Постановление Администрации Новосибирской области от 03.08.1994 № 313

 



                 АДМИНИСТРАЦИЯ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ
   
                            ПОСТАНОВЛЕНИЕ


                        От 03.08.1994 г. N 313
   
                                   Утратилo силу - Постановление Главы
                                   администрации Новосибирской области
                                         от 02.04.2003 г. N 181
     О мерах по регулированию финансового рынка
   

     С целью защиты прав и законных интересов акционеров (инвесторов),
а  также  прав  граждан  на  получение  достоверной  информации,  и  в
соответствии  со ст.  17,  18,  55 и 76 Конституции РФ,  Законом РФ "О
защите   прав   потребителей",   статьей    5    Основ    гражданского
законодательства постановляю:
     1. Утвердить  Положение  о  регулировании  финансового  рынка   в
Новосибирской области (прилагается).
     2. Управлению финансов и налоговой политики администрации области
совместно   с   комитетом  по  управлению  государственным  имуществом
Новосибирской области и другими контролирующими органами  (в  пределах
их  компетенции)  усилить  контроль  за  соблюдением  прав  акционеров
(собственников   предприятий,   инвесторов),   обеспечив    выполнение
требований указов Президента Российской Федерации от 27.10.93 N 1769 и
от 11.06.94 N 1233,  раздела 9 Государственной программы  приватизации
государственных  и  муниципальных предприятий в Российской Федерации и
законодательства  об  акционерных   обществах   (товариществах).   При
осуществлении  такого  контроля руководствоваться нормами действующего
законодательства и  Положения  о  регулировании  финансового  рынка  в
Новосибирской области.
     Управлению финансов и налоговой  политики  администрации  области
совместно  с  другими  контролирующими  органами в срок до 01 сентября
1994 года определить перечень предприятий  и  организаций,  подлежащих
первоочередной   проверке   по   вопросам,   связанным  с  выполнением
настоящего постановления.
     3. Управлению финансов и налоговой политики администрации области
предусмотреть  в  планах  контрольной   работы   выборочные   проверки
соблюдения  правил  выпуска  и  обращения ценных бумаг,  в том числе -
проверки,  предусмотренные п.  37 из Положения о выпуске  и  обращении
ценных  бумаг и фондовых биржах в РСФСР,  утвержденного постановлением
Правительства  РСФСР  от  28.12.91  N  78.  При  выявлении   нарушений
применять   санкции,   предусмотренные  п.  38  указанного  положения,
пунктами 20 и 21 Инструкции Министерства Финансов РФ от 03.03.92 N  2,
вносить  в  соответствующие  органы  предложения о применении санкций,
установленных Положением, утвержденным настоящим постановлением.
     На основе  информации  других  контролирующих  органов (налоговых
инспекций,  налоговой полиции,  управления статистики и др.) обеспечит
контроль   за  достоверностью  сведений,  содержащихся  в  документах,
представленных на регистрацию ценных бумаг.  При выявлении в указанных
документах  недостоверных  данных  в  полной  мере использовать права,
предоставленные пунктами 20 и 21 Инструкции Минфина РФ от 03.03.92 N 2
с  зачислением  средств,  мобилизованных путем выпуска ценных бумаг на
специально открываемые счета  в  уполномоченных  банках  администрации
области с целью возврата этих средств инвесторам.
     4. Финансовым и  налоговым  органам,  прокуратуре  и  органам  по
борьбе  с  экономическими  преступлениями  при  проведении проверок на
предприятиях и в организациях,  осуществляющих в установленном порядке
привлечение  средств юридических и физических обращать особое внимание
на соблюдение  требований  по  учету  привлекаемых  денежных  средств,
правил  ведения  кассовых  операций  и  норм действующего гражданского
законодательства по оформлению сделок.
     При выявлении   фактов   выплаты   предприятиями  (организациями)
доходов по привлеченным ими средствам не за счет собственных  средств,
а  за  счет  средств,  привлеченных  от  других инвесторов на условиях
