Постановление Правительства Республики Бурятия от 19.06.2000 № 203

                  ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ
                           ПОСТАНОВЛЕНИЕ

                                   Утратило силу - Постановление
                                  Правительства Республики Бурятия
                                       от 17.04.2003 г. N 147

 Об утверждении порядка осуществления компенсационных выплат части
        платы за пользование кредитами коммерческих банков,
      предоставленных организациям, осуществляющим реализацию
 инвестиционных проектов, перерабатывающим организациям пищевой и
 легкой промышленности, организациям потребительской кооперации на
   сезонный закуп сырья, птицеводческим организациям для закупа
    кормов, за счет источников, определенных Бюджетом развития
                        Республики Бурятия

     В целях  стимулирования  инвестиционной  активности и привлечения
средств коммерческих банков в экономику Республики Бурятии и улучшения
на   этой   основе   социально-экономической   ситуации  в  республике
Правительство Республики Бурятия постановляет:
     1. Утвердить  прилагаемый  Порядок  осуществления компенсационных
выплат части  платы  за  пользование  кредитами  коммерческих  банков,
предоставленных организациям, осуществляющим реализацию инвестиционных
проектов,   перерабатывающим    организациям    пищевой    и    легкой
промышленности,  организациям  потребительской  кооперации на сезонный
закуп сырья,  птицеводческим организациям для закупа кормов,  за  счет
источников, определенных Бюджетом развития Республики Бурятия.
     2. Утвердить   прилагаемые   Типовые   Соглашения    о    порядке
предоставления компенсационных выплат.
     3. Рекомендовать  коммерческим   банкам   и   другим   финансовым
организациям,   осуществляющим   свою   деятельность   на   территории
Республики Бурятия и желающим производить  инвестиционные  вложения  в
проекты   Программы   социально-экономического   развития   Республики
Бурятия,    направлять    в     Дирекцию     Федеральной     программы
социально-экономического  развития  Республики  Бурятия  информацию об
условиях кредитования для  ее  изучения  и  проведения  тендера  среди
коммерческих банков Республики Бурятия.
     4. Дирекции   Федеральной   программы    социально-экономического
развития Республики Бурятия (Мельник А.И.):
     - осуществлять  государственную  поддержку  организаций  в   виде
компенсации  части  платы  за  кредит  в  соответствии  с утвержденным
настоящим постановлением Порядком.
     - представлять  на  рассмотрение  Комиссии  по конкурсному отбору
инвестиционных проектов Правительства Республики Бурятия  проекты  для
финансирования коммерческими банками с указанием суммы компенсационных
выплат за счет средств Бюджета развития Республики Бурятия.
     - осуществлять     контроль    за    возмещением    организациями
компенсационных выплат и процентов по ним в республиканский бюджет.
     5. Министерству   финансов   Республики  Бурятия  (Налетов  А.Ю.)
обеспечить    своевременное    финансирование     на     осуществление
компенсационных   выплат   части   платы   за   пользование  кредитами
коммерческих  банков  в  пределах  средств,  предусмотренных  Бюджетом
развития Республики Бурятия на 2000 год.
     6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить  на
Контрольное  управление  Президента  Республики  Бурятия  (Белоколодов
Н.М.).

     Президент - Председатель
     Правительства Республики Бурятия          Л.В.Потапов
     "19" июня 2000 г.
     N 203


                                                             Утвержден
                                          постановлением Правительства
                                                    Республики Бурятия
                                                   от 19.06.2000 N 203

                               ПОРЯДОК
         осуществления компенсационных выплат части платы за
      пользование кредитами коммерческих банков, предоставленных
   организациям, осуществляющим реализацию инвестиционных проектов,
    перерабатывающим организациям пищевой и легкой промышленности,
         организациям потребительской кооперации на сезонный
         закуп сырья, птицеводческим организациям для закупа
      кормов, за счет источников, определенных Бюджетом развития
                          Республики Бурятия

                          1. Общие положения

     1.1. Настоящий  порядок  разработан  во  исполнение  ст.25 Закона
Республики Бурятия от 24 января 2000г.  N  329-II  "О  республиканском
бюджете  Республики Бурятия на 2000 год",  постановлений Правительства
Республики Бурятия от 14.02.2000  г.  N  40  "О  механизме  реализации
целевых  программ  и управления бюджетом развития Республики Бурятия",
от 17.07.98 г.  N 250 "О механизме привлечения инвестиций в  экономику
Республики  Бурятия"  и  от 02.03.2000 г.  N 58 "О мерах по реализации
Закона  Республики  Бурятия  "О  республиканском  бюджете   Республики
Бурятия на 2000 год".
     1.2. Компенсационные выплаты части платы за пользование кредитами
коммерческих  банков  (далее  Компенсационные  выплаты) - это средства
Бюджета развития  Республики  Бурятия,  предоставляемые  организациям,
осуществляющим    реализацию    инвестиционных   проектов,   прошедших
конкурсный  отбор,  перерабатывающим  организациям  пищевой  и  легкой
промышленности,  организациям  потребительской  кооперации на сезонный
закуп  сырья,  птицеводческим  организациям  для   закупа   кормов   и
гражданам, имеющим личные подворья.
     1.3. Основными  целями  предоставления   Компенсационных   выплат
являются   стимулирование   инвестиционной  активности  и  привлечение
средств коммерческих банков для развития экономики республики.

           2. Условия предоставления Компенсационных выплат

     2.1. Компенсационные выплаты производятся заемщику:
     - в  размере  до  50%  от  размера  процентов,  установленных  за
пользование кредитом коммерческого банка по инвестиционным кредитам;
     - по кредитам,  предоставленным на сезонный закуп зерна,  молока,
овощей и шерсти,  сырья,  кормов  для  птицеводческих  предприятий,  в
размере процентов, установленных за пользование кредитом коммерческого
банка, минус 10 процентов;
     - по кредитам,  предоставленным на сезонный закуп мяса, в размере
процентов,  установленных за пользование кредитом коммерческого банка,
минус 20 процентов.
     2.2. Компенсационные выплаты по инвестиционным займам -  средства
Бюджета  развития Республики Бурятия,  предоставляются на возвратной и
платной основе из  расчета  10%  годовых  согласно  статье  22  Закона
Республики  Бурятия  "О  республиканском бюджете Республики Бурятия на
2000 год".
     2.3. Комиссия   по  конкурсному  отбору  инвестиционных  проектов
Правительства Республики Бурятия (далее - Комиссия) согласно статье 80
Бюджетного   Кодекса  Российской  Федерации  вправе  решить  вопрос  о
закреплении в республиканской собственности пакета  акций  организации
на сумму Компенсационных выплат и процентов по ним.
     2.4. Организация,  желающая получить государственную поддержку  в
виде  Компенсационных  выплат  части  платы  за  пользование  кредитом
коммерческого банка,  принятого к кредитованию инвестиционного проекта
(далее   -   претендент),  направляет  в  адрес  Дирекции  Федеральной
программы социально-экономического развития Республики Бурятия  (далее
- Дирекция Программы) следующие документы:
     а) заявление;
     б) копию    лицензии   на   право   осуществления   хозяйственной
деятельности   в   случае,   если   в   соответствии   с   действующим
законодательством указанный вид деятельности подлежит лицензированию;
     в) бизнес-план,  разработанный согласно требованиям, утвержденным
постановлением Правительства Республики Бурятия от 17.01.98 г. N 250;
     г) подтверждение отсутствия просроченной задолженности  по  ранее
предоставленным  из  республиканского  бюджета средствам,  выданным на
возвратной основе;
     д) подлинник и копию выписки коммерческого банка,  обслуживающего
претендента, о наличии и движении средств по счетам за текущий год;
     е) заключение   Управления   Республики   Бурятия   по   делам  о
несостоятельности (банкротстве) при Госкомитете  Российской  Федерации
по     управлению     государственным    имуществом    о    финансовой
самостоятельности  претендента  и  о  неприменении  к  нему  процедур,
предусмотренных законодательством о банкротстве;
     ж) бухгалтерскую отчетность  за  предыдущий  и  текущий  годы  (с
отметкой налоговой инспекции);
     з) письмо, подтверждающее готовность коммерческого банка (далее -
кредитор) принять к кредитованию инвестиционный проект;
     и) гарантии возврата компенсационных выплат и процентов по нему;
     к) проект  Соглашения  между  Правительством Республики Бурятия и
юридическим лицом о предоставлении государственной поддержки.
     Предприятия, кредитующиеся на сезонный закуп сырья, закуп кормов,
для рассмотрения вопроса о частичной компенсации  процентных  платежей
предоставляют   документы  и  справки  в  соответствии  с  подпунктами
"а"-"к",  кроме "в",  а также экономическое обоснование  и  заключение
Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия о
целесообразности и условиях государственной поддержки.
     2.5. Дирекция  Программы дает свое заключение и выносит проект на
рассмотрение Комиссии.
     2.6. Организации,  желающие  получить государственную поддержку в
виде компенсационных выплат  части  платы  за  пользование  кредитными
ресурсами   коммерческих   банков,   получаемых   с   участием   РГИЛК
"Агролизинг",  на реализацию инвестиционных  проектов  АПК  Республики
Бурятия или приобретение сельхозтехники, технологического оборудования
и племенных животных в форме финансового лизинга, направляют указанные
в п.2.4 документы в РГИЛК "Агролизинг".
     2.7. Основанием для предоставления  государственной  поддержки  в
виде  Компенсационных  выплат  части  платы  за  пользование кредитами
коммерческих  банков  является  решение  Комиссии,  в  соответствии  с
которым   оформляется   соответствующее   распоряжение   Правительства
Республики Бурятия.
     2.8. Компенсационные  выплаты  предоставляются только при условии
обеспечения исполнения обязательств по возмещению  в  Бюджет  развития
Республики  Бурятия денежных средств на сумму Компенсационных выплат и
процентов по ним.
     2.9. Организациям,  получившим  государственную  поддержку в виде
Компенсационных  выплат   части   платы   за   пользование   кредитами
коммерческих  банков,  предоставляется отсрочка по возмещению в Бюджет
развития  Республики  Бурятия  Компенсационных  выплат  и   начислению
процентов  по  ним  на  период  гашения  коммерческому банку кредита и
процентов по нему по кредитному договору.
     2.10. Возмещение    в    Бюджет   развития   Республики   Бурятия
Компенсационных  выплат  и  процентов  по  ним  производится  согласно
графику  гашения,  являющемуся  неотъемлемой  частью  договора  займа,
заключенного между организацией и Фондом реализации ФП СЭР  Республики
Бурятия.
     2.11. Конкретный  размер  и  порядок  возмещения  Компенсационных
выплат по инвестиционным проектам определяет Комиссия.

               3. Осуществление Компенсационных выплат

     3.1. Министерство  финансов  Республики Бурятия,  Фонд реализации
Федеральной  программы  социально-экономического  развития  Республики
Бурятия  (далее  -  Фонд  реализации  Программы),  коммерческий  банк,
кредитующий инвестиционный или  коммерческий  проект,  и  организация,
проект  которой  принят  к  кредитованию,  заключают  четырехстороннее
соглашение о порядке предоставления  Компенсационных  выплат  (Типовые
соглашения прилагаются).
     3.2. Порядок  предоставления   и   возмещения   организациями   в
республиканский  бюджет  Компенсационных  выплат  и  процентов  по ним
определяется договором займа,  который заключается между организацией,
получающей Компенсационные выплаты, и Фондом реализации Программы.
     3.3. Условия, необходимые для заключения договора займа:
     3.3.1. Организация,  получающая Компенсационные выплаты,  обязана
заключить с коммерческим банком,  предоставляющим кредит,  договор  об
открытии  в данном банке специального бюджетного счета организации для
зачисления на  него  сумм  Компенсационных  выплат  Фондом  реализации
Программы. В течение срока действия кредитного договора бюджетный счет
используется  исключительно  для  расчетов  по  уплате  процентов   за
указанный кредит. Какие-либо иные операции по счету не производятся.
     3.3.2. Организация,  получающая Компенсационные выплаты,  обязана
предоставить   Фонду   реализации   Программы  обеспечение  исполнения
обязательств (договор поручительства, залог движимого имущества, залог
ценных  бумаг,  залог  недвижимого  имущества  и  другие)  по возврату
Компенсационных выплат и процентов по ним  в  размере  не  менее  100%
суммы Компенсационных выплат.
     3.3.3. Организация,    получающая    Компенсационные     выплаты,
возвращает  полученные  средства,  в том числе проценты по ним,  Фонду
реализации  Программы  в  сроки,   установленные   графиком   гашения,
являющимся  неотъемлемой  частью  договора займа,  не более двух лет с
момента возврата кредита и процентов по нему коммерческому банку.
     3.3.4. Компенсация  части  платы  за пользование кредитами банков
перерабатывающим предприятиям, организациям потребительской кооперации
и    птицеводческим   предприятиям   производится   по   представлению
документов,  подтверждающих факты закупа и  оприходования  кормов  или
сырья.
     3.3.5. Нецелевое   использование   кредита   заемщиком   является
основанием   для   прекращения   государственной   поддержки   в  виде
компенсации части платы за пользование кредитом.
     3.3.6. В случае нецелевого использования кредита и соответственно
государственной поддержки в виде компенсации  части  платы  за  кредит
заемщик   несет  ответственность  в  соответствии  со  ст.  46  Закона
Республики Бурятия "О республиканском бюджете  Республики  Бурятия  на
2000 год".
     3.4. Компенсационные выплаты части платы за пользование кредитами
банков для инвестиционных проектов АПК Республики Бурятия производятся
согласно пп.3.1-3.4 и осуществляются РГИЛК  "Агролизинг"  без  участия
Фонда   реализации   Федеральной   программы  социально-экономического
развития Республики Бурятия (Типовое соглашение прилагается).

                                Верно:

                                                           Прилагается
                                               к Порядку осуществления
                                                компенсационных выплат

                          ТИПОВОЕ СОГЛАШЕНИЕ

     г.Улан-Удэ                                     "__"___________ г.

     Министерство финансов Республики Бурятия,  именуемое в дальнейшем
"Министерство",   в   лице   министра  Налетова  Александра  Юрьевича,
действующего на основании Положения о Министерстве финансов Республики
Бурятия и доверенности N __________ от _____________, с одной стороны,
     Фонд реализации  Федеральной  программы  социально-экономического
развития  Республики  Бурятия,  именуемый в дальнейшем "Фонд",  в лице
Председателя Правления Мельника Александра Ивановича,  действующего на
основании  Устава  и  агентского  договора N 11 от апреля 2000 г ,  со
второй   стороны,   __________________,   именуемый    в    дальнейшем
"Организация", в лице _______________________________, действующего на
основании Устава,  с третьей стороны, именуемый в дальнейшем "Банк", в
лице ______________________________,    действующего    на   основании
_______________________,  с  четвертой  стороны,  заключили  настоящее
соглашение о нижеследующем:

     1. Банк обязуется:
     1.1. Предоставить Организации кредит в  сумме  __________________
(_______________________________)  рублей согласно кредитному договору
N ___ от "___"______________года,  заключенному Банком и  Организацией
(именуемый  в  дальнейшем "кредитный договор" сроком на ____________ с
уплатой (______________) процентов  годовых,  именуемый  в  дальнейшем
"кредит".
     1.2. В течение срока действия кредитного договора не  увеличивать
размер  процентов  за  пользование  кредитом,  рассматривать  снижение
процентной ставки в случае снижения ставки рефинансирования  ЦБ  РФ  и
уведомлять  за  пять  рабочих  дней Министерство о размере предстоящей
предприятием-заемщиком уплаты процентов за пользование кредитом, в том
числе подлежащей компенсации.
     1.3. Осуществлять    контроль    за    целевым     использованием
организацией-заемщиком  предоставленных кредитов и в случае нецелевого
использования в трехдневный срок уведомляет Фонд и принимает  меры  по
досрочному взысканию кредита с наложением штрафных санкций.

     2. Министерство:
     2.1. Перечисляет средства,  предназначенные  на  компенсацию  ___
части  процентных  платежей заемщика Фонду за два дня до срока платежа
согласно извещению Банка.

     3. Фонд:
     3.1. Предоставляет заем Организации из средств,  переданных Фонду
Министерством  в  виде  выплаты  компенсации _______ части  платы   за
пользование  кредитом  путем зачисления на бюджетный счет Организации,
открытый в Банке.
     3.2. Осуществляет   контроль   целевого  использования  бюджетных
средств.
     3.3. Осуществляет взыскание бюджетных средств,  использованных не
по целевому назначению.

     4. Организация обязуется:
     4.1. Обеспечить целевое использование кредита и компенсации части
платы за пользование кредитом.
     4.2. Предоставить  в качестве обеспечения исполнения обязательств
по возврату займа и  уплате  процентов  за  пользование  займом  перед
Фондом  (договор  залога  недвижимости,  движимого  имущества,  ценных
бумаг,  договор поручительства,  договор банковской гарантии) на сумму
не менее __________ (________________________________) рублей.
     4.3. Согласно  кредитному договору уплачивать ежемесячно проценты
за  пользование  кредитом  в  соответствии  с   условиями   кредитного
договора.
     4.4. Заключить  с  Банком  договор  об  открытии  в  Банке  счета
Организации (именуемый в дальнейшем <бюджетный счет>)  для  зачисления
на  него средств на компенсацию части платы за пользование кредитом за
счет средств республиканского бюджета РБ.
     4.5. Предоставить  Банку право на безакцептное списание средств с
бюджетного счета,  который будет открыт в соответствии с пунктом  4.3.
настоящего  соглашения,  на  погашение  задолженности  Предприятия  по
кредитному договору по уплате процентов.
     4.6. Заключить     кредитный    договор    N _________от    "___"
____________года  в  четырех  экземплярах,  при  этом  три   подлинных
экземпляра кредитного договора N ____ от "___" _________ года передать
в течение одного  банковского  дня  с  момента  заключения  кредитного
договора Министерству финансов и Фонду.
     5. Настоящее соглашение  составлено  на  __________  страницах  в
четырех экземплярах, по одному для каждой из сторон
     6. Настоящее соглашение действует с момента подписания  сторонами
и до полного исполнения сторонами своих обязательств.

     Юридические адреса, банковские реквизиты и подписи сторон:

     Министерство финансов:
     Министерство финансов Республики Бурятия
     670000, г. Улан-Удэ, Дом Правительства РБ
     корреспондентский счет N 40201810000000100001 в ГРКЦ
     Национального Банка Республики Бурятия ИНН 0323054892
     Министр финансов
     А.Ю. Налетов
     М.п.

     Фонд:
     Фонд реализации ФП СЭР РБ
     670000, г Улан- Удэ, ул. Ленина, 54
     АК "БайкалБанк" р.с. 30101810200000000736
                     к.с. 40501810800000000001
     БИК 048142736 ИНН 0323091693
     Председатель Правления
     А.И. Мельник
     М.п.


     Банк:
     ________________________
     ________________________
     Р.с. ___________________ к.с._____________________
     БИК ____________________ ИНН _____________________

     ________________________
     /_____________________ /
     М.п.

     Организация:
     ________________________
     ________________________
     Р.с. ___________________ к.с.___________________
     БИК ____________________ ИНН ___________________

     ________________________
     ________________________

                                Верно:

                                                           Прилагается
                                               к Порядку осуществления
                                                компенсационных выплат

                          ТИПОВОЕ СОГЛАШЕНИЕ

     г. Улан-Удэ                               "____"______________ г.

     Министерство финансов Республики Бурятия,  именуемое в дальнейшем
"Министерство",   в   лице   министра  Налетова  Александра  Юрьевича,
действующего на основании Положения о Министерстве финансов Республики
Бурятия и доверенности N__________ от ____________________________,  с
одной  стороны,  Государственная  лизинговая  инвестиционная  компания
"Агролизинг", именуемая в дальнейшем "Агролизинг", в лице генерального
директора  Гарматарова  В.Л.,  действующего  на  основании  Устава   и
агентского договора N _______ от ________ 1999 г.,  со второй стороны,
________________________, именуемый в дальнейшем "Организация", в лице
_____________________________,  действующего  на  основании Устава,  с
третьей   стороны,   именуемый   в   дальнейшем   "Банк",    в    лице
____________________________,      действующего      на      основании
____________________________________,  с четвертой стороны,  заключили
настоящее соглашение о нижеследующем:

     1. Банк обязуется:
     1.1. Предоставить      Организации      кредит      в       сумме
________________________  (__________________________________)  рублей
согласно  кредитному   договору   N   ____   от   "___"__________года,
заключенному  Банком и Организацией (именуемый в дальнейшем "кредитный
договор"), сроком на ______ с уплатой процентов годовых за пользование
кредитом  в  размере  не  более  _________  (______________) процентов
годовых, именуемый в дальнейшем "кредит".
     1.2. В  течение срока действия кредитного договора не увеличивать
размер  процентов  за  пользование  кредитом,  рассматривать  снижение
процентной  ставки  в  случае снижения ставки рефинансирования ЦБ РФ и
уведомлять за пять рабочих дней  Министерство  о  размере  предстоящей
предприятием-заемщиком уплаты процентов за пользование кредитом, в том
числе подлежащей компенсации.
     1.3. Осуществлять     контроль    за    целевым    использованием
организацией-заемщиком предоставленных кредитов и в случае  нецелевого
использования  в  трехдневный срок уведомляет Фонд и принимает меры по
досрочному взысканию кредита с наложением штрафных санкций.

     2. Министерство:
     2.1. Перечисляет средства,  предназначенные на компенсацию ______
части процентных платежей заемщика Фонду за два дня до  срока  платежа
согласно извещению Банка.

     3. Агролизинг:
     3.1. Предоставляет  заем  Организации  из   средств,   переданных
Агролизингу Министерством в виде выплаты компенсации _____ части платы
за  пользование  кредитом   путем   зачисления   на   бюджетный   счет
Организации, открытый в Банке.
     3.2. Осуществляет  контроль  целевого   использования   бюджетных
средств.
     3.3. Осуществляет взыскание бюджетных средств,  использованных не
по целевому назначению.

     4. Организация обязуется:
     4.1. Обеспечить целевое использование кредита и компенсации части
платы за пользование кредитом.
     4.2. Предоставить в качестве обеспечения исполнения  обязательств
по  возврату  займа  и  уплате  процентов  за пользование займом перед
Фондом  (договор  залога  недвижимости,  движимого  имущества,  ценных
бумаг,  договор поручительства,  договор банковской гарантии) на сумму
не менее _________ (____________________) рублей.
     4.3. Согласно  кредитному договору уплачивать ежемесячно проценты
за  пользование  кредитом  в  соответствии  с   условиями   кредитного
договора.
     4.4. Заключить  с  Банком  договор  об  открытии  в  Банке  счета
Организации  (именуемый  в дальнейшем "бюджетный счет") для зачисления
на него средств на компенсацию части платы за пользование кредитом  за
счет средств республиканского бюджета РБ.
     4.5. Предоставить Банку право на безакцептное списание средств  с
бюджетного  счета,  который  будет  открыт  в  соответствии  с пунктом
4.3.настоящего соглашения,  на погашение задолженности Предприятия  по
кредитному договору по уплате процентов.
     4.6. Заключить    кредитный    договор    N __________от    "___"
____________года   в  четырех  экземплярах,  при  этом  три  подлинных
экземпляра кредитного  договора  N _____  от  "___"_______________года
передать  в  течение  одного  банковского  дня  с  момента  заключения
кредитного договора Министерству финансов и Агролизингу
     5. Настоящее  соглашение  составлено на _____ страницах в четырех
экземплярах, по одному для каждой из сторон.
     6. Настоящее  соглашение действует с момента подписания сторонами
и до полного исполнения сторонами своих обязательств.

     Юридические адреса, банковские реквизиты и подписи сторон:

     Министерство финансов:
     Министерство финансов Республики Бурятия
     670000, г. Улан-Удэ, Дом Правительства РБ
     корреспондентский счет N 40201810000000100001 в ГРКЦ Национального
     Банка Республики Бурятия ИНН 0323054892
     Министр финансов                             А.Ю.Налетов
     М.п.

     Агролизинг:
     ОАО ГЛИК "Агролизинг"
     ИНН 0323108153 Бурятский банк Сбербанка России БИК 048142604
     р/с 40702810909020100506
     К/с 30101810400000000604
     Генеральный директор                           В.Л.Гарматаров
     М.п.

     Банк:
     ______________________
     ______________________
     р.с. _________________ к.с._______________________
     БИК __________________ ИНН _______________________

     _____________________
     _____________________
     /___________________ /
     М.п.

     Организация:
     _____________________
     _____________________
     р.с. ________________ к.с._________________________
     БИК __________________ ИНН ________________________

     ______________________
     ______________________         /__________________/
     М.п.

                                Верно: