение бюджетной ссуды, выделенной на ликвидацию последствий
паводка 2001 года.
     Исполнение  расходной части за 2002 год смет улусов и городов,
бюджета  МО  п.  Жатай  составило  17332,9 млн. рублей, или 92,1% к
годовым   назначениям.   Низкий   процент   исполнения  объясняется
наличием остатков на счетах на конец года.
     По  централизованным  средствам  в счет бюджетных ассигнований
исполнено 4610,1 млн. рублей, в том числе в полном объеме, по:
     -   топливно-энергетическим ресурсам  1740,0 млн. рублей;
-   транспортным расходам  860,2 млн. рублей;
     -  приобретению  продукции  технического  назначения  для  ЖКХ
242,9 млн. рублей;
     - выплате заработной платы работникам ЖКХ 625,8 млн. рублей;
     -  приобретению питания - 106,1 млн. рублей, в том числе 103,1
млн.  рублей  по  линии  Республиканского  агентства  по управлению
денежно-кредитными ресурсами, 3,0 млн. рублей по линии "Холбос".
     В  структуре  расходов  по  исполнению наибольший удельный вес
составляют  такие  разделы  как  "Жилищно-коммунальное хозяйство" -
4371,6 млн.  рублей,  или 106% к годовым назначениям, "Образование"
-  7610,2  млн.  рублей,  или  99%,  "Здравоохранение"  2279,4 млн.
рублей, или 93%.
     Высокий   процент  исполнения  по  разделу  "Предупреждение  и
ликвидация   последствий   ЧС"   объясняется  отражением  расходов,
выделяемых  на  аварийно-восстановительные  работы в счет бюджетной
ссуды  из  федерального  бюджета  на ликвидацию последствий паводка
2001 года.
     Исполнение  по  социально  значимым статьям: питание - 86,7% к
годовым  назначениям,  медикаменты  - 84,6%, трансферты населению -
94,8%, льготы по коммунальным услугам - 90,5%.




Расходы Государственного бюджета Республики Саха (Якутия) за 2002 год

по разделам и подразделам функциональной классификации расходов

                                                                                                   (тыс.
                                                                                                   рублей)

Код        Наименование                                   Уточненный    Уточненный    Исполнение   Процент
бюджет-ной                                                бюджет        бюджет        за 2002 год  исполнения
                                                          на 2002 год   на 2002 год
класси-фик                                                (по           (с
ации                                                      Закону от     учетом
                                                          05.02.2003    уведомлений
                                                          3-З№7-III)    и изменений,
                                                                        внесенных
                                                                        улусами и
                                                                        городами)




1          2                                              3             4             5            6=5/4

0100       Государственное управление и местное           1 641 554     1 767 717     1 736 630    98,2
           самоуправление

0102       Функционирование законодательных               79 481        81 765        64 754       79,2
           (представительных)
           органов государственной власти

0103       Функционирование исполнительных органов        1 506 165     1 607 896     1 603 001    99,7
           государственной
           власти

0105       Прочие расходы на общегосударственное          28 147        41 335        33 433       80,9
           управление

0106       Функционирование органов местного              1 754         5 424         5 406        99,7
           самоуправления

0107       Функционирование Президента республики в       26 007        31 297        30 036       96,0
           составе
           РФ и главы администрации субъекта РФ

0200       Судебная власть                                34 978        34 040        32 085       94,3

0201       Федеральная судебная система                   27 770        26 332        24 003       91,2

0202       Судебная система субъектов РФ                  7 208         7 708         8 082        104,9

0300       Международная деятельность                     15 085        15 662        15 237       97,3

0301       Международное сотрудничество                   15 085        15 662        15 237       97,3

0500       Правоохранительная деятельность и обеспечение  962 690       976 469       877 381      89,9
           безопасности

0501       Органы внутренних дел                          653 926       679 446       612 235      90,1

0503       Уголовно-исполнительная система                336           556           556          100,0

0504       Органы налоговой полиции                       150           19            19           100,0

0505       Органы государственной безопасности            0             0             588

0508       Органы прокуратуры                             932           800           800          100,0

0509       Государственная противопожарная служба         304 275       292 577       260 340      89,0

0510       Органы юстиции                                 3 071         3 071         2 843        92,6

0600       Фундаментальные исследования и содействие НТП  300 880       301 955       266 564      88,3

0601       Фундаментальные исследования                   300 800       301 955       266 564      88,3

0700       Промышленность, энергетика                     3 547 624     4 040 152     3 910 554    96,8

0701       Топливно-энергетический комплекс               50 000        50 100        50 973       101,7

0705       Другие отрасли промышленности                  65 998        56 849        50 281       88,4

0707       Строительство, архитектура                     2 759 348     3 260 925     3 161 753    97,0

0709       Воспроизводство минерально-сырьевой базы       672 278       672 278       647 547      96,3

0800       Сельское хозяйство, рыболовство                3 540 519     3 530 312     3 515 793    99,6

0801       Сельскохозяйственное производство              2 196 131     2 253 027     2 282 698    101,3

0802       Земельные ресурсы                              241 395       218 888       191 567      87,5

0803       Заготовка и хранение сельскохозяйственной      398 195       354 407       355 636      100,3
           продукции

0804       Рыболовное хозяйство                           23 744        23 744        23 744       100,0

0805       Прочие мероприятия в области сельского         681 054       680 246       662 148      97,3
           хозяйства

0900       Охрана окружающей среды и природных ресурсов,  253 984       255 670       213 080      83,3
           гидрометеорология

0901       Водные ресурсы                                 26 062        26 062        16 040       61,5

0902       Лесные ресурсы                                 33 515        33 515        34 993       104,4

0903       Охрана окружающей природной среды, животного   22 905        22 905        17 196       75,1
           и
           растительного мира

0904       Гидрометеорология                              28 128        28 128        27 286       97,0

0906       Прочие расходы в области охраны окружающей     143 374       145 060       117 565      81,0
           среды
           и природных ресурсов

1000       Транспорт, дорожное хозяйство, связь и         344 318       361 990       378 545      104,6
           информатика

1001       Автомобильный транспорт                        101 677       117 335       116 068      98,9

1003       Воздушный транспорт                            80 689        79 425        104 223      131,2

1004       Водный транспорт                               112 256       115 174       115 183      100,0

1005       Прочие виды транспорта

1006       Связь                                          9 757         10 517        10 507       99,9

1007       Информатика (информационное обеспечение)       39 939        39 539        32 564       82,4

1100       Развитие рыночной инфраструктуры               41 972        44 290        40 143       90,6

1101       Малый бизнес и предпринимательство             41 272        41 196        37 474       91,0

1102       Прочие мероприятия по развитию рыночной        700           3 094         2 669        86,3
           инфраструктуры

1200       Жилищно-коммунальное хозяйство                 3 444 197     4 134 676     4 372 617    105,8

1201       Жилищное хозяйство                             3 444 197     3 914 676     4 030 465    103,0

1202       Коммунальное хозяйство                                       211 521       329 644      155,8

1203       Прочие структуры коммунального хозяйства                     8 479         12 508       147,5

1300       Предупреждение и ликвидация последствий        90 476        112 124       110 109      98,2
           чрезвычайных
           ситуаций и стихийных бедствий

1302       Предупреждение и ликвидация чрезвычайных       84 678        106 326       104 741      98,5
           ситуаций

1303       Гражданская оборона                            5 798         5 798         5 368        92,6

1400       Образование                                    9 720 914     10 051 702    9 691 472    96,4

1401       Дошкольное образование                         1 633 492     1 647 600     1 602 795    97,3

1402       Общее образование                              5 800 772     6 064 018     5 930 200    97,8

1403       Начальное профессиональное образование         368 936       406 269       361 564      89,0

1404       Среднее профессиональное образование           384 752       395 108       359 123      90,9

1405       Переподготовка и повышение квалификации        19 032        14 865        12 855       86,5

1406       Высшее профессиональное образование            870 287       862 224       798 013      92,6

1407       Прочие расходы в области образования           643 643       661 618       626 922      94,8

1500       Культура, искусство и кинематография           1 052 335     1 163 874     1 140 460    98,0

1501       Культура и искусство                           1 014 138     1 119 738     1 098 001    98,1

1502       Кинематография                                 37 197        43 235        41 566       96,1

1503       Прочие мероприятия в области культуры и        1 000         901           893          99,1
           искусства

1600       Средства массовой информации                   223 231       270 643       263 566      97,4

1601       Телевидение и радиовещание                     72 104        82 449        80 076       97,1

1602       Периодическая печать и издательства            137 221       174 288       169 364      97,2

1603       Прочие                                         13 906        13 906        14 126       101,6

1700       Здравоохранение и физическая культура          4 593 959     4 716 562     4 524 440    95,9

1701       Здравоохранение                                4 339 473     4 446 117     4 247 204    95,5

1702       Санитарно-эпидемиологичский надзор             105 697       108 928       109 048      100,1

1703       Физическая культура и спорт                    148 789       161 517       168 188      104,1

1800       Социальная политика                            2 213 589     2 222 719     2 093 516    94,2

1801       Учреждения социального обеспечения и службы    527 122       541 682       505 706      93,4
           занятости

1802       Социальная помощь                              488 200       468 175       469 352      100,3

1803       Молодежная политика                            19 537        22 930        22 938       100,0

1806       Прочие мероприятия в области социальной        828 061       839 263       744 446      88,7
           политики

1807       Государственные пособия гражданам, имеющим     350 669       350 669       351 074      100,1
           детей

1900       Обслуживание государственного долга            327 801       294 421       92 874       31,5

1901       Обслуживание государственного внутреннего      327 801       294 421       92 874       31,5
           долга

2600       Дорожное хозяйство (за счет федеральных        98 585        98 585        120 551      122,3
           средств)

3000       Прочие расходы                                 1 892 141     1 058 967     2 392 806    226,0

3001       Резервный фонд Правительства РС(Я)             85 007        721           0            0,0

3002       Проведение выборов и референдумов              30 162        62 168        51 580       83,0

3003       Бюджетные кредиты (ссуды)                      -1 533 441    -1 533 441    196 900

           кредиты выданные                                                           4 514 942

           кредиты погашенные                             1 533 441     1 533 441     4 318 042    св. 200

3004       Прочие расходы, не отнесенные к другим         3 310 413     2 529 519     2 144 306    84,8
           подразделам

3005       Туризм                                                                     20

3100       Целевые бюджетные фонды                        1 379 676     1 379 676     1 253 580    90,9

3111       Территориальный дорожный фонд                  1 366 886     1 366 886     1 241 343    90,8

           капитальное строительство                      470 500       470 500       449 886      95,6

3112       Целевой бюджетный фонд реализации              12 790        12 790        12 237       95,7
           социально-экономических
           и экологических программ развития улусов
           "алмазной
           провинции" РС(Я)

           Итого расходов                                 35 720 508    36 832 206    37 042 003   100,6