срочности и возвратности,  информировать об этом управление финансов и
налоговой  политики  администрации  области  для  опубликования  таких
сведений  и   применения   иных   мер   воздействия,   предусмотренных
действующим   законодательством   Российской   Федерации  и  настоящим
постановлением.
     5. Предложить     государственной    налоговой    инспекции    по
Новосибирской области и управлению департамента налоговой  полиции  по
Новосибирской  области в соответствии с законодательством представлять
в управление финансов и налоговой политики администрации области:
     - сведения  о применении к специалистам инвестиционных институтов
мер   административной   ответственности   за   нарушения   налогового
законодательства  для применения к этим лицам мер,  предусмотренных п.
27 Положения о выпуске и обращении ценных бумаг и  фондовых  биржах  в
РСФСР;
     - сведения    о    нарушениях     налогового     законодательства
инвестиционными    институтами   для   применения   к   ним   санкций,
предусмотренных п. 31 указанного Положения.
     6. Потребовать    от   УВД   администрации   области   и   других
правоохранительных органов в полном объеме обеспечить выполнение  норм
Закона  РСФСР  "О  предприятиях  и предпринимательской деятельности" в
части выявления и пресечения незарегистрированной  предпринимательской
деятельности (включая деятельность на фондовом и валютном рынках).
     7. Обязать государственные и муниципальные органы, осуществляющие
выдачу   разрешений  (согласования)  на  размещение  световой  и  иной
наружной рекламы,  рекламных щитков,  указателей  и  т.п.,  обеспечить
выполнение  норм  п.  2  Положения о регулировании финансового рынка в
Новосибирской области.
     8. Предложить   Главному  управлению  Центрального  банка  РФ  по
Новосибирской области ежемесячно  представлять  администрации  области
перечень   коммерческих  банков,  нарушающих  требования  действующего
законодательства,  не соблюдавших установленные Центральным банком  РФ
обязательные   нормативы   и   в   отношении  которых  применены  меры
воздействия, предусмотренные банковским законодательством.
     9. Поручить    управлению    финансов    и   налоговой   политики
администрации области  по  согласованию  с  государственной  налоговой
инспекцией по Новосибирской области и главным управлением Центрального
банка РФ по Новосибирской  области  подготовить  положение  о  порядке
исчисления  и  уплаты  налога на операции предприятий (организаций) по
привлечению денежных средств юридических и физических  лиц  в  размере
0,1 процента от суммы привлекаемых средств для внесения на утверждение
областного  Совета  депутатов.  Предусмотреть  при   этом   отчетность
предприятий (организаций) с указанием лиц,  предоставляющих средства в
пользование этим предприятиям (организациям). Налог вводится с момента
опубликования указанного Положения.
     10. Юридические лица (включая действующие от их имени  филиалы  и
другие обособленные подразделения), осуществившие до вступления в силу
настоящего постановления мобилизацию средств инвесторов в порядке и на
условиях,  противоречащих  постановлению,  обязаны в 10-дневный срок с
момента  опубликования  постановления  привести  свою  деятельность  в
соответствие   с   Положением  о  регулировании  финансового  рынка  в
Новосибирской области, обеспечив при этом выполнение заключенных ранее
договоров.
     11. Возложить  на  управление  финансов  и   налоговой   политики
администрации области обеспечение выполнения настоящего постановления.
     12. В соответствии со статьями 5 и 76 Конституции  РФ,  настоящее
постановление   является   актом   действующего   законодательства   и
нарушающие  его  нормы  лица  несут  ответственность,  предусмотренную
общими   и   специальными  нормами  федерального  права  за  нарушение
действующего законодательства.
     13. Настоящее   постановление  согласно  ст.  15  Конституции  РФ
вступает в силу с момента его опубликования,  которое осуществляется в
газете "Советская Сибирь".
   

Глава администрации
Новосибирской области                                      И.И.Индинок
____________________
   
   

     Приложение
     Утверждено
     постановлением Администрации
     Новосибирской области
     от 03.06.94 N 313
   

                              ПОЛОЖЕНИЕ
                  о регулировании финансового рынка
                        новосибирской области
   
               Условия деятельности на финансовом рынке
   
     1. Предприятия  и  организации,  привлекающие  денежные  средства
юридических и физических лиц в форме займов, во временное пользование,
доверительное управление и т.п.  на условиях срочности, возвратности и
платности (в  случае  выплаты  в  той  или  иной  форме  процентов  за
пользование средствами,  превышающих учетную ставку Центрального банка
РФ) обязаны:
     - ежеквартально      публиковать      в     местных     изданиях,
зарегистрированных в установленном порядке в качестве средств массовой
информации, собственные бухгалтерские балансы по форме, представляемой
в налоговые органы,  а также данные по счету  прибылей  и  убытков  не
позднее,  чем  по  истечение  10 дней после срока,  установленного для
представления этих балансов в налоговые органы.  Акционерные  общества
открытого типа,  осуществившие или осуществляющие публичное размещение
своих акций,  в указанные сроки публикуют баланс  и  счет  прибылей  и
убытков  в  порядке,  установленном Указом Президента РФ от 11.06.94 N
1233 "О защите интересов инвесторов";
     - уплачивать  местный налог на операции предприятий (организаций)
по привлечению денежных средств юридических и физических лиц.
     В случае,  если деятельность по привлечению средств на территории
Новосибирской области осуществляется на допускаемых  законодательством
основаниях   от   имени  юридических  лиц,  зарегистрированных  за  ее
пределами,  то  такая  предпринимательская  деятельность  должна  быть
зарегистрирована  в форме обособленного подразделения соответствующего
юридического лица, выполняющего часть его функций.
     Нормы настоящего  пункта,  а  также  пунктов  2  и 8 Положения не
распространяются:
     - на  операции,  непосредственно  связанные  с  обращением ценных
бумаг, выпуски которых зарегистрированы в установленном порядке;
     - на   случаи   ведения   оформленной   в  установленном  порядке
совместной  деятельности,  создающей  общую  долевую  собственность  и
распределением прибыли от указанной деятельности;
     - на операции на привлечение  средств  для  собственной  уставной
хозяйственной деятельности,  в случае, если выполнение обязательств по
сделке  полностью  обеспечено  залогом   недвижимого   имущества   или
гарантией (поручительством) банка;
     - на  случаи  оформленной  в   установленном   порядке   поставки
продукции (работ, услуг) независимо от форм расчетов, включая поставки
с использованием коммерческого (товарного) кредита;
     - на  получение  юридическими  и физическими лицами оформленных в
установленном порядке кредитов банков  и  иных  кредитных  учреждений,
имеющих соответствующую лицензию Центрального банка РФ;
     - на операции коммерческих банков и  иных  кредитных  учреждений,
имеющих  соответствующую  банковскую  лицензию  по привлечению средств
юридических и физических лиц.
     2. Предприятия   и   организации   осуществляющие   деятельность,
указанную  в  части  первой  пункта  1  при  осуществлении   рекламных
мероприятий по привлечению средств должны указывать минимальный размер
платежей (процентов) по привлеченным средствам  (вкладам)  и  гарантии
возвратности  средств  в  соответствии  с  установленными  гражданским
законодательством формами обеспечения выполнения обязательств (ст.  68
Основ  гражданского  законодательства  и  т.п.).  Указанная информация
должна соответствовать оформленным сделкам (договорам).
     При осуществлении  рекламных мероприятий юридические лица обязаны
соблюдать нормы, содержащиеся в Указе Президента РФ от 10.06.94 N 1183
"О защите потребителей от недобросовестной рекламы".
     В целях  настоящего  Положения  рекламой  считаются  действия  по
целенаправленному   информационному  воздействию  на  потребителя  для
продвижения  продукции  (работ,  услуг),  совершаемые  юридическими  и
физическими лицами или от их имени в любых формах, включая:
     - рекламные мероприятия в средствах массовой информации;
     - демонстрацию рекламных кино-, видеофильмов;
     - размещения плакатов,  афиш,  стендов, рекламных щитов, световых
табло, оформление витрин и на транспортных средствах;
     - в других формах применительно к п.  3 Указа  Президента  РФ  от
10.06.94 N 1183.
   
             Государственный контроль на финансовом рынке
   
     3. Управление финансов и налоговой политики администрации области
совместно с  комитетом  по  управлению  государственным  имуществом  и
другими   контролирующими   органами   (в   пределах  их  компетенции)
осуществляющими контроль за соблюдением прав акционеров (собственников
предприятий,  инвесторов),  обеспечивает  выполнение  требований Указа
Президента РФ от 27.10.93 N 1769,  раздела 9 Государственной программы
приватизации  государственных и муниципальных предприятий в Российской
Федерации и законодательства об акционерных обществах (товариществах).
При  осуществлении  такого  контроля  (в  том  числе  - при проведении
проверок предприятий различных организационно-правовых форм)  обращать
внимание на факты следующих нарушений:
     - неоплата уставного  фонда  (капитала)  в  сроки,  установленные
действующим законодательством и учредительными документами предприятия
и соблюдение в связи с этим п.  1 Положения о порядке  государственной
регистрации субъектов предпринимательской деятельности,  утвержденного
Указом  Президента  РФ  от  08.07.94  N  1482,  п.  33  Положения   об
акционерных  обществах,  утвержденного постановлением Совета Министров
РСФСР от 25.12.90 N 601;
     - неполное формирование обязательных резервных фондов акционерных
обществ,  товариществ  и  кооперативов  в   размере,   предусмотренном
учредительными  документами,  но  не  ниже  установленного действующим
законодательством;
     - отсутствие  публикаций  балансов  акционерных обществ,  а также
данных по счету прибылей и убытков в соответствии с нормами пунктов  6
и  7  Указа  Президента  РФ  от  11.06.94 N 1233,  п.  90 Положения об
акционерных обществах, других актов действующего законодательства РФ и
требованиями настоящего Положения;
     - нецелевого  использования  средств   инвесторов,   если   такие
средства  согласно  официальной  рекламе  либо  заключенным  договорам
привлекались целевым назначением;
     - отсутствие  публикаций  о  размере  выплачиваемых  дивидендов в
соответствии с требованиями пункта  15  Положения  о  порядке  выплаты
дивидендов   по   акциям  и  процентов  по  облигациям,  утвержденного
Министерством финансов 10 января 1992 года;
     - несоответствие  данных,  используемых при рекламе ценных бумаг,
зарегистрированным  в   установленном   порядке   проспектам   эмиссии
(информациям об эмиссии);
     - нарушений порядка  оформления  сертификатов  акций  акционерных
обществ,  установленного  пунктами  56  и  78 Положения об акционерных
обществах;
     - нарушений  требований  Государственной  программы приватизации,
утвержденной  указом  Президента  РФ  от  24.12.93  N  2284  в   части
ограничения  деятельности  коммерческих  банков  на фондовом рынке (п.
9.5) и защиты прав акционеров (п. 9.10).
     4. Налоговые  и  иные  контролирующие  органы в соответствии с их
компетенцией   при   выявлении   фактов   привлечения    предприятиями
(организациями) средств других лиц на условиях срочности, возвратности
и платности без соответствующей лицензии,  предусмотренной п.  2 Указа
Президента  РФ  от  11.06.94  N 1233 применяют в установленном порядке
меры,  предусмотренные п.  18 Положения  о  Государственной  налоговой
службе Российской Федерации.
     5. Список аттестованных специалистов инвестиционных институтов  и
перечень  инвестиционных  институтов,  которым в установленном порядке
выданы соответствующие лицензии ежемесячно представляется  управлением
финансов и налоговой политики в государственную налоговую инспекцию по
Новосибирской области и в управление Департамента налоговой полиции по
Новосибирской области.
   
             Ответственность недобросовестных участников
                          финансового рынка
   
     6. При выявлении фактов представления в налоговые и  иные  органы
бухгалтерских    балансов,    не   утвержденных   надлежащим   образом
полномочными органами предприятий и организаций (согласно пунктам 91 и
98  Положения  об  акционерных  обществах,  п.  9.10.1 Государственной
программы приватизации и нормам учредительных  документов),  налоговые
органы   применяют   меры   воздействия,   предусмотренные  п.  9.10.1
Государственной программы приватизации государственных и муниципальных
предприятий,  а также ст. 13 Закона РФ "Об основах налоговой системы в
Российской    Федерации"    за    непредставление     (несвоевременное
представление) баланса.
     7. При  выявлении  фактов   нарушения   требований   действующего
законодательства, прав акционеров (инвесторов):
     - управление финансов и налоговой политики администрации области,
местные   финансовые   органы   применяют   санкции,   предусмотренные
Положением о выпуске и обращении ценных  бумаг  и  фондовых  биржах  в
РСФСР, а также п. 9 Указа Президента РФ от 11.06.94 N 1233;
     - контролирующие  органы  в  установленном   порядке   вносят   в
арбитражный  суд  соответствующие иски о ликвидации юридических лиц на
основании п.  1 ст. 17 Основ гражданского законодательства Союза ССР и
республик  (согласно  п.  3  ст.  37  Закона  РСФСР  "О предприятиях и
предпринимательской деятельности" и постановлению ВС РФ от 14.07.92 "О
регулировании   гражданских   правоотношений   в   период   проведения
экономической реформы");
     - территориальное   управление   государственного   комитета   по
антимонопольной политике  и  поддержке  новых  экономических  структур
применяет  санкции,  предусмотренные  п.  8  Указа  Президента  РФ  от
10.06.94 N 1183,  сообщая о принимаемых им мерах  Лицензионной  палате
управления финансов и налоговой политики администрации области.
     8. В качестве дополнительных санкций к юридическим  и  физическим
лицам,   допустившим   нарушения   постановления,   являющегося  актом
действующего законодательства, применяются следующие меры воздействия:
     - действие выданных областными и муниципальными органами лицензий
на отдельные виды деятельности и льгот за счет  областного  и  местных
бюджетов   прекращается   по  решению  органов,  предоставивших  такие
лицензии (льготы) и может возобновляться  указанными  органами  только
после устранения нарушений;
     - запрещается  предоставление  нарушающим  данное   постановление
юридическим  и  физическим  лицам  отсрочек  по  платежам  в  бюджет и
территориальные  внебюджетные  фонды,  на  выделение  землеотводов   и
продление договоров аренды (временного пользования) объектов областной
и муниципальной собственности;
     - к  должностным  лицам  предприятия  (организации)  за нарушения
действующего  законодательства  применяются  административные  штрафы,
налагаемые  в  пределах  прав,  предоставленных исполнительным органам
государственной власти и местного самоуправления.
     Налоговые и   финансовые  органы  при  выявлении  нарушений  норм
настоящего  постановления  вправе   предлагать   коммерческим   банкам
(включая  уполномоченные  банки  администрации  области)  не  выдавать
кредиты,  гарантии,  поручительства  и  не  продлять  действие   ранее
заключенных  кредитных  договоров (гарантий,  поручительств),  а также
ограничить в установленном порядке выдачу наличных средств в отношении
лиц, допускающих нарушения требований законодательства РФ и настоящего
постановления